浙江水晶光电科技股份有限公司 对2025年度会计师事务所履职情况评估报告 浙江水晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"或"水晶光电"）聘请天健会计师 事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天健会计师事务所"）作为公司2025年年报审计及内 部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》，公司对天健会计师事务所2025年审计过程中的履职情况进行评估。经评估， 公司认为天健资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况 如下： 一、2025 年年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 2、诚信记录 天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2023 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日） 因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 17 次、自律监管措施 13 次，纪律处分 5 次， 未受到刑事处罚。112 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 15 人次、监督管理措施 63 人次、自律监管措施 42 人次、纪律处分 23 人次，未受到刑事处罚。项目合伙人、签字 注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受 ...

目 录 一、募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告………第 3—7 页 募集资金年度存放、管理与使用情况鉴证报告 天健审〔2026〕7339 号 浙江水晶光电科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的浙江水晶光电科技股份有限公司（以下简称水晶光电公司） 管理层编制的 2025 年度《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供水晶光电公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为水晶光电公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 水晶光电公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》（深 证上〔2025〕480 号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与使用情况的 专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 ...

证券代码：002273 证券简称：水晶光电 公告编号：（2026）017 号 浙江水晶光电科技股份有限公司 2、变更前公司采用的会计政策 本次会计政策变更前，公司按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体 会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。 3、变更后公司采用的会计政策 本次会计政策变更后，公司将执行财政部颁布的《准则解释第 19 号》。除上述变更外， 其余未变更部分仍执行财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 浙江水晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政部（以 下简称"财政部"）颁布的《关于印发<企业会计准则解释第 19 号>的通知》（财会〔2025〕 32 号，以下简称"《准则解释第 19 号》"）的要求，对相关会计政策进行变更。本次会计 政策变更，无需提交公司董事会和股东会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量 产生重大 ...

浙江水晶光电科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国 有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，浙江水晶光电科技股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将审计委员会对公司年审会计师事务所 2025 年履行监督职责的情况汇报如下： 一、2025 年年审会计师事务所基本情况 1、会计师事务所基本情况 机构名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2011 年 7 月 18 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 首席合伙人：钟建国 截至 2025 年 12 月 31 日，天健会计师事务所共有合伙人 250 人，注册会计师 2,363 人， 其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 954 人。 二、审计委员会对会计师事务所的监督情况 公司审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下： 1、2025 年 ...

证券代码：002273 证券简称：水晶光电 公告编号：（2026）015 号 浙江水晶光电科技股份有限公司 2025 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）和深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市 公司规范运作（2025 年修订）》（深证上〔2025〕480 号）的规定，浙江水晶光电科技股份 有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2026 年 4 月 16 日召开第七届董事会第七次 会议，审议通过了《2025 年度募集资金使用的专项报告》，现将公司募集资金 2025 年度存 放与使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江水晶光电科技股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可〔2021〕521 号），本公司由主承销商国投证券股份有限公司采用竞 价方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 17 ...

ENVIRONMENTAL, SOCIAL AND GOVERNANCE(ESG) REPORT 环境、社会和公司治理报告 年度 浙江水晶光电科技股份有限公司 ZHEJIANG CRYSTAL-OPTECH CO.,LTD. 地址：浙江省台州市椒江区开发大道东段2198号 电话：0576-8981-1901 邮箱：sjzqb@crystal-optech.com 机 水晶光电 目录 CONTENTS | 报告前言 | | | | --- | --- | --- | | 关于本报告 | 01 | | | 董事长致辞 | 03 | 走进水晶光电 | | | | 公司概况 | | | | 2025年度亮点绩效 | | ESG管理 | 11 | | --- | --- | | ESG目标与愿景 | 13 | | ESG治理 | 14 | | 利益相关方沟通 | 16 | | 重要性议题管理 | 18 | | 规范治理, 稳健经营 | 21 | 低碳行动， | | --- | --- | --- | | 夯实党建基础 | 23 | 应对气候变化 | | 规范公司治理 | 25 | 环境合规管理 | | 保护投资者权益 ...

浙江水晶光电科技股份有限公司 2025 年度内部控制自我评价报告 浙江水晶光电科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合浙江水晶光电科技股 份有限公司（以下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，我们对公司截至 2025 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立并实施有效的内部控制，定期评价其执行效果， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施 的内部控制进行监督。经理层负责组织和领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、董事、 高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，存在 不能防止和发现错误的可能性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当 ...

证券代码：002273 股票简称：水晶光电 公告编号：（2026）019 号 浙江水晶光电科技股份有限公司 4、投资者参与方式：登录深圳证券交易所"互动易"平台（http://irm.cninfo.com.cn）， 进入"云访谈"栏目参与本次年度业绩说明会。 关于举行 2025 年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 浙江水晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于2026年4月18日披露了2025 年年度报告。为进一步加强与投资者的沟通交流，使广大投资者更深入全面地了解公司经营 情况，公司将举办2025年度网上业绩说明会，现将有关事项公告如下： 一、本次业绩说明会的安排 二、投资者问题征集方式 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2025年度业绩说明会提前向投资者征 集相关问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可提前登录深圳证券交易所"互动易" 平台（http://irm.cninfo.com.cn）"云访谈"栏目进入本次业绩说明会页面进行提问。公 司将在本次业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。 欢迎 ...

浙江水晶光电科技股份有限公司 2025年度董事会工作报告 车载光学业务：秉持高质量市场拓展与双循环布局思路，公司持续巩固 AR-HUD 领域的 行业领先地位，产品出货量同比稳步增长，再加上车载光学核心元器件系列产品出货量持续 提升，为车载光学板块毛利率稳步提升提供核心支撑；在市场拓展上，深化与国内头部车企 合作，高端车型配套业务取得突破性进展，同时积极布局欧洲车载市场，推进欧洲知名车企 认证供应商落地；在技术研发上，持续优化 AR-HUD 产品架构设计，深化与国内头部客户在 智能车载领域全面战略合作，推动核心显示技术在 AR-HUD 领域的深度应用；在运营管理上， 通过精益生产、降本增效实现成本精准管控，为业务盈利改善奠定基础。 AR 光学业务：AR 光学业务聚焦核心技术与工艺突破，以及大规模、高质量、高度自动 化的量产能力建设，战略卡位优势持续夯实。公司将反射光波导作为"一号工程"重点推进， 核心工艺持续优化迭代，成功打通多个关键工艺节点，完成初步量产试制线搭建，为技术产 业化落地奠定坚实的基础；衍射光波导业务，持续深化与行业头部企业合作，升级核心产线， 并积极拓展终端大客户；同时持续完善光机及核心光学元器 ...

浙江水晶光电科技股份有限公司 2026 年度董事、高级管理人员薪酬方案 为建立健全科学高效的激励约束机制，充分激发浙江水晶光电科技股份有限公司（以下 简称"公司"）董事、高级管理人员的积极性与创造性，持续提升公司经营管理水平与核心 竞争力，保障公司发展战略及中长期经营目标顺利实现，公司参考行业及周边地区薪酬水平 并结合实际情况，依据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等相关法律法规、 规范性文件，以及《公司章程》《董事、高级管理人员薪酬管理办法》等内部制度的规定， 特制定公司 2026 年度董事、高级管理人员薪酬方案。 一、适用对象 公司董事（包括内部董事、外部董事、独立董事）和高级管理人员（包括总经理、副总 经理、财务总监、董事会秘书）。 董事薪酬方案自股东会审议通过之日起至新的薪酬方案通过之日止；高级管理人员薪酬 方案自董事会审议通过之日起至新的薪酬方案通过之日止。 三、薪酬方案 （一）董事薪酬方案 1、内部董事：在公司担任高级管理人员或其他全职职务的非独立董事，依据其所任职 务对应的公司相关薪酬管理制度领取薪酬，同时适用公司高级管理人员薪酬方案； 2、外部董事：公司不向外部非独立董事发放津贴，但 ...