山东登海种业股份有限公司 内部控制审计报告 中天运[2024]控字第 90007 号 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP） 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS LLP 目 录 一、内部控制审计报告 第 1 页 二、会计师事务所营业执照、资格证书 第 2-5 页 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) JONTEN CPAS LLP 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山东 登海种业股份有限公司（以下简称登海种业公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的 有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是登海种业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控 ...

山东登海种业股份有限公司 控股股东及其他关联资金占用情况的 目 录 专项说明 中天运[2024]核字第 90057 号 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS （LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP） 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS LLP | 一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 第 | 1 | 页 | | --- | --- | --- | --- | | 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 第 | 2 | 页 | | 三、会计师事务所营业执照、资格证书 | 第 | 3-6 | 页 | 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) JONTEN CPAS LLP 关于山东登海种业股份有限公司 2023 年度 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 中天运[2024]核字第 90057 号 山东登海种业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东登海种业股份有限公司（以下 简称"登海种业公司"）2023 年度财务报表，包括 ...

山东登海种业股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 --黄方亮 各位股东及股东代表： 本人作为山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据 《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《公司章程》《公司独 立董事工作制度》等相关法律法规、部门规章制度的规定和要求，在 2023 年的工作 中，勤勉、尽责、忠实履行职责，积极出席公司相关会议，认真审议各项议案，对 公司相关事项发表独立意见，对公司发展提出合理的建议，充分发挥独立董事的作 用，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人履行独 立董事职责情况述职如下： 一、独立董事的基本情况 2023 年度，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立董事管理办法》第 六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。本人履历如下： 黄方亮先生：中国国籍，汉族，1968 年 10 月出生，经济学博士，美国佛罗里 达州立大学访问学者，捷克布拉格经济大学客座教授。历任山东工业大学外语系教 师，山东证券有限责任公司和天同证券有限责任公司投资银行 ...

山东登海种业股份有限公司 独立董事工作制度 （2024 年 4 月修订） 第一章 总则 第一条 山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）为完善法人治理 结构，充分发挥独立董事在公司治理中的作用，促进公司规范运作，更好地维 护公司及全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司独 立董事管理办法》（以下简称"《独立董事管理办法》"）《深证证券交易所股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等法律、法规和规范性文件以及《山东登海种业股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主 要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断的关系的董事。 独立董事应当独立公正地履行职责，不受公司及其主要股东、 实际控制人 等单位或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会 ...

证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2024-007 山东登海种业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 21 日 分别召开第八届董事会第十次会议和第八届监事会第九次会议，审议通过了 《公司续聘会计师事务所的议案》，拟续聘中天运会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"中天运"）为公司 2024 年度审计机构，该议案尚需提 交公司股东大会审议。现将相关情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的情况说明 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）是一家具有证券期货业务资格和 金融业务审计资格的专业会计师事务所，主要从事企业审计、验资等业务， 在企业改制、上市审计、资产重组、资本运营等方面有着丰富的经验。 该会计师事务所自 2013 年受聘为本公司的审计机构以来，坚持独立审 计原则，勤勉尽责，客观、公正、公允地反映公司财务状况，切实认真履行 了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。为保持 审计工作的连续性和稳定性，公司 ...

第八届监事会第九次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届监事会 第九次会议于 2024 年 4 月 21 日上午 11:30 在公司三楼会议室召开， 应参会监事 7 人，实际参会监事 6 人。监事张明先生因公出差，未能 亲自出席本次会议,授权委托监事翟冬峰女士代为行使表决权。本次 会议由监事会主席翟冬峰女士主持召开，董事会秘书原绍刚列席参加。 会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法 有效。 会议经参会监事审议和表决，形成如下决议： 证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2024-005 一、审议通过了《监事会工作报告》，赞成票 7 票，反对票 0 票， 弃权票 0 票。 详 见 202 4 年 4 月 2 3 日 巨 潮 资 讯 网 站 （http://www.cninfo.com.cn）登载的《监事会工作报告》。 山东登海种业股份有限公司 本报告需提交公司 2023 年度股东大会审议。 经审核，监事会认为董事会编制和审核《公司 2023 年度报告 ...

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第16号》变更会计政策[2] - 2023年1月1日起执行新准则，未变更部分按前期规定执行[3][6] - 变更为合理变更，不影响财务等状况，无追溯调整[2][8]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额87.45%[6] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额57.35%[6] 组织与制度建设 - 公司建立以股东大会等为基本框架的内部控制体系[7] - 制定《公司章程》等多项内部控制制度[8][9] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理[9] 业务计划制定 - 子、分公司根据目标利润和销售情况制定年度销售计划[11] - 下属主要子公司根据生产等计划制定采购计划[11] 投资决策权限 - 董事会有权决定占最近一期经审计净资产5%（含）以下风险投资[16] 信息披露情况 - 2023年度公司披露定期和临时公告共43份，信息披露合规[20] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷财产损失标准[23] - 财务报告内部控制重要缺陷财产损失标准[23] - 财务报告内部控制一般缺陷财产损失标准[23] 资产与资金管理 - 公司制定固定资产核算等方法保证财务信息真实[13] - 建立无形资产系列管理与决策流程[13] - 制定《募集资金管理制度》确保资金安全[14] 预算与交易管理 - 公司建立全面预算管理体系明确职责流程[17] - 制定关联交易相关制度严格控制审批披露[18] 非财务报告缺陷 - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准[25] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准[25] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准[25] 报告期缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[27] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[28] 未来展望 - 随着业务拓展，审计部人员力量有待加强[29]

证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2024-003 山东登海种业股份有限公司 关于在新疆察布查尔锡伯自治县投资设立全资子公司的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、对外投资概述 （一）山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）在新疆伊犁察布查尔锡伯自治县投资设立全资子公司"察布查 尔登海种业有限公司"（暂定名）。 （二）本公司于2024年2月1日召开第八届董事会第九次（临时） 会议，审议通过了《关于在新疆察布查尔锡伯自治县投资设立全资子 公司的议案》。根据相关法律法规及《公司章程》的规定，本次对外 投资的投资额在公司董事会决策权限内，无需提交股东大会审议批准。 董事会授权公司经营层具体办理本次投资设立子公司的相关事宜，包 括但不限于签署协议、公司章程，办理注册登记等。 (一）公司名称：察布查尔登海种业有限公司(最终名称以登记 机关核定为准) （二）注册资本: 人民币柒仟万元整 （三）本次设立子公司的事项不涉及关联交易，也不构成《上市 公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。 二、本次成立全资子公司的 ...

证券代码：002041 证券简称：登海种业 公告编号：2024-002 山东登海种业股份有限公司 第八届董事会第九次（临时）会议决议公告 详见公司 2024 年 2 月 2 日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于在新疆察布查尔锡伯 自治县投资设立全资子公司的公告》。 特此公告。 山东登海种业股份有限公司董事会 2024 年 2 月 2 日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东登海种业股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会 第九次（临时）会议通知于 2024 年 1 月 29 日以电子邮件方式发出， 2024 年 2 月 1 日上午以通讯表决方式召开。会议应参会董事 9 人， 实际参会董事 9 人，会议召开的程序符合《公司法》和《公司章程》 的规定，会议合法有效。 会议经参会董事审议和表决，通过了如下决议： 审议通过了《关于在新疆察布查尔锡伯自治县投资设立全资子 公司的议案》，赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。 ...