合规管理架构 - 公司经理层审议并实施合规管理体系建设方案[5] - 公司主要负责人是合规管理第一责任人[5] - 风控审计本部起草合规管理相关制度和报告[6] - 变革与流程 IT 本部组织内部控制体系建设[6] - 各单位承担合规管理主体责任，建立业务合规管理制度[7] - 公司设立首席合规官，由总法律顾问或公司级系统分管领导兼任[10] 合规管理原则与防线 - 合规管理工作坚持党的领导、全面覆盖等原则[9] - 公司构建合规管理“三道防线”[10] 人员配备 - 年外销收入达 5 亿元人民币的经营单位至少配备 1 名专职合规管理员[10] 制度建设与更新 - 相关职能部门针对重点领域完善合规管理具体制度[10] - 风控审计本部每年 11 月组织各单位开展合规义务识别与更新，发布《合规义务清单》[12] - 各单位每年一季度根据合规义务更新情况制定制度制定/修订计划[12] 风险识别与评估 - 风控审计本部每年 11 月组织各单位开展合规风险识别、评估，形成《合规风险库》[15] - 高合规风险指单项损失 100 万元以上（含）等情况[16] - 中合规风险指单项损失金额在 100 万元以下等情况[16] 重大事项审议 - 重大事项决策与重要项目安排相关牵头报审部门或单位提前 3 个工作日提交审议资料[18] 后评估与活动 - 职能部门、风控审计本部每两年对重大决策、重要项目审查情况集中开展一次后评估[20] - 公司将每年 11 月确定为“合规文化月”[21] 报告与审核 - 各单位发生合规风险事件填写《合规风险报告单》报告[17] - 变革与流程 IT 本部确保各级管理制度合规性审核全覆盖[18] 培训与评价 - 风控审计本部每年 11 月组织各单位制定合规培训计划并纳入次年培训计划[22] - 公司每 3 年至少开展一次合规管理体系有效性评价[23] 考评与检查 - 公司将合规管理评价指标纳入考评标准[24] - 风控审计本部每年 11 月对各单位合规工作执行情况检查、通报并组织整改[27] - 相关职能部门每两年对本系统业务合规管理与执行情况至少检查一次[27] 报告与责任追究 - 各单位将年度合规管理工作情况纳入年度经营总结报告[23] - 公司对履职违规单位和人员开展责任追究[24] - 公司可对特定违规情况免除或减轻责任追究[25] 举报与记录 - 风控审计本部公布举报电话受理违规举报并组织调查处理[25] - 风控审计本部和人力资源本部分别建立履职违规行为记录[26]

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[2] - 涉及国家或商业秘密信息可豁免或暂缓披露[5] 管理流程 - 信息披露暂缓、豁免业务由董事会统一领导管理[11] - 事项需经部门报告、董秘审核、董事长签批[8][9] 信息管理 - 暂缓、豁免信息应登记入档，董事长确认，保存不少于十年[10] - 报告公告后十日内报送登记材料至证监局和交易所[10] 责任机制 - 公司建立责任追究机制，违规追究人员责任[14] 知情人要求 - 知情人需保密，不利用信息谋利，备案登记表[18]

定期报告披露 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[12] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[12] - 年度报告财务会计报告需经符合规定的会计师事务所审计[12] - 中期报告财务会计报告一般可不审计，特定情形需审计[12] - 因故变更定期报告披露时间需提前五个交易日向深交所申请[13] - 定期报告内容需经公司董事会审议通过[14] - 定期报告财务信息需经审计与合规管理委员会审核[14] - 公司董事、高级管理人员需对定期报告签署书面确认意见[14] 业绩预告与披露 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时业绩预告并鼓励发快报，已发布应及时披露修正公告[15] - 定期报告披露前业绩泄露或传闻致交易异常波动，公司应及时披露本报告期财务数据[16] 其他披露要求 - 公司应在定期报告中专项披露承诺事项履行情况，未履行需说明原因及措施[16] - 定期报告中财务报告被出具非标准审计意见，董事会应专项说明[16] - 公司应认真对待深交所审核意见，及时回复问询并按需修改报告[16] - 公司披露的除定期报告外的公告为临时公告，包括董股东会决议等事项[18] - 公司营业用主要资产被采取相关措施或报废超总资产30%需披露[20] - 公司董事等买卖公司股票及衍生品种，应在2个交易日内申报并公告[22] - 公司发生重大事件应立即披露起因、状态和影响，进展变化也应及时披露[22][23] 信息披露管理 - 公司信息披露工作由董事会统一领导管理，董事长是第一责任人[27] - 董事会秘书是信息披露工作直接责任人及与深交所指定联络人，证券事务代表是另一联络人[28] - 董事会全体成员对信息披露内容真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任[28] - 审计与合规管理委员会监督公司董事、高级管理人员信息披露职责履行情况[30] - 董事会办公室会同财务管理本部拟定定期报告披露时间并在深交所网站预约[40] - 各信息披露义务人需签字对提供信息负责，保证真实、准确、完整[40] - 定期报告草案需经董事会秘书审阅、董事长审核、审计与合规管理委员会和董事会审议[40] - 高级管理人员应及时向董事会报告公司经营或财务重大事件等信息并知会董事会秘书[33] - 公司财务信息披露前需执行内部控制和保密制度，防止信息泄漏[34] - 各单位负责人是本单位披露信息报告第一责任人，应确保重大信息及时通报[35] - 公司信息披露文件、资料档案由董事会办公室管理，董事会秘书为第一负责人，保存期限不少于10年[43][44][45] - 公司董事、高级管理人员对信息披露的真实性等负责，董事长等对临时报告和财务报告承担主要责任[46] 内幕信息管理 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等属于内幕信息知情人员[47] - 内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应依法承担赔偿责任[47] - 公司应加强重大事件及未公开信息内部流转保密，控制信息知情者范围[48] - 公司要求知悉未公开信息人员保密，特殊情况提供信息需签保密协议[49] - 公司聘请的人员不得泄露或利用内幕信息，造成损失公司保留追责权利[49] - 公司向第三方报送未公开重大信息应及时披露，报表上报需审签和登记[49] 违规责任与办法生效 - 信息披露违规责任人将受行政及经济处分，造成损失依法担责[50] - 本办法由董事会制定、修改和解释，自审议通过之日起生效[53]

关联交易范围 - 公司关联人包括持股5%以上股东及其一致行动人等[6] 关联交易审议 - 不同金额关联交易由CEO办公会、董事会、股东会审议[12][14][15] - 连续十二个月内关联交易按累计计算原则适用规定[13] 关联交易原则 - 关联交易应合法合规、必要和公允，价格不偏离市场标准[2][3] 关联交易额度 - 相关额度使用期限不超十二个月，不超投资额度[16] - 日常关联交易可预计年度金额，超预计需审议披露[18] 关联交易协议 - 协议期限超三年需每三年重新审议披露[19] - 涉及或有对价以预计最高金额为成交金额[21] 交易审议程序 - 职能部门遇关联交易需书面报告CEO[23] - 董事会、股东会审议关联交易时关联方应回避表决[25][27] 协议签署生效 - 关联交易协议需经相应机构审议通过并签字盖章生效[30] 制度相关 - 制度经股东会审议通过生效，由董事会负责解释[32]

战略与 ESG 委员会 - 由三至七名成员组成，至少一名独立董事[6] - 委员由董事长等提名[6] - 会议三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[14] - 负责公司长期发展战略等事宜研究并提建议[3] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] - 任期与董事会一致，委员连选可连任[6] 提名委员会 - 由三至五名董事组成，独立董事占多数[19] - 委员由董事长等提名[19] - 设主任委员一名，由独立董事担任[19] - 任期与董事会一致，委员连选可连任[19] - 会议提前三天通知，三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[27] - 依据规定研究董事等当选条件，形成决议备案并提交董事会[24] 审计与合规管理委员会 - 由三至五名成员组成，独立董事占多数，至少一名专业会计人士[33] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[33] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[34] - 任期与董事会一致，委员连选可连任[34] - 提议聘请或更换外部审计机构等职责须全体成员过半数同意后提交董事会[38] - 例会每年至少召开四次[48] - 会议三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[48] 薪酬与考核委员会 - 由三至五名成员组成，独立董事占多数[54] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[54] - 主要职责包括制定薪酬计划等[57] - 公司董事薪酬计划经董事会同意，股东会审议通过；高管薪酬分配方案报董事会批准[59] - 对董事和高管考评，先述职自评，再绩效评价，最后报董事会[61] - 会议三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[63] 其他 - 董事、高级管理人员选任需在选举或聘任前一至两个月向董事会提建议和材料[25] - 出席审计与合规管理委员会和薪酬与考核委员会会议人员对议事项有保密义务[50][65]

募集资金协议 - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐人等签三方监管协议[6] - 支取超5000万元或净额20%，公司及银行应通知保荐人等[6] - 银行3次未及时提供对账单等，公司可终止协议注销专户[7] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年，公司需重新论证[11] - 超完成期限且投入未达50%，公司需重新论证[11] 节余资金使用 - 节余低于10%，公司使用应履行程序[14] - 节余达或超10%，使用需股东会审议[15] - 节余低于500万或1%，可豁免程序年报披露[15] 资金置换与管理 - 置换预先投入自筹资金应在6个月内实施[15] - 现金管理产品期限不超12个月，非保本不得质押[16] - 闲置资金临时补流单次不超12个月，用于主营[17] 超募与永久补流 - 同一批次结项时明确超募资金使用计划[18] - 部分资金永久补流需到账超1年且不影响其他项目[22] 监督检查 - 内审部门每季度检查募集资金[25] - 董事会每半年核查项目进展并出报告[25] - 募投项目差异超30%，公司应调整披露[26] - 保荐人等每半年现场核查，年度出专项报告[27] 违规处理 - 擅自挪用资金应向董事会报告[30] - 董事高管违规致损失将被追责[31] - 相关人员违规视情节处理，严重上报查处[31] 办法说明 - 办法中“以上”含本数，“超过”等不含[33] - 办法由董事会解释修订，股东会批准生效[33]

资金与标的 - 委托理财用自有资金，不用专项补助和借款资金[2] - 交易标的为低风险、流动性好、安全性高的保本型理财产品[4] 额度与审批 - 累计购买不超最近一期经审计净资产50%和总资产30%，董事会批准；超出股东会批准[5] 流程与管理 - 财务管理本部办理前分析财务、现金流，测算收益并可行性分析[8] - 按月填列台账，每月初第6个工作日下班前报送[8] 监督与披露 - 风控审计本部每季度末汇报，必要时独立董事可提议专项审计[10] - 审议通过后及时披露，发生异常及时披露进展和措施[14] 文件保管 - 相关交易文件由财务管理本部装订存档保管[16]

董事会与计划审批 - 董事会由9位董事组成，外部董事5人超半数[2] - 本计划需经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[5] 流程与时间要求 - 公司取得大连市国资委批复文件后2个交易日内公告[4] - 激励对象名单内部公示期不少于10天[5] - 股东会审议本计划前5日披露审核及公示说明[5] - 计划经股东会通过且授予条件成就60日内授予限制性股票并完成程序[7] - 若60日内未完成授予，自公告日起3个月内不得再审议[7] 股票回购规则 - 按授予价格和回购时股价孰低值回购未满足条件的限制性股票[8] - 公司财报或内控被否定或无法表示意见审计报告，终止计划回购[13] - 激励对象因裁员等被解除劳动关系，按授予价格回购[16] - 激励对象被证券交易所谴责，按孰低值回购[16] - 董事、高管任期届满前离职，6个月内返还收益并回购[17] - 激励对象因职务变更等解除关系，按服务时间折算权益调减回购[17] - 激励对象退休按服务时间折算权益，未达条件回购[18] - 激励对象成为不能激励人员，按授予价格回购[19] - 激励对象损害公司利益，回购并视情况追回收益[19] 计划变更与终止 - 股东会审议前变更计划需董事会通过并公告，审议后由股东会决定[20] - 股东会审议前拟终止需董事会审议通过，审议后由股东会决定[22] - 审议通过终止决议，自公告日起3个月内不得再审议[22] - 计划终止时回购未解除限售股票并按《公司法》处理[22] 财务数据 - 拟授予激励对象限制性股票1931.36万股，总成本约5195.36万元[25] - 授予成本在2025 - 2029年每年摊销金额分别为811.77万元、1948.26万元、1515.31万元、692.71万元、227.30万元[25] 会计处理 - 按《企业会计准则第11号－股份支付》修正预计可解除限售股票数量[23] - 授予日确认“股本”和“资本公积 - 股本溢价”[23] - 限售期将职工服务计入成本费用并确认权益或负债[23] - 解除限售日达条件可解除，未解除则回购注销[23] - 以授予日收盘价计量限制性股票公允价值[24]

内部审计制度 - 公司建立健全内部审计制度，董事会对内部控制制度负责[2] - 审计与合规管理委员会独立董事占半数以上，召集人由独立董事且为会计专业人士担任[5] - 公司配置专职内部审计人员不少于5人，部门负责人专职[5] 工作汇报与检查 - 内部审计部门至少每季度向审计与合规管理委员会报告一次工作[9] - 审计与合规管理委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事项和资金往来检查一次[10] - 内部审计部门在会计年度结束后两个月内提交年度报告和次一年度计划[10] 报告相关 - 内部审计部门每年至少提交一次内部控制评价报告[14] - 内部审计部门在业绩快报披露前进行审计[15] - 公司根据相关资料出具年度内部控制评价报告[18] - 公司每年要求会计师事务所对财务报告内控有效性出具审计报告[18] 审议与披露 - 内部控制评价报告经审计与合规管理委员会过半数同意后提交董事会审议[18] - 会计师事务所出具非标准审计报告时，董事会需做专项说明[18] - 公司在年度报告披露时披露内部控制自我评价和审计报告[19] 监督与责任 - 公司建立激励与约束机制监督考核内部审计人员工作[20] - 发现内部审计重大问题追究责任并向深交所报告[20] - 公司内部审计和信息披露接受深交所日常监督管理[20] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施，解释权和修订权属董事会[22]

业务品种与原则 - 外汇套期保值业务品种含远期结售汇、货币互换、汇率掉期等[2] - 业务须以正常生产经营外汇资金为基础，不得投机[3] - 业务只允许与有资格金融机构交易[6] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金上限占比及金额达标需股东会审议[8] - 预计任一交易日持最高合约价值占比及金额达标需股东会审议[8] - 关联人之间衍生品关联交易需股东会审议并公告[9] 管理职责 - 董事会授权董事长负责外汇业务具体运作和管理[10] - 财务管理本部是外汇衍生品交易经办及管理部门[10] - 风控审计本部至少每季度审查业务实际操作等情况[12] 风险报告 - 业务出现重大风险等情况按流程报告[18] - 公司风控审计本部发现违规向相关委员会报告[18] - 业务已确认损益及浮动亏损金额达标同时预警[18][20] 信息披露 - 业务经审议通过后按规定履行信息披露义务[20] - 业务出现重大风险两个交易日内向深交所报告并披露[20] - 出现亏损情形重新评估套期关系有效性并披露[21] 其他事项 - 业务交易相关文件由财务管理本部存档保管[21] - 制度未尽事宜按规定执行并由董事会修订[23] - 制度解释权归董事会，自审议通过之日起执行[23]