本报告依据中国资产评估准则编制 浙江亿利达风机股份有限公司拟进行商誉减值测试 涉及的青岛海洋新材料科技有限公司 包含商誉资产组可收回金额 资产评估报告 沃克森评报字(2024)第0558号 （共一册 第一册） 沃克森（北京）国际资产评估有限公司 二〇二四年四月八日 | 资产评估报告·声明 2 | | --- | | 资产评估报告·摘要 3 | | 资产评估报告·正文 5 | | 一、 委托人和其他资产评估报告使用人 5 | | 二、 评估目的 6 | | 三、 评估对象和评估范围 6 | | 四、 价值类型 7 | | 五、 评估基准日 7 | | 六、 评估依据 7 | | 七、 评估方法 8 | | 八、 评估程序实施过程和情况 12 | | 九、 评估假设 14 | | 十、 评估结论 16 | | 十一、 特别事项说明 16 | | 十二、 评估报告使用限制说明 18 | | 十三、 评估报告日 18 | | 资产评估报告·附件 21 | 浙江亿利达风机股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的青岛海洋新材料科技有限公司 包含商誉资产组可收回金额评估项目资产评估报告 资产评估报告·声明 一、 本资产评估报告 ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为1,599,986,777.22元，风机收入占比68.21%[6] - 2023年车载电源收入较2022年下降31.96%[6] - 2023年净利润23,363,021.73元，较2022年下降[23] - 2023年基本每股收益0.0364元，较2022年下降[24] 财务数据 - 2023年末货币资金较年初增长45.67%[14] - 2023年末应收票据较年初下降76.70%[14] - 2023年末固定资产较年初增长6.73%[16] - 2023年末短期借款较年初增长60.74%[16] - 2023年末长期借款较年初下降70.08%[17] 商誉情况 - 截至2023年末，合并报表商誉账面原值600,372,627.13元，减值准备401,510,018.52元[8] - 合并青岛海洋新材料科技有限公司本期计提商誉减值准备20,516,492.47元[8] 会计政策 - 2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[148] - 会计政策变更使合并资产负债表中递延所得税资产和负债增加[147] 税收政策 - 2023 - 2025年公司企业所得税享受15%优惠税率[160] - 2023 - 2027年先进制造业企业按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[159] 应收账款 - 2023年末应收账款账面余额合计633,451,790.06元[186] - 2023年末应收账款坏账准备合计147,034,767.71元，计提比例23.21%[187] - 多家公司应收账款预计无法收回或无法全额收回[190]

浙江亿利达风机股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度对会计师事务所履行监督职责 情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《独 立董事管理办法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司 规范运作》和浙江亿利达风机股份有限公司(以下简称"公司")的《公 司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，公司董事会 审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，审慎履行对 会计师事务所的监督职责，具体情况如下： 截止2022年12月31日，天职国际合伙人85人，注册会计师1061人， 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人。 天职国际2022年度经审计的收入总额31.22亿元，审计业务收入 25.18亿元,证券业务收入12.03亿元。2022年度上市公司审计客户248 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软 件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和 零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额3.19亿元，本公 司同行业上市公司审计客户152家。 二、聘任会计 ...

天职国际具有证券期货业务从业资格，具备为上市公司提供审计 服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、 客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务， 其出具的报告能够客观、真实地反映公司的实际情况、财务状况和经 营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的 合法权益。因此公司拟继续聘请天职国际作为公司 2024 年度审计机 构。 二、拟续聘会计师事务所的基本情况 证券代码：002686 证券简称：亿利达 公告编号：2024-013 浙江亿利达风机股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和 完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开公司第五届董事会第五次会议，审议通过了《关于续 聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2024 年度审计机构 的议案》，公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"天职国际"）为公司 2024 年度的审计机构。具体情况如下： 一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明 （一）机 ...

报告与公告 - 公司于2024年4月24日发布《2023年年度报告》[2] - 公告发布时间为2024年4月24日[7] 投资者接待 - 投资者接待日为2024年5月15日，时间为当日上午09:30 - 11:30[2][3] - 接待地点在浙江省台州市路桥区横街镇亿利达路公司一楼会议室[3] - 参与投资者需提前3个工作日联系并提供问题提纲[3] - 联系人是罗阳茜，电话0576 - 82655833，传真0576 - 82655758[4] - 个人和机构投资者需携带相关证明文件[4] - 公司要求投资者签署《承诺书》[5] - 公司参与人员包括董事长等（特殊情况会调整）[5]

会议情况 - 2024年4月22日召开第五届监事会第五次会议，3名监事实到[2] 议案表决 - 《关于2023年度监事会工作报告的议案》等多项议案通过，部分需提交2023年度股东大会审议[3][4][6][7][8][13][14] - 《关于预计2024年度日常关联交易的议案》2票同意，关联监事回避表决[12] 公告发布 - 多项议案相关公告于2024年4月24日发布[6][9][11][12][14]

浙江亿利达风机股份有限公司 章程修正案 | 公司弥补亏损和提取公积金后所 | 公司弥补亏损和提取公积金后 | | --- | --- | | 余税后利润，按照股东持有的股份比 | 所余税后利润，按照股东持有的股份 | | 例分配，但本章程规定或股东约定不 | 比例分配，但本章程规定不按持股比 | | 按持股比例分配的除外。 | 例分配的除外。 | | 第一百五十八条 公司股东大会对利 | 第一百五十八条 公司股东大会对利 | | 润分配方案作出决议后，公司董事会 | 润分配方案作出决议后，或公司董事 | | 须在股东大会召开后二个月内完成股 | 会根据年度股东大会审议通过的下一 | | 利(或股份)的派发事项。 | 年中期分红条件和上限制定具体方案 | | | 后，须在两个月内完成股利（或股份） | | | 的派发事项。 | 2 | 修改前 | 修改后 | | --- | --- | | 第一条 经依法登记，公司的经营范 | 第一条 经依法登记，公司的经营范 | | 围是：生产销售风机、风扇、电机、电 | 围是：风机、风扇、电机、电主轴、空 | | 主轴、空调暖通设备及配件、通风净化 | 调暖通设备及配件、通 ...

第一条 为保证公司与关联人之间发生的关联交易符合公平、公正、公开的原则， 确保公司关联交易行为不损害公司和股东的利益，特别是中小投资者的合法利益， 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《企业会计准则第36号——关联方披露》、证券交易所股票上市规则及其他有关法律、 法规和规范性文件的规定，特制定本办法。 第二条 公司的关联交易是指公司及其控股子公司与关联人发生的转移资源或 义务的事项。 第三条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则： （一）平等、自愿、等价、有偿的原则； （二）公平、公正、公开的原则； （三）关联人如在股东大会上享有表决权，除特殊情况外，均应对关联交易事项 回避表决； （四）与关联人有任何利害关系的董事，在董事会就该关联交易事项进行表决时， 应当回避；若因特殊情况无法回避，应按本制度规定程序参与表决，但必须单独出具 声明； 浙江亿利达风机股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总 则 （五）公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时应 聘请专业评估机构或独立财务顾问发表意见。 第二章 关联人和关联交易的范围 第四条 公司的关联人包 ...

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]19855 号 关于浙江亿利达风机股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]19855 号 目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2 中国注册会计师： 中国·北京 （项目合伙人） 二○二四年四月二十二日 中国注册会计师： 浙江亿利达风机股份有限公司董事会： 我们审计了浙江亿利达风机股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表，包括2023年 12月31日的合并及母公司资产负债表、2023年度的合并和母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月22日签署了无保留意 见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，贵公司编制了后附的2023年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 1 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管 ...

天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄 西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得 证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取 得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业 务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会 计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一 直从事证券服务业务。 截止 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1061 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。 浙江亿利达风机股份有限公司 2023 年度 对会计师事务所履职情况的评估报告 浙江亿利达风机股份有限公司（下称"公司"）聘请天职国际会 计师事务所(特殊普通合伙) (以下简称"天职国际")作为公司 2023 年度财务报告及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁 布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对天 职国际在近一年审计过程中的履职情况进行了评估。经评估，公司认 为天职国际在资 ...