陕西金叶科教集团股份有限公司 董事局审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履职情况评估及履行监督职责情况报告 陕西金叶科教集团股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）董事局审计委员会严格按照《公司法》《证券 法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司董事局审计 委员会工作细则》等相关规定和要求，勤勉尽责，认真履职， 现将董事局审计委员会对永拓会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"永拓会计师事务所"）2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况报告如下： 一、2024 年度审计机构的基本情况 （一）永拓会计师事务所的基本信息 1.名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 2.成立日期：2013 年 12 月 20 日 3.组织形式：特殊普通合伙 1 万元，其中，审计业务收入为 26,948.44 万元，证券业务收 入为 13,143.51 万元（以上数据经审计）。 8.永拓会计师事务所 2024 年度上市公司审计客户 30 家， 审计收费 3410.21 万元，2024 年度挂牌公司审计 ...

授信与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请不超40亿元或等值外币综合授信敞口额度[4] - 2025年度公司及子公司拟提供不超40亿元或等值外币的担保[4] - 对资产负债率超70%和低于70%的公司担保额度预计分别不超12亿和28亿元[4][6] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司资产总额514,264.49万元等[9] - 截至2025年3月31日，公司资产总额521,047.27万元等[10] - 截至公告披露日，公司及控股子公司实际担保余额为160,592.14万元[13] 其他 - 公司八届董事局第九次会议审议通过相关议案[7] - 公司及控股子公司不存在逾期担保及涉及诉讼的担保[13]

陕西金叶科教集团股份有限公司 2024 年度董事局工作报告 2024 年，陕西金叶科教集团股份有限公司（简称"公司"） 董事局严格遵照国家法律法规、监管规则及《公司章程》等 相关规定，坚决贯彻执行公司股东大会各项决议，以对公司 全体股东高度负责的态度，履职尽责，科学研判，审慎决策， 认真开展年度工作，圆满完成各项目标任务。现将 2024 年度 公司董事局各项工作开展情况报告如下： 一、董事局履行职责情况 报告期内，共计召开董事局正式会议 3 次；召集召开股 东大会 1 次，临时股东大会 1 次；召开董事局各专业委员会 相关会议共 10 次；召开董事局主席办公会 1 次；召开独立 董事专门会议 1 次。各次会议共审议并通过了 42 项相关议 案。议案内容涵盖公司年度报告、半年度报告、季度报告、 年度财务决算、年度利润分配预案、融资担保、重大项目建 设、子公司发展议题等重要事项。各次会议的召集、召开均 严格按照法律法规、监管规则及《公司章程》等相关规定履 行了相应法定程序，对提交会议的相关议案均依法依规进行 了审议和披露。 报告期内，董事局各专业委员会按照工作制度相关规定， 通过召开会议、座谈沟通、实地调研等多种 ...

会计政策变更 - 2025年4月23日公司审议通过会计政策变更议案[7] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等[5] - 变更后执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等[6] - 变更无需提交股东大会审议[8] - 变更对财务等无重大影响[2]

陕西金叶科教集团股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告 陕西金叶科教集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 其他内部控制监管要求（以下简称"企业内部控制规范体 系"），结合本公司（以下简称"公司"）内部控制制度和 评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们 对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实 施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告 是公司董事局的责任。监事会对董事局建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责 任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资 产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 化可能导 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘永拓会计师事务所为2025年度审计机构，议案待股东大会审议[2][9] 审计机构情况 - 2024年底合伙人99人，注册会计师350人，签过证券审计报告130人[3] - 2024年业务收入32267.90万元，审计收入26948.44万元，证券业务收入13143.51万元[3] - 2024年上市公司审计客户30家，收费3410.21万元，挂牌公司131家，收费2530万元[3] - 2024年末职业风险基金6485.12万元[3] 审计机构处罚情况 - 近三年受行政监管措施12次、行政处罚1次[4] - 35名从业人员近三年受行政处罚3次、监督管理措施36次[5] 项目人员情况 - 项目合伙人与签字注册会计师近三年均签上市公司审计报告4份[6] - 签字注册会计师万从新近三年受警示函等措施及纪律处分[7] 审计费用 - 2025年财务报告审计费用90万元，内控审计费用50万元，总额140万元[7]

业绩总结 - 2025年度预计日常关联交易总金额38000万元，2024年实际发生30464.56万元[2] - 2024年日常关联交易实际发生额与预计金额差异 -29.15%[6] 业务销售 - 向陕西中烟工业销售烟标预计12000万元，已发生3615.24万元，上一年11036.29万元[4] - 向云南中烟物资销售烟标预计25000万元，已发生5402.63万元，上一年19346.17万元[4] - 向陕西中烟工业销售烟用咀棒预计1000万元，已发生0.00万元，上一年82.10万元[4] 占比差异 - 2024年向陕西中烟工业销售烟标实际占比14.70%，与预计差异 -26.42%[5] - 2024年向云南中烟物资销售烟标实际占比25.77%，与预计差异 -28.35%[6] - 2024年向陕西中烟工业销售烟用咀棒实际占比0.88%，与预计差异 -91.79%[6] 其他信息 - 陕西中烟工业注册资本245130.7万元，云南中烟物资注册资本83230万元[7][8] - 公司日常关联交易定价以竞标市场价格为准[12][17] - 公告日期为2025年4月25日[20]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，明德学院总资产260,740.66万元，负债201,748.50万元，净资产58,992.16万元，营收47,442.98万元，净利润4,792.33万元[4] - 截至2025年3月31日，明德学院总资产262,722.00万元，负债201,918.78万元，净资产60,803.22万元，营收11,680.82万元，净利润1,811.06万元[4] 未来展望 - 2025年4月23日公司通过投资建设科技馆事项[2] - 科技馆建设旨在加快明德学院产学研一体化新工科建设，提升科研基础设施水平[7] 新产品和新技术研发 - 无 市场扩张和并购 - 公司持有西安明德理工学院100%股权，其开办资金311,929,800元[4] 其他新策略 - 科技馆建筑总面积14,640.68㎡，建设费用概算14,324.16万元（不含设备费）[2] - 项目资金为明德学院自有或自筹，计划工期270天（含装修）[6] - 建设科技馆或面临施工安全和进度延误风险，但不会对公司财务及运营造成不利影响[9]

陕西金叶科教集团股份有限公司 董事局对独立董事独立性评估的专项意见 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》等要求，陕西金叶科教集团股份有限公司（以下 简称"公司"）董事局就公司在任独立董事张敬先生（履职 状态）、李伟先生、王超女士的独立性情况进行评估并出具 专项意见如下： 二〇二五年四月二十五日 1 陕西金叶科教集团股份有限公司 董事局 经核查独立董事张敬先生、李伟先生、王超女士的任职 经历及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立 董事及董事局专门委员会委员以外的任何职务，也未在公司 主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存 在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不 存在影响独立董事独立性的情况，因此，公司在任独立董事 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板运作规范》中对独立董事 独立性的相关要求。 ...

财务表现 - 2025年第一季度营收为3.62亿元，同比增长9.63% [1] - 净利润为1607.91万元，同比下降38.54% [1]