业绩总结 - 2024年度归属股东净利润-8.67亿元[1] - 上年度归属股东净利润-5.53亿元[3] - 上上年度归属股东净利润7551.06万元[3] 利润分配 - 2024年拟不进行现金分红等[2] - 近三年现金分红和回购注销总额均为0元[3][5] 可供分配利润 - 2024年末合并报表可供分配利润-2999.41万元[1] - 2024年末母公司可供分配利润11.14亿元[1]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为146,146.62万元，电影等业务营收合计146,028.50万元，占比99.92%[7] - 本期营业收入为14.61亿元，上期为16.08亿元；本期营业利润亏损9.56亿元，上期亏损5.74亿元[22] - 本期净利润亏损8.74亿元，上期亏损5.55亿元；本期基本每股收益为 -0.63元，上期为 -0.40元[22] 财务数据 - 期末货币资金为1,484,882,989.96元，上年年末为2,261,771,285.66元[19] - 期末应收账款为490,991,878.00元，上年年末为591,677,536.52元[19] - 期末存货为881,011,596.43元，上年年末为1,631,504,504.11元[19] - 期末流动负债合计为3,575,673,373.41元，上年年末为1,960,716,266.32元[19] - 期末长期借款为2,110,950,085.49元，上年年末为1,425,973,320.96元[19] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况等[4] - 审计将收入确认、应收账款减值等确定为关键审计事项[7][9][10] - 审计报告日期为二〇二五年四月二十五日[17] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》多项规定[163] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》相关规定，对财务报表无影响[163] 税收政策 - 2019年1月1日至2027年12月31日，公司部分电影发行收入免征增值税，放映收入可选择简易计税[167][168] - 2021年1月1日至2030年12月31日，部分西部子公司减按15%税率缴纳企业所得税[169] - 2023年1月1日至2027年12月31日，部分小型微利子公司减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[170] 其他 - 公司注册资本1,374,518,984.00元，股份总数1,374,518,984股[41] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[48]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—5 页 三、报告附件…………………………………………………………第 6—9 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5-75 号 博纳影业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了博纳影业集团股份有限公司（以下简称博纳影业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的博纳影业公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供博纳影业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为博纳影业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行27490万股，发行价每股5.03元，募集资金138276.61万元，净额为124322.12万元[1] - 2024年度募集资金总额为124322.12万元，本年度投入51343.22万元，累计投入126714.53万元[18] - 累计变更用途的募集资金总额为71961.12万元，比例为57.88%[18] - 截至2024年12月31日，公司募集资金全部使用完毕并注销专户[6] 投资收益情况 - 2024年度现金管理产品投资收益为1556291.67元[7] - 博纳电影项目本年度效益为 - 23078.77万元[18] - 博纳电视剧项目本年度效益为41.33万元[18] 项目资金投入及调整 - 博纳电影项目承诺投资总额103361.00万元，调整后95322.12万元，截至期末累计投入104901.83万元，投资进度110.05%[18] - 博纳电视剧项目调整后投资总额25000.00万元，截至期末累计投入21812.70万元，投资进度87.25%[18] - 公司将原投入博纳电影院项目的20961.12万元全部投入博纳电影项目[19] - 公司新增电影《人体大战》，拟使用募集资金12000.00万元[19] - 公司将原投入博纳电影项目的15000.00万元投入博纳电影宣传发行项目[19] - 公司调整博纳电影宣发项目，保留4000.00万元用于宣发，11000.00万元用于其他电影[3] - 公司调整电影《人体大战》资金，保留3100万元用于拍摄，8900.00万元用于其他电影[3] 市场情况及影响 - 2024年中国电影市场年度总票房425.02亿元，较2023年下降22.6%，观影人次10.1亿，较2023年下降22.3%[3] - 公司电影项目业务受市场影响，收益未达预期[3]

募集资金情况 - 2022年公开发行27490万股A股，发行价每股5.03元，募集资金138276.61万元，净额124322.12万元[11] - 2023 - 2024年使用募集资金现金管理合计153000000元[24] - 截至2024年12月31日，募集资金全部使用完毕并注销账户[18][31] 项目投入与收益 - 截至期末累计项目投入126714.53万元，利息收入净额1991.71万元，现金管理投资收益289.46万元[15] - 博纳电影项目累计投资进度110.05%，本年度效益 - 23078.77万元[29][33] - 博纳电视剧项目投资进度87.25%，本年度效益41.33万元[29][33] 资金使用变更 - 2023 - 2024年变更用途的募集资金总额为71961.12万元，比例57.88%[29] - 2023年减少博纳电影项目拟投入2.5亿元投入电视剧《上甘岭》[33] - 2024年调整资金使用，博纳电影项目募集资金变更为95322.12万元[30][34] 市场情况 - 2024年中国电影市场总票房425.02亿元，较2023年下降22.6%，观影人次10.1亿，较2023年下降22.3%[29][34] - 公司电影项目业务受市场影响，收益未达预期[34]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

华龙证券股份有限公司 关于博纳影业集团股份有限公司 培训情况报告 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为博纳影业 集团股份有限公司（以下简称"博纳影业"、"上市公司"或"公司"）首次公开发行 股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 13 号——保荐业务》的规定，于 2025 年 4 月 17 日对博纳影业董事、监事、 高级管理人员、中层以上管理人员等相关人员进行了培训。现将培训情况汇报如 下： 一、培训对象 董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员等相关人员。 1 二、培训人员 保荐代表人：王新强 三、培训地点 北京市博纳大厦 15 层会议室 四、培训内容 本次培训以现场结合线上的方式进行，培训人员讲解了《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引》有关内容。 五、上市公司的配合情况 上市公司积极配合，保证了培训工作的顺利开展。 六、培训效果 通过本次培训，公司的董事、监事、高级管理人员及相关人员加深了对证监 会、交易所相关法律法规的理解，提高了规范运作意识，有助于提高公司的规范 运作水平和信息披露水平。 （以下无正文，为《华龙证券股份有限公司关于博纳 ...

公司资本与募资 - 博纳影业注册资本为1374518984元[2] - 首次公开发行27490万股A股，发行价每股5.03元，募资138276.61万元，净额124322.12万元[3] 资金使用与违规 - 公司及子公司向相关人员提供资金47048万元，截至2024年12月末已归还[6] - 本次募集资金已使用完毕，存放与使用符合规定[10] 其他事项 - 持续督导期为2022年8月18日至2024年12月31日[1] - 2025年2月19日，深交所发《纪律处分事先告知书》[4] - 保荐机构认为持续督导期内公司已建并执行信息披露制度[8]

华龙证券股份有限公司 关于博纳影业集团股份有限公司 专项现场检查报告 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为博 纳影业集团股份有限公司（以下简称"博纳影业"或"公司"）首次公开发行 股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对博纳影业关联方资金占用事项进行了专项 现场检查，具体如下： 一、本次现场检查的基本情况 2025 年 2 月 19 日，深圳证券交易所向公司发出《纪律处分事先告知 书》。根据新疆证监局查明的事实，公司及子公司通过第三方向公司董事长兼 总经理及其关联方、董事兼常务副总裁提供资金共计47048万元，构成实际控制 人及其关联方资金占用、违规向关联方提供财务资助。其中，实际控制人及其 关联方占用公司资金发生额为26055.32万元，公司向常务副总裁违规提供财务 资助发生额为20992.68万元。截至2024年12月末，上述款项均已归还。深圳证 券交易所拟对公司及相关当事人 ...

目 录 一、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况的 专项审计说明……………………………………………………第 1—2 页 二、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表……… 第 3 页 三、报告附件……………………………………………………………第 4—7 页 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及 清偿情况的专项审计说明 天健审〔2025〕5-77 号 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对博纳影业公司管理层编制的资金 占用情况表发表专项审计意见。 博纳影业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了博纳影业集团股份有限公司（以下简称博纳影业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的博纳影业公司管理层编制的 2024 年度《控股股东及其他关联方非经营性资 金占用及清偿情况表》（以下简称资金占用情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供博纳影业公司年 ...