募资情况 - 公司向特定对象发行A股225,988,700股，发行价5.31元/股，募资总额1,199,999,997元，净额1,194,308,277.09元[2] 募投项目进度 - 截至2024年12月31日，募投项目合计投资总额127,671.19万元，预计募资投入120,000万元，实际净额119,430.83万元，累计投入60,367.06万元，投资进度50.55%[4][5] - 揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目投资总额42,862.69万元，累计投入13,848.13万元，投资进度33.78%[5] - 江陵县滨江污水处理厂扩建（二期）项目投资总额17,025万元，累计投入7,100.74万元，投资进度43.03%[5] 项目计划调整 - 数智化建设项目和危废处理改造及升级项目调整2023 - 2028年投入金额[7][8][10][11] - 数智化建设项目网络线路费用调整前为300万元，调整后为0万元[7][11] - 危废处理改造及升级项目中焚烧系统设备大修项目调整前投资6,000万元，调整后为6,870.95万元[8][10] 调整相关会议 - 2025年3月28日公司董事会和监事会审议通过调整部分募集资金投资项目议案[14][15] 调整影响及意见 - 调整符合规定，不影响募投项目实施和公司正常经营，符合长期规划[13] - 保荐机构认为调整履行必要程序，无异议，不存在损害利益情形[16]

金融服务协议 - 公司与广晟财务公司签三年《金融服务协议》[12] - 公司在广晟财务公司日最高存款余额不超5.5亿[10] - 公司向广晟财务公司申请综合授信额度最高不超10亿[11] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司及子公司存款余额3.0465141432亿[14] - 截至2024年12月31日，公司及子公司贷款余额5.61235亿[14] 协议条款 - 广晟财务公司提供存款、结算、信贷等金融业务[5] - 存款利率参考人行基准且不低于主要商业银行[5] - 结算费用不高于主要商业银行同类服务费用[7] - 信贷利率及费率参考人行基准且不高于主要商业银行[8] 保荐意见 - 保荐机构认为协议条款完备、执行好、风险可控、披露真实[17]

存款情况 - 公司在广东省广晟财务有限公司年初存款余额4.1345299765亿元[10] - 本年存款增加36.7689306297亿元[10] - 本年存款减少37.856946463亿元[10] - 年末存款余额3.0465141432亿元[10] - 收取利息160.473502万元[10] 借款情况 - 公司向广东省广晟财务有限公司年初借款余额3.6053亿元[10] - 本年借款增加5.12605亿元[10] - 本年借款减少3.119亿元[10] - 年末借款余额5.61235亿元[10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入348,666.07万元，上年度402,246.81万元[8] - 2024年度营业收入扣除项目合计4,330.30万元，上年度4,783.36万元[8] - 2024年度营业收入扣除后金额344,335.77万元，上年度397,463.45万元[9] 审计情况 - 大信会计师事务所2025年3月28日出具审计报告[2] - 事务所认为公司营业收入扣除情况表符合规定[5]

内部控制审计 - 审计东江环保公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 企业董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 注册会计师需对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 东江环保在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6][7] 风险提示 - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

业绩总结 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 -78,794.75万元，同比下降4.99%[5] - 业绩亏损系市场竞争加剧、新投产项目转固带来大额折旧摊销等影响[5] - 业绩变动趋势与同行业可比公司无明显异常[5] - 业绩不存在大幅波动情况且大幅波动有合理解释[5] 公司制度 - 股票上市后6个月内建立内部审计制度并设内部审计部门[2] - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计报告等[3] - 内部审计部门至少每季度对募集资金存放与使用情况审计[3] 项目进展 - “揭阳大南海石化工业区绿色循环中心一期项目”等建设进度不及预期，2024年12月24日处理[4] - 董事会和监事会审议通过《关于部分募集资金投资项目延期的议案》[5] 其他 - 保荐机构提请公司关注业绩亏损并改善，提醒做好信息披露[6] - 公司和股东完全履行相关承诺，执行现金分红制度并如实披露[5]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为34.87亿元[9] - 2024年度工业废物资源化产品销售等收入合计30.95亿元[9] - 2024年度合并报表净利润为 - 8.88亿元，亏损幅度基本持平[31] - 2024年度母公司报表净利润为 - 4.88亿元，亏损有所收窄[33] 财务数据 - 2024年末公司资产总计77.58亿元，较期初下降5.15%[28] - 2024年末负债合计46.54亿元，较期初增长1.47%[30] - 2024年末股东权益合计31.04亿元，较期初下降13.60%[30] - 2024年末货币资金8.99亿元，较期初下降14.26%[28] - 2024年末应收账款账面余额为11.58亿元，已计提坏账准备1.34亿元[10] - 2024年末商誉账面价值为6.84亿元，账面原值为13.66亿元，商誉减值准备为6.83亿元[12] 现金流情况 - 公司经营活动现金流入小计本期为54.06亿元，上期为47.58亿元[35] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为1.25亿元，上期为102.93万元[35] - 公司投资活动现金流入小计本期为22.12亿元，上期为11.23亿元[35] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.24亿元，上期为 - 4.94亿元[35] - 公司筹资活动现金流入小计本期为30.99亿元，上期为50.83亿元[35] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 2.24亿元，上期为11.12亿元[35] 研发与费用 - 2024年度合并报表研发费用为1.15亿元，同比下降32.80%[31] - 2024年度母公司报表研发费用为0.26亿元，同比增长23.53%[33] - 2024年度合并报表利息费用为1.99亿元，同比增长7.38%[31] - 2024年度母公司报表利息费用为0.55亿元，同比增长7.99%[33] 项目进展 - 珠海市绿色工业服务中心项目工程累计投入占预算比例为89.33%，进度为99.00%[193] - 韶关危险废物处理处置中心项目工程累计投入占预算比例为99.60%，进度为99.60%[193] - 揭阳大南海石化工业区危险废物焚烧及物化综合处理项目工程累计投入占预算比例为100.00%，进度为100.00%[193] - 滨江污水厂二期扩建项目工程累计投入占预算比例为100.00%，进度为100.00%[193] - 3T三效蒸发项目工程累计投入占预算比例为78.80%，进度为100.00%[193] 税收政策 - 东江环保等2024年所得税税率为15%[140] - 2024 - 2027年虎门绿源等符合条件的污染防治第三方企业减按15%税率征收企业所得税[145] - 利用垃圾发酵沼气发电收入增值税即征即退100%，垃圾处理等劳务即征即退70%，生产销售资源化综合利用产品即征即退30%[148] - 2023 - 2027年惠州东江等先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[148]

会议情况 - 2024年召开12次董事会会议及3次股东大会[4] - 独立董事应参加董事会会议3次、实际出席3次，应参加股东大会1次、实际出席1次[4] 履职情况 - 2024年度独立董事现场工作时间为6天，10月10日起履职[9] 议案审议 - 2024年12月24日审议通过《关于签订新<金融服务协议>暨关联交易的议案》[10] - 2024年12月24日审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[11] 报告披露 - 报告期内按时编制并披露2023年度报告等定期报告及内控自我评价报告[12] 机构聘任 - 报告期内续聘大信会计师事务所作为2024年度财务及内控审计机构[13] 薪酬考核 - 报告期内薪酬与考核委员会审议通过经理层考核议案[14] - 报告期内董事会审议通过董事长及高管2023年度薪酬清算议案[14]

会议情况 - 2024年召开12次董事会会议和3次股东大会[5] - 2025年3月27日审计与风险管理委员会审议通过2024年度报告及相关议案[13] 独立董事履职 - 2024年独立董事应参加各类会议均实际全出席[5][6][7] - 2024年度独立董事现场工作时间为16天[12] - 2025年独立董事将继续履职提建设性意见[24] 议案通过 - 2024年多次会议通过关联交易等议案[14][16][17] 报告披露 - 报告期内按时披露定期报告及内控自评报告[19] 其他事项 - 报告期内续聘大信会计师事务所[20] - 报告期内提名董事候选人[21] - 报告期内薪酬与考核等委员会通过相关议案[22]