文章核心观点 公司对连续十二个月内累计诉讼、仲裁事项进行统计，部分案件近日有进展，已披露进展情况，不存在其他应披露未披露事项，本次诉讼结果对当期净利润无重大影响，最终会计处理及影响以审计机构年度审计确认结果为准 [1][2] 分组1 - 公司根据规定对连续十二个月内累计诉讼、仲裁事项统计，部分案件近日有进展，已披露进展情况 [1] - 公司及控股子公司不存在其他应披露而未披露的诉讼、仲裁事项 [1] 分组2 - 公司已在以往年度财务报告中对诉讼进行相应处理，本次诉讼结果对当期净利润不产生重大影响，最终会计处理及对本期利润影响以审计机构年度审计确认结果为准 [2] 分组3 - 备查文件为相关法律文书 [2]

诉讼进展 - 公司统计连续十二个月内累计诉讼、仲裁事项，部分有进展[2] - 海南二六三股权回购纠纷仲裁案涉案5370.71万元[2] - 裁决被申请人支付4629.52万元，已收到清偿款结案[2] 影响说明 - 公司无应披露未披露诉讼仲裁事项[3] - 诉讼结果对当期净利润影响待审计确认[4]

文章核心观点 文章展示公司2024年年报、2023年年报和2022年年报的财务指标对比，前10名无限售条件股东持股情况及变化，还提及分红送配方案但未给出具体内容 [1][2][3] 分组1：财务指标对比 - 2024年基本每股收益0.05元，较2023年的 - 0.19元增长126.32%，2022年为0.02元 [1] - 2024年每股净资产为0元，较2023年的1.31元下降100%，2022年为1.63元 [1] - 2024年每股公积金0.28元，与2023年持平，2022年为0.27元 [1] - 2024年每股未分配利润0.10元，较2023年的 - 0.05元增长300%，2022年为0.29元 [1] - 2024年营业收入8.68亿元，较2023年的8.9亿元下降2.47%，2022年为8.95亿元 [1] - 2024年净利润0.69亿元，较2023年的 - 2.55亿元增长127.06%，2022年为0.32亿元 [1] - 2024年净资产收益率3.69%，较2023年的 - 12.80%增长128.83%，2022年为1.43% [1] 分组2：前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有28823.78万股，占流通股比21.13%，较上期减少4281.39万股 [1] - 李小龙持有21697.42万股，占总股本比例15.91%，持股数量不变 [2] - 香港中央结算有限公司持有1926.88万股，占总股本比例1.41%，较上期减少594.81万股 [2] - 陈晨持有1300.00万股，占总股本比例0.95%，较上期减少950.00万股 [2] - 任长东持有900.83万股，占总股本比例0.66%，较上期减少118.40万股 [2] - 张彤持有610.00万股，占总股本比例0.45%，较上期减少200.00万股 [2] - 黄明生持有600.00万股，占总股本比例0.44%，较上期减少615.79万股 [2] - 周开洪、芦兵、沈琦、陈淑玲为新进前十大股东，分别持有583.11万股、490.03万股、372.00万股、343.51万股 [2] - 南方中证1000ETF、华夏中证1000ETF、广发中证1000ETF、刘松南退出前十大股东，分别持有1634.89万股、883.93万股、578.92万股、493.30万股 [2] 分组3：分红送配方案 - 提及分红送配方案情况，但未给出具体内容 [3]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是二六三董事会责任[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[3] 内部控制情况 - 二六三2024年12月31日财务报告内部控制有效性被审计[1] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[4] - 二六三于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5]

财务审计 - 德勤华永会计师事务所对二六三2024年财报出具审计报告，日期为2025年3月27日[14] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] 财务数据 - 截至2024年12月31日，商誉账面原值扣除累计减值准备后净值为570,739,293.05元[7] - 本年年末公司合并资产总计23.69亿元，较上年年末增长1.97%[16] - 本年年末公司合并流动资产合计9.71亿元，较上年年末增长7.74%[16] - 本年年末公司合并流动负债合计2.98亿元，较上年年末下降16.18%[18] - 本年年末公司合并股东权益合计20.20亿元，较上年年末增长4.69%[18] - 本年年末公司资产总计21.16亿元，较上年年末增长0.60%[20] - 本年年末公司流动资产合计4.94亿元，较上年年末增长3.61%[20] - 本年年末公司流动负债合计3.19亿元，较上年年末下降9.90%[22] - 本年年末公司股东权益合计17.94亿元，较上年年末增长2.80%[22] - 本年年末公司合并货币资金为5.83亿元，较上年年末增长58.39%[16] - 本年年末公司合并应收账款为4797.84万元，较上年年末下降9.60%[16] - 公司营业总收入本年为8.68亿元，上年为8.90亿元，同比下降2.50%[24] - 公司净利润本年为7804.30万元，上年为净亏损2.47亿元，实现扭亏为盈[24] - 公司基本每股收益本年为0.05元/股，上年为 - 0.19元/股[24] - 公司营业收入本年为3252.81万元，上年为3464.98万元，同比下降6.12%[26] - 公司营业利润本年为4073.90万元，上年为亏损1.65亿元，实现扭亏为盈[26] - 公司经营活动产生的现金流量净额本年为1.61亿元，上年为1.40亿元，同比增长15.00%[28] - 公司投资活动产生的现金流量净额本年为1.14亿元，上年为2.05亿元，同比下降44.59%[28] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本年为 - 6133.05万元，上年为 - 2.29亿元，亏损幅度收窄[28] - 公司现金及现金等价物净增加额本年为2.15亿元，上年为1.17亿元，同比增长83.92%[28] - 公司年末现金及现金等价物余额本年为5.76亿元，上年为3.61亿元，同比增长59.51%[28] 股东权益 - 2024年初股东权益合计为21.05亿元，年末为17.45亿元，减少3.6亿元[40] - 2024年股本增加290万元，资本公积增加1580.26万元，库存股减少1007.66万元，未分配利润减少3.89亿元[40] - 2024年综合收益总额为亏损1.67亿元[40] - 2024年所有者投入和减少资本使股东权益增加2607.52万元[40] - 2024年利润分配使股东权益减少2.19亿元[40] 股本信息 - 2003年6月18日公司变更为股份有限公司，股份总额为9000万股，注册资本9000万元[41] - 2010年8月25日公司首次公开发行3000万股，注册资本及股本变更为1.2亿元[41] - 截至2022年1月1日，公司股本增至13.69亿元[42] - 截至2024年12月31日，公司注册资本及股本为13.75亿元[46] 税务信息 - 二六三网络通信股份有限公司等适用25%企业所得税税率，部分公司2023 - 2026年度减按15%征收，爱涛网络等适用16.5%，iTalkBB Singapore适用17%但累计亏损无纳税义务，United Wise不需缴税[178][183] - 美国联邦所得税自2018年起由21%单一企业所得税率替换多级累进税率，安大略省所得税税率为11.5%[180][182] - 增值税税率为6%、9%、13%，城建税税率为5%、7%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%[185] - 美国销售税税率为2.9% - 7%，加拿大销售税税率为13%、5%、7%、9.975%，新加坡销售税税率为7%，澳大利亚销售税税率为10%[185] 其他 - 公司购买的中融信托信托理财2亿元逾期未兑付[173] - 截至2024年12月，iTalk Global已在34个州做了销售税登记[187] - 截至2024年12月，iTalkBB Canada已在13个省做了销售税登记[187]

关于二六三网络通信股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(25)第 Q00405 号 二六三网络通信股份有限公司董事会： 关于二六三网络通信股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况的专项说明 2025 年 3 月 27 日 - 1 - 二六三网络通信股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了二六三网络通信股份有限公司(以下 简称"二六三")2024 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表、2024 年度合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称"财务报表")， 并于 2025 年 3 月 27 日签发了德师报(审)字(25)第 P03677 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行 保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》的要求，二六三编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 ...

董事会会议 - 2024年董事会召开9次会议，审议通过42项议案，听取或审阅14项报告[4] - 2024年董事会下设2个专门委员会召开6次会议，审议通过26项议案，听取或审阅19项报告[5] 独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会会议5次，现场出席2次，通讯参加3次[5] - 2024年独立董事应参加审计委员会会议4次，现场出席3次，通讯参加1次[5] - 2024年1 - 4月25日独立董事累计现场工作时间达4个工作日[10] 议案审议 - 2024年审议通过2023年年度报告及2024年三季度报告等议案[6] - 2023年3月28日审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[7] - 2024年4月8日审议通过选举董事相关议案[7] - 2024年9月20日审议通过聘任公司第八届总裁等议案[8] 公司保障 - 公司为独立董事履职提供条件和支持，保障知情权[11] - 公司建立董事监事和高级管理人员责任保险制度[12] - 独立董事任职获适当津贴，无其他利益获取[12]

二六三网络通信股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 根据《上市公司独立董事管理办法》及《二六三网络通信股份有限公司独立 董事制度》，本人作为二六三独立董事，现向董事会和股东大会提交年度述职报 告，对履行职责的情况进行说明。请予审查。 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景 2024 年，本人对独立性情况进行了自查，确认已满足适用的各项监管规定 中对于出任二六三独立董事所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会； 董事会对本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影响本人作为独立董事进行 独立客观判断的情形，认为本人作为独立董事继续保持独立性。 二、年度履职概况 （一）出席会议情况 本人投入足够的时间履行职责。2024 年努力做到亲自出席应出席的董事会、 独立董事专门会议，参与董事会决策并对所议事项发表明确意见。未出现连续两 次未能亲自出席、也不委托其他独立董事代为出席的情况。 1、出席董事会及股东大会情况 2024 年，二六三董事会召开 9 次会议，共审议通过 42 项议案，听取或审阅 14 项报告，未出席公司股东大会。 本人李锐，大学本科学历。曾任职北京北大方正电子任部门经理，北京首都 在线科技发展有 ...

董事会相关 - 2024年董事会召开9次会议，审议42项议案，听取或审阅14项报告[6] - 2024年董事会下设2个专门委员会召开6次会议，审议26项议案，听取或审阅19项报告[6] - 2024年独立董事专门会议召开2次会议，审议8项议案[6] 人事变动 - 2024年4月8日提名肖瑗为非独立董事候选人，金玉丹为独立董事候选人[9] - 2024年8月29日提名李玉杰等为非独立董事候选人，周旭红等为独立董事候选人[9] - 2024年9月20日聘任李玉杰为总裁，忻卫敏等为副总裁，孟雪霞为财务负责人，李波为董事会秘书[10] 其他事项 - 2024年终止2022年限制性股票激励计划，回购注销1304.00万股限制性股票[8] - 2024年董事会及审计委员会审议通过多份报告议案[8] - 2023年3月28日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[8] - 2024年未发现违规情形，披露事项及时披露[7] - 2024年独立董事现场工作19个工作日[13] - 2024年独立董事学习法规政策，参加培训[12] - 2024年上市公司及相关方未涉及变更或豁免承诺方案事项[11] - 独立董事对出售Freedom房产事项进行合规性审查[11] - 公司为独立董事履职提供条件和支持，保障知情权[14][15] - 公司建立董监高责任保险制度，降低独立董事履职风险[15]

公司治理 - 2024年董事会召开9次会议，审议42项议案，审阅14项报告[6] - 2024年专门委员会召开6次会议，审议26项议案，审阅19项报告[6] - 2024年独立董事专门会议召开2次，审议8项议案[6] 人事变动 - 2024年提名李玉杰等为董事候选人，后获股东大会通过[8] - 2024年聘任李玉杰为总裁，忻卫敏等为其他高管[9] 激励计划 - 2024年终止2022年限制性股票激励计划，回购注销1304.00万股[8] 报告审议 - 2024年董事会及审计委员会审议通过各季度报告[8] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作15个工作日，2025年将继续履职[12][15]