业绩总结 - 2024年度归属股东净利润-8.67亿元[1] - 上年度归属股东净利润-5.53亿元[3] - 上上年度归属股东净利润7551.06万元[3] 利润分配 - 2024年拟不进行现金分红等[2] - 近三年现金分红和回购注销总额均为0元[3][5] 可供分配利润 - 2024年末合并报表可供分配利润-2999.41万元[1] - 2024年末母公司可供分配利润11.14亿元[1]

| 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—7 页 | | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 8—17 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… 第 8 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… 第 9 页 | | （三）合并利润表…………………………………………………第 10 页 | | （四）母公司利润表………………………………………………第 11 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 12 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 13 页 | | （七）合并所有者权益变动表………………………………第 14—15 页 | | （八）母公司所有者权益变动表……………………………第 16—17 页 | | 三、财务报表附注……………………………………………… 第 18—123 页 | | | | 目 录 审 计 报 告 天健审〔2025〕5-73 号 博纳影业集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了博纳影业集团股份有限公 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—5 页 三、报告附件…………………………………………………………第 6—9 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕5-75 号 博纳影业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了博纳影业集团股份有限公司（以下简称博纳影业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的博纳影业公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供博纳影业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为博纳影业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解 ...

华龙证券股份有限公司 关于博纳影业集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为博 纳影业集团股份有限公司（以下简称"博纳影业"或"公司"）首次公开发行 股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》等相关规定，对博纳影业 2024 年度募集资金存放与使用情 况进行了专项核查，具体情况及核查意见如下： 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准博纳影业集团股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕1297 号），公司首次公开发行人民 币普通股（A 股）股票 27,490 万股，发行价为每股人民币 5.03 元，共计募集资 金 138,276.61 万元，扣除承销和保荐费用 11,504.62 万元后 ...

募集资金情况 - 2022年公开发行27490万股A股，发行价每股5.03元，募集资金138276.61万元，净额124322.12万元[11] - 2023 - 2024年使用募集资金现金管理合计153000000元[24] - 截至2024年12月31日，募集资金全部使用完毕并注销账户[18][31] 项目投入与收益 - 截至期末累计项目投入126714.53万元，利息收入净额1991.71万元，现金管理投资收益289.46万元[15] - 博纳电影项目累计投资进度110.05%，本年度效益 - 23078.77万元[29][33] - 博纳电视剧项目投资进度87.25%，本年度效益41.33万元[29][33] 资金使用变更 - 2023 - 2024年变更用途的募集资金总额为71961.12万元，比例57.88%[29] - 2023年减少博纳电影项目拟投入2.5亿元投入电视剧《上甘岭》[33] - 2024年调整资金使用，博纳电影项目募集资金变更为95322.12万元[30][34] 市场情况 - 2024年中国电影市场总票房425.02亿元，较2023年下降22.6%，观影人次10.1亿，较2023年下降22.3%[29][34] - 公司电影项目业务受市场影响，收益未达预期[34]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[7][8]

华龙证券股份有限公司 关于博纳影业集团股份有限公司 培训情况报告 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为博纳影业 集团股份有限公司（以下简称"博纳影业"、"上市公司"或"公司"）首次公开发行 股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 13 号——保荐业务》的规定，于 2025 年 4 月 17 日对博纳影业董事、监事、 高级管理人员、中层以上管理人员等相关人员进行了培训。现将培训情况汇报如 下： 一、培训对象 董事、监事、高级管理人员、中层以上管理人员等相关人员。 1 二、培训人员 保荐代表人：王新强 三、培训地点 北京市博纳大厦 15 层会议室 四、培训内容 本次培训以现场结合线上的方式进行，培训人员讲解了《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引》有关内容。 五、上市公司的配合情况 上市公司积极配合，保证了培训工作的顺利开展。 六、培训效果 通过本次培训，公司的董事、监事、高级管理人员及相关人员加深了对证监 会、交易所相关法律法规的理解，提高了规范运作意识，有助于提高公司的规范 运作水平和信息披露水平。 （以下无正文，为《华龙证券股份有限公司关于博纳 ...

公司资本与募资 - 博纳影业注册资本为1374518984元[2] - 首次公开发行27490万股A股，发行价每股5.03元，募资138276.61万元，净额124322.12万元[3] 资金使用与违规 - 公司及子公司向相关人员提供资金47048万元，截至2024年12月末已归还[6] - 本次募集资金已使用完毕，存放与使用符合规定[10] 其他事项 - 持续督导期为2022年8月18日至2024年12月31日[1] - 2025年2月19日，深交所发《纪律处分事先告知书》[4] - 保荐机构认为持续督导期内公司已建并执行信息披露制度[8]

华龙证券股份有限公司 关于博纳影业集团股份有限公司 专项现场检查报告 华龙证券股份有限公司（以下简称"华龙证券"或"保荐机构"）作为博 纳影业集团股份有限公司（以下简称"博纳影业"或"公司"）首次公开发行 股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定，对博纳影业关联方资金占用事项进行了专项 现场检查，具体如下： 一、本次现场检查的基本情况 2025 年 2 月 19 日，深圳证券交易所向公司发出《纪律处分事先告知 书》。根据新疆证监局查明的事实，公司及子公司通过第三方向公司董事长兼 总经理及其关联方、董事兼常务副总裁提供资金共计47048万元，构成实际控制 人及其关联方资金占用、违规向关联方提供财务资助。其中，实际控制人及其 关联方占用公司资金发生额为26055.32万元，公司向常务副总裁违规提供财务 资助发生额为20992.68万元。截至2024年12月末，上述款项均已归还。深圳证 券交易所拟对公司及相关当事人 ...

目 录 一、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况的 专项审计说明……………………………………………………第 1—2 页 二、控股股东及其他关联方非经营性资金占用及清偿情况表……… 第 3 页 三、报告附件……………………………………………………………第 4—7 页 控股股东及其他关联方非经营性资金占用及 清偿情况的专项审计说明 天健审〔2025〕5-77 号 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对博纳影业公司管理层编制的资金 占用情况表发表专项审计意见。 博纳影业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了博纳影业集团股份有限公司（以下简称博纳影业公司） 2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审计了后 附的博纳影业公司管理层编制的 2024 年度《控股股东及其他关联方非经营性资 金占用及清偿情况表》（以下简称资金占用情况表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供博纳影业公司年 ...