中国有色金属建设 股份有限公司 股票简称：中色股份 股票代码：000758 2024 年财务报告 2025 年 04 月 P A G E 财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计机构名称 | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） | | 注册会计师姓名 | 史志强、郭婧 | 审计报告正文 天职业字[2025]18118 号 中国有色金属建设股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中国有色金属建设股份有限公司（以下简称"中色股份"）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中色股份 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报表审计的责任"部分进 一步阐 ...

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[1] 审计相关决策 - 公司续聘天职国际为2024年度财务报告及内部控制审计机构[2] 审计结果 - 天职国际对公司2024年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4] 审计沟通与评价 - 审计委员会核查认为天职国际具备审计资质和能力[5] - 审计委员会与天职国际沟通2024年度财报审计事项[6] - 董事会审计委员会认为天职国际2024年年报审计表现良好[7]

业绩总结 - 2024年公司实现营业收入89.18亿元，归属母公司所有者净利润4.02亿元，同比增长12.03%[1] - 截至2024年12月31日，公司资产总额216.34亿元，负债总额125.27亿元，资产负债率57.90%[1] 公司治理 - 2024年公司董事会召开会议13次，审议议案67项[2] - 2024年董事会各委员会召开多次会议并审议多项议案[7][8][9][10][11] - 2024年独立董事按要求召开5次专门会议[15] - 2024年董事会召集召开6次股东会会议，审议20项议案，通过率100%[15] 信息披露 - 2024年公司按时完成定期报告披露，发布临时公告74项[16] 制度建设 - 2024年公司修订和制定多项制度[18] 未来展望 - 2025年公司将完善法人治理结构、优化治理结构等[19] - 2025年公司将建立系统化培训体系提升董事履职能力[20] - 2025年公司将严格按规定做好信息披露工作[20] - 2025年公司将从三个维度统筹开展市值管理工作[20] - 2025年公司将定期开展风险评估和分析，加强内控建设[22] - 2025年公司将推动技术创新，加大研发投入[22] - 2025年公司将优化人才梯队建设，完善激励机制[22]

证券代码：000758 证券简称：中色股份 公告编号：2025-025 中国有色金属建设股份有限公司 关于与有色矿业集团财务有限公司发生金融业务持续 关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、关联交易基本情况 1. 金融业务持续关联交易概述 中国有色金属建设股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 3 月 9 日 召开第九届董事会第 52 次会议和 2023 年 3 月 27 日召开 2023 年第二次临时股东 大会审议批准了公司与有色矿业集团财务有限公司（以下简称"财务公司"）签 署《金融服务协议》。服务内容包括存款业务、结算业务、信贷及结售汇业务等， 协议有效期为自协议生效之日起三年。 2025 年 4 月 22 日，公司第十届董事会第 5 次会议审议通过了《有色矿业集 团财务有限公司 2024 年度风险持续评估报告》，关联董事刘宇、蒋雷、高顺清、 马引代回避表决。具体内容详见同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的 《有色矿业集团财务有限公司 2024 年度风险持续评估报告》。 公司通过审查财务公司的 ...

业绩相关 - 公司某指标达到6/4%[1] - 公司涉及7美元相关业务[177] - 某业务占比71%[182]

财务数据 - 财务公司注册资本从5亿元增至30亿元[2] - 截至2024年末，资产总额157.63亿元，负债总额124.01亿元，所有者权益33.61亿元，净利润1.1亿元[20] - 资本充足率年初38.84%，年末降至34.48%，减少4.36%[23] - 贷款拨备率年初3.05%，年末升至3.22%，增加0.17%[23] - 流动性比例年初51.57%，年末升至65.05%，增加13.48%[23] - 贷款比例年初71.10%，年末降至52.63%，减少18.47%[23] - 票据承兑余额/资产总额年初0.04%，年末升至0.18%，增加0.14%[24] - 投资总额/资本净额年初9.27%，年末降至4.32%，减少4.95%[24] - 流动性匹配率年初139.16%，年末升至218.39%，增加79.23%[24] - 资产利润率年初1.26%，年末降至0.79%，减少0.47%[24] - 资本利润率年初4.15%，年末降至3.19%，减少0.96%[24] - 截至2024年12月31日，公司及下属子公司在财务公司存款余额为9.45亿元，贷款余额为17.60亿元[25] 制度建设 - 2024年新增25项制度，修订47项制度，废止1项制度[19] - 财务公司建立222项内部控制制度，覆盖17项管理事项[18] 公司治理 - 财务公司设立股东会、董事会、监事会、经营管理层为主体的现代化公司治理体系[4] - 董事会下设风险管理、审计、提名薪酬与考核三个专业委员会[5] - 经营管理层下设投资决策、贷款审查、信息科技管理三个专业委员会[5] - 财务公司下设信贷、金融市场等八个部门[11] 风险管理 - 财务公司搭建“一个基础，三道防线”全面风险管理组织体系[16] - 2024年财务公司各类业务及管理事项内部控制有效，无内控操作风险事件发生[19]

会计估计变更 - 2025年4月22日会议审议通过会计估计变更议案，无需股东大会审批[2] - 变更自2024年10月1日起执行[3] 数据变化 - 变更前后不同账龄应收账款预期信用损失率有调整[4] - 本次变更减少2024年度净利润和所有者权益699.79万元[6] 审批情况 - 第十届董事会审计委员会、董事会、监事会均同意变更[7][8][9] 备查文件 - 包括审计委员会审查意见、董事会和监事会决议[10]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，财务和非财务报告均无重大或重要缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[6] 缺陷评价标准 - 财务报告按利润总额、经营收入总额等潜在错报划分缺陷等级[9] - 非财务报告按直接财产损失划分缺陷等级[10] 报告期情况 - 报告期内无财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[12] - 报告期内无其他内控相关重大事项[12]

资产减值 - 2024年末合并报表计提减值 -3980.74万元，转回5265.95万元，转销157.86万元[2] - 坏账计提 -6342.71万元，转回5150.61万元[2] - 存货计提净额1448.67万元[2] 应收账款 - 单项计提坏账9351.42万元，组合计提 -2108.32万元[8] 其他影响 - 本期其他原因增加净额14.75万元系境外汇率变动[6] - 计提减值增加2024年净利润7447.77万元[12]

根据中国有色金属建设股份有限公司（以下简称"公司"） 战略发展目标和 2025 年经营计划，结合 2024 年度的经营实 际，研判宏观经济、行业趋势、市场状况，综合考虑投资布 局、高质量发展要求等，按照合并报表口径，编制 2025 年 度财务预算。 二、预算编制基础假设 （一）公司所遵循国家和地方的现行有关法律、法规和 制度无重大变化； （二）公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济 环境、法律法规等无重大变化； （三）公司所处行业形势、市场行情、主要产品和原料 的市场价格和供求关系无重大变化； （四）按现行的国家主要税率、汇率和银行信贷利率； （五）2025 年度公司涉及会计政策及会计估计不会发生 重大变更； （六）无其他不可抗力及不可预见因素造成的重大不利 因素。 中国有色金属建设股份有限公司 2025 年度财务预算报告 一、预算编制说明 三、2025 年公司主要预算指标 （一）预计实现营业收入 106.93 亿元。 - 1 - （二）预计 2025 年主要产品产量情况：锌精矿含锌产 量 6.33 万吨，铅精矿含铅产量 0.85 万吨，主要锌产品产量 19.68 万吨。 四、特别提示 本预算为公司 20 ...