山东登海种业股份有限公司 内部控制审计报告 中天运[2024]控字第 90007 号 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP） 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS LLP 目 录 一、内部控制审计报告 第 1 页 二、会计师事务所营业执照、资格证书 第 2-5 页 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) JONTEN CPAS LLP 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东 登海种业股份有限公司（以下简称登海种业公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是登海种业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控 ...

1 山东登海种业股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年公司监事会本着对全体股东负责的态度，遵循《公司法》 《公司章程》《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求，认真履 行监督职责，对公司的重大决策事项、长期发展规划等积极参与，对 公司董事、经理层等执行公司职务的行为进行了监督，并不定期地检 查公司经营和财务状况，促进公司规范运作和健康快速地发展，维护 全体股东的合法权益。现将监事会一年的主要工作报告如下： 一、报告期内监事会会议情况 根据《公司法》和《上市公司治理准则》及《公司章程》《监事 会议事规则》的有关规定和要求，公司监事会在 2023 年度召开了 5 次监事会会议。 （一）公司于 2023 年 4 月 23 日上午以现场会议的方式召开第八 届监事会第四次会议，4 名监事到会。监事张明先生因公出差，未能 亲自出席本次会议,授权委托监事翟冬峰女士代为行使表决权。会议 以记名投票方式审议通过了《监事会工作报告》《公司 2022 年度报 告及其摘要》《公司 2022 年度财务决算报告》《2022 年度利润分配 方案》《公司续聘会计师事务所的议案》《公司董事会关于 2022 年 度内部控制情况 ...

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第16号》变更会计政策[2] - 2023年1月1日起执行新准则，未变更部分按前期规定执行[3][6] - 变更为合理变更，不影响财务等状况，无追溯调整[2][8]

山东登海种业股份有限公司 第八届董事会第十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2024-004 山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会 第十次会议通知于 2024 年 4 月 11 日以传真、电子邮件方式发出， 2024 年 4 月 21 日上午 8：00，在公司培训中心三楼会议室召开。会 议应参会董事 9 人，实际参会董事 8 人。独立董事孙爱荣女士因公出 差，未能亲自出席本次会议,授权委托独立董事黄方亮先生代为行使 表决权。会议召开的程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，会 议合法有效。会议经参会董事审议和表决，形成了如下决议： 一、审议通过了《总经理工作报告》，赞成票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 二、审议通过了《董事会工作报告》，赞成票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 详 见 202 4 年 4 月 2 3 日 巨 潮 资 讯 网 站 （http://www.cninfo.com.cn）登载的《公司 2023 年年度报告全文》 " ...

山东登海种业股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要求，山东登海种业股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事刘海英女 士、黄方亮先生、孙爱荣女士的独立性情况进行评估并出具如下专项 意见： 经核查独立董事刘海英女士、黄方亮先生、孙爱荣女士的任职经 历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外 的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主 要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的 关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 2024 年 4 月 23 日 山东登海种业股份有限公司董事会 ...

| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 | 上市公司核算的会计 | 2023年期初占用资金 | 2023年度占用累计发 | 2023年度占用资金的 | 2023年度偿还累计发 | 2023年期末占用资金 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 关联关系 | 科目 | 余额 | 生金额（不含利息） | 利息(如有) | 生金额 | 余额 | | | | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | | | | | | | | | | | | 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | | | | | | | | | | | | 总计 | | | | | | | | | | | | 其它 ...

证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2024-007 山东登海种业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 21 日 分别召开第八届董事会第十次会议和第八届监事会第九次会议，审议通过了 《公司续聘会计师事务所的议案》，拟续聘中天运会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"中天运"）为公司 2024 年度审计机构，该议案尚需提 交公司股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的情况说明 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券期货业务资格和 金融业务审计资格的专业会计师事务所，主要从事企业审计、验资等业务， 在企业改制、上市审计、资产重组、资本运营等方面有着丰富的经验。 该会计师事务所自 2013 年受聘为本公司的审计机构以来，坚持独立审 计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况，切实认真履行 了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。为保持 审计工作的连续性和稳定性，公司 ...

山东登海种业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 --黄方亮 各位股东及股东代表： 本人作为山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据 《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独 立董事工作制度》等相关法律法规、部门规章制度的规定和要求，在 2023 年的工作 中，勤勉、尽责、忠实履行职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项议案，对 公司相关事项发表独立意见，对公司发展提出合理的建议，充分发挥独立董事的作 用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人履行独 立董事职责情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 2023 年度，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》第 六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 黄方亮先生：中国国籍，汉族，1968 年 10 月出生，经济学博士，美国佛罗里 达州立大学访问学者，捷克布拉格经济大学客座教授。历任山东工业大学外语系教 师，山东证券有限责任公司和天同证券有限责任公司投资银行 ...

业绩总结 - 2023年度合并财务报表营业收入155,197.50万元，较上年同期增长17.06%[7] - 2023年末资产总计48.02亿元，较上年末增长3.77%[22] - 2023年末负债合计9.18亿元，较上年末下降11.79%[24] - 2023年末股东权益合计38.85亿元，较上年末增长8.30%[24] - 2023年度营业利润298,171,154.30元，较上期下降0.26%[30] - 2023年度利润总额301,044,608.25元，较上期增长2.78%[30] - 2023年度净利润299,202,145.46元，较上期增长3.55%[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.79亿元，较上期增长360.24%[34] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.36亿元，较上期下降327.25%[34] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为0.70亿元，较上期增长130.84%[34] 资产与负债 - 截至2023年12月31日，存货账面余额88,651.60万元，账面价值85,452.54万元[10] - 期末存货账面价值占总资产比例为17.79%[10] - 2023年末流动资产合计40.20亿元，较上年末增长3.21%[22] - 2023年末非流动资产合计7.82亿元，较上年末增长6.63%[22] - 2023年末流动负债合计8.40亿元，较上年末下降9.71%[24] - 2023年末非流动负债合计0.78亿元，较上年末下降28.96%[24] 股东权益 - 归属于母公司股东权益上年年末余额为35.87亿元，本年年末余额为38.85亿元，本年增减变动金额为2.98亿元[38] - 综合收益总额为2.99亿元[38] - 利润分配中提取盈余公积1904.92万元，对股东分配122.73万元[38] - 其他导致股东权益减少31.50万元[38] - 股本为8.80亿元，本年内无变动[38] - 资本公积为2931.70万元，本年内无变动[38] 财务指标 - 2023年度基本每股收益0.2907元，较上期增长1.01%[30] - 2023年营业收入为6.16亿元，较上期增长3.28%[32] - 2023年营业成本为4.39亿元，较上期增长6.19%[32] - 2023年净利润为1.90亿元，较上期增长1.85%[32] 税收政策 - 增值税税率为6%、9%，城市维护建设税税率为5%、7%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%，企业所得税税率为15%、20%、25%[181] - 公司及所属控股子公司批发和销售种子、种苗产品，享受免征增值税政策[182] - 公司及符合条件的控股子公司从事玉米新品种繁育种植业务所得，免征企业所得税；从事花卉繁育和种植业务所得，减半征收企业所得税[183] - 公司2023年11月通过高新技术企业复审，有效期三年，本期按15%税率计缴企业所得税[183] 其他财务数据 - 期末现金余额为187,447.42元，期初为425,812.37元[186] - 期末银行存款余额为1,286,585,038.06元，期初为1,109,203,217.80元[186] - 期末其他货币资金余额为1,001,461.06元[186] - 期末应收利息余额为29,699,708.90元，期初为29,967,627.11元[186] - 交易性金融资产期末余额为1,702,925,086.01元，期初余额为1,763,014,059.00元[188] - 应收账款期末账面余额为54,527,567.20元，期初账面余额为29,769,411.03元[189] - 预付款项期末账面余额为76,975,716.08元，期初账面余额为145,200,303.78元[195] - 其他应收款期末余额为4,867,199.13元，期初余额为5,565,579.25元[196]

山东登海种业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 --刘海英 各位股东及股东代表： 本人作为山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据 《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独 立董事工作制度》等相关法律法规、部门规章制度的规定和要求，在 2023 年的工作 中，勤勉、尽责、忠实履行职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项议案，对 公司相关事项发表独立意见，对公司发展提出合理的建议，充分发挥独立董事的作 用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人履行独 立董事职责情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 2023 年度，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》第 六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 刘海英女士，独立董事，中国国籍，汉族，1964 年 9 月出生，中共党员，1988 年 7 月参加工作，山东经济学院会计学学士，山东大学数学院运筹学与控制论硕士， 南开大学商学院管理学博士。现任山东大学教授， ...