可转债发行 - 本期可转债发行总额4.87亿元，发行数量487万张，实际募集资金净额4.796371405亿元[5] - 2025年3月7日深交所审议通过，4月23日获中国证监会注册批复[4][5] - 可转债期限为2025年6月16日至2031年6月15日[10] - 票面利率第一年0.20%、第二年0.40%、第三年0.80%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%，到期赎回价110元[11] - 初始转股价格为10.10元/股[19] 募集资金用途 - 募集资金用于年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目48500万元和补充流动资金200万元[35][36] 股权收购 - 产投集团将振湘国投100%股权无偿划转至电化产投，电化产投间接持有湘潭电化265813397股股份，占比42.23%[41] - 本次收购后电化产投成为间接控股股东，直接控股股东和实际控制人未变[41][45] 信用评级 - 2025年8月1日，中诚信维持公司主体信用等级为AA，“电化转债”信用等级为AA[40] 公司相关信息 - 湘潭电化产投控股集团有限公司注册资本为20亿元[46][49] - 湘潭市国资委持有电化产投100%股权，系其控股股东和实际控制人[49]

公司股权变动 - 湘潭产业投资发展集团有限公司将其持有的湘潭振湘国有资产经营投资有限公司100%股权无偿划转至湘潭电化产投控股集团有限公司 [1] - 权益变动完成后，湘潭产业投资发展集团有限公司不再间接持有湘潭电化股份，持股比例降至0% [1] - 公司控股股东仍为湘潭电化集团有限公司，实际控制人仍为湘潭市人民政府国有资产监督管理委员会 [1]

核心观点 - 湘潭电化原控股子公司湘进电化强制清算案正式结案 公司收到清算分配款2899.47万元并预计产生清算损益1206.06万元 [1][2] 清算案背景与进程 - 湘进电化自2021年被其另一股东香港先进化工有限公司向湘潭市中级人民法院申请强制清算 [1] - 法院受理后指定湖南勤人坡律师事务所相关律师组成清算组 [1] - 自2021年末起 湘潭电化已不再将湘进电化纳入合并报表范围 [1] 清算分配方案与结果 - 湘进电化可供分配的清算财产总额为6040.14万元 [1] - 在扣除职工补偿金、税款、债务、清算费用及清算组报酬等款项后 公司按持股比例获得可分配款项2899.47万元 [1] - 截至目前 清算分配款已全部支付完毕 相关税务账户、工商登记及银行账户的注销工作已完成 标志案件正式结案 [1] 对公司财务影响 - 公司预计此次清算产生损益1206.06万元 [1][2] - 具体会计处理及最终对公司损益的影响将以年度审计机构的审计结果为准 [2]

业绩总结 - 公司原控股子公司湘进电化2021年末不再纳入合并报表范围[3] - 湘进电化可供分配清算财产6040.14万元[4] - 公司按持股比例可分2899.47万元并已收到[4] - 清算损益预计1206.06万元[4] - 湘进电化清算案已结案[4]

公司核心事件概述 - 原控股子公司湘进电化于2021年被另一股东申请强制清算 法院受理并指定清算组 公司自2021年末起不再将其纳入合并报表范围 [1] - 近日公司收到清算组告知函 湘进电化强制清算案已结案 清算组完成税务 工商和银行账户注销工作 [1] 清算财产分配情况 - 湘进电化可供分配的清算财产总额为6040.14万元 [1] - 公司根据持股比例可获得分配款项2899.47万元 目前该笔款项已全部支付完毕 [1] 公司财务影响 - 本次清算预计为公司带来清算损益1206.06万元 最终金额将以审计结果为准 [1]

募集资金置换安排 - 公司计划使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换金额合计为190,259,867.48元 [1] - 该置换安排与《募集说明书》中的计划一致，募集资金到位前公司可以自筹资金先行投入，并在资金到位后予以置换 [2] - 此次置换符合相关监管规则，置换时间距募集资金到账时间未超过6个月，不影响募集资金投资计划的正常推进 [2] 内部审议程序 - 公司第九届董事会第九次会议于2025年10月28日审议通过了募集资金置换议案 [3] - 公司第九届监事会第八次会议于同日审议通过了同一议案 [4] 第三方专业意见 - 天健会计师事务所出具了专项鉴证报告，认为公司编制的专项说明符合相关规定，如实反映了预先投入的实际情况 [5] - 保荐人财信证券经核查认为，公司已履行必要审批程序，置换事项符合相关规定，无异议 [6][7] 临时股东大会通知 - 公司将于2025年11月13日召开2025年第一次临时股东大会，会议采用现场表决与网络投票相结合的方式 [11][12][13] - 股权登记日定为2025年11月7日，在该日登记在册的股东有权出席 [14][15] - 会议将审议包括本次募集资金置换相关事宜在内的多项议案 [18]

公司财务与资金运作 - 公司完成向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额为人民币487,000,000元，扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币479,637,140.50元 [52] - 董事会同意使用募集资金190,259,867.48元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中预先投入募投项目金额为188,085,687.23元，预先支付发行费用金额为2,174,180.25元 [10][55] - 公司已使用募集资金477,637,140.50元对控股子公司广西立劲新材料有限公司进行增资，并由广西立劲向其全资子公司湘潭立劲新材料有限公司增资同等金额以实施"年产3万吨尖晶石型锰酸锂电池材料项目" [5] 公司治理与组织架构 - 公司董事会审议通过变更会计师事务所，拟将审计机构由天健会计师事务所变更为中审众环会计师事务所，2025年度审计费用拟定为人民币50万元 [13][37][42] - 公司补选成希军先生为第九届董事会非独立董事候选人，成希军先生现任公司总经理 [16][27] - 公司调整内部组织机构，将监审部更名为纪检监审部，并新设立风控法务部以加强风控及合规统筹管理 [19] 战略合作与业务发展 - 公司与关联方及其他非关联方共同投资设立湖南省新能源材料研究院有限公司，合资公司注册资本为人民币4,000万元，各方均出资1,000万元，各占注册资本的25% [6] - 公司同意向上海浦东发展银行湘潭分行申请综合授信人民币2亿元，期限一年，该授信由公司控股股东提供连带责任保证担保 [24]

公司运营与治理 - 公司于2025年10月28日以通讯表决方式召开第九届第九次董事会会议 [1] - 会议审议了包括《2025年第三季度报告》在内的文件 [1] 财务与业务构成 - 2025年1至6月份公司营业收入中化工材料行业占比91.19% [1] - 2025年1至6月份公司营业收入中污水处理行业占比6.4% [1] - 2025年1至6月份公司营业收入中其他业务占比2.41% [1] - 截至发稿时公司市值为91亿元 [1]

审计机构变更 - 公司拟聘任中审众环为2025年度财务报告及内控审计机构，原聘任为天健[3] - 2025年10月28日董事会8票同意聘任中审众环为审计机构[15] 审计机构情况 - 中审众环购买职业保险累计赔偿限额8亿元，近三年民事诉讼未担责[5] - 中审众环上年末合伙人216人，注册会计师1304人[7] - 中审众环最近一年业务收入总额217185.57万元，审计业务收入183471.71万元[7] - 中审众环2024年上市公司审计客户244家，收费35961.69万元[7] 相关处罚情况 - 中审众环近3年受行政处罚2次等[5] - 47名中审众环从业执业人员近3年受行政处罚9人次等[5] 审计费用 - 2025年度审计费用拟定50万元，含财报审计40万元、内控审计10万元[9] 原审计机构情况 - 天健已为公司提供审计服务超10年，上年度审计意见为标准无保留[10]

募集资金情况 - 发行可转换公司债券面值总额48700万元，净额479637140.50元[2] - 年产3万吨项目募集资金投资477637140.50元[5] - 补充流动资金项目募集资金2000000元[5] 资金投入与置换 - 截至2025年10月23日，自筹资金投入项目188085687.23元[6] - 截至2025年10月23日，自筹资金支付费用2174180.25元[8] - 2025年10月28日，董事会、监事会通过资金置换议案[2] 审核意见 - 天健会计师事务所认为专项说明如实反映情况[11] - 保荐人财信证券对资金置换无异议[12]