北京大成（广州）律师事务所 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 北 京 大 成 （ 广 州 ） 律 师 事 务 所 www.dentons.cn 中国广州市珠江新城珠江东路 6 号周大福金融中心（东塔）14-15 楼全层（510623） 14/F, 15/F, CTF Finance Centre, No.6,Zhujiang East Road, Zhujiang New Town,Guangzhou,P.R.China,510623 Tel: +86 20-8527 7000 Fax: +86 20-8527 7002 北京大成（广州）律师事务所 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年年度股东大会的法律意见书 致：深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 根据《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《中华人民 共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）和中国证券监督管理委员会《上市 公司股东大会规则（2022 年修订）》（以下简称"《股东大会规则》"）等法律、 法规和其他有关规范性文件的要求，北京大成（广州）律师事务所（以下简称"本 所"）接受 ...

深 圳 证 券 交 易 所 关于对深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年年报的问询函 公司部年报问询函〔2024〕第 176 号 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司董事会： 我部在对你公司 2023 年年度报告（以下简称"年报"）进行 审查的过程中，关注到如下事项： 1.年报显示，你公司 2021 年至 2023 年营业收入分别为 58,791.31 万元、166,719.38 万元、87,802.16 万元，2023 年年度 营业收入较 2022 年度下降幅度高达 47.34%；归属母公司股东的 净利润分别为-16,115.17 万元、-14,314.05 万元、-17,351.45 万元； 扣非后归属于母公司股东的净利润分别为-16,876.92 万元、 -15,542.04 万元、-20,673.75 万元，亏损持续扩大；经营活动产 生的现金流量净额为-5,592.33 万元、-2,799.62 万元、-7,427.63 万元，经营活动产生的现金流量净额持续下降。 （1）年报显示，你公司 2023 年年度营业收入下降幅度高达 47.34%，你公司在《关于对深圳证券交易所 2022 年年报问询函 ...

证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2024-038 4、对上市公司损益产生的影响：案件尚处于诉前调解阶段，诉讼结果存在不确 定性，目前无法估计上述诉讼对公司的最终影响。公司将积极跟进案件进展，切实维 护公司及股东的合法权益。 一、本次诉讼受理的基本情况 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司（以下简称"公司"或"原告"）于 2019 年 10 月以自有资金 3,000 万元人民币购买广东万向维景建设工程发展有限公司（以 下简称"万向维景"）15%的股权（其中 1,485 万元作为实缴注册资本，1,515 万元 计入资本公积）。为进一步加强合作，公司于 2019 年 12 月 3 日召开第三届董事会第 八次会议审议通过了《关于公司对外投资购买股权的议案》，公司董事会同意公司以 自有资金 3,000 万元人民币第二次购买万向维景 15%的股权（其中 1,485 万元作为实 缴注册资本，1,515 万元计入资本公积），交易完成后，公司向万向维景累计投资总 额为 6,000 万元人民币，合计持有万向维景的股权比例为 30%。为了保证公司不存在 实质性风险，公司时任控股股东、实际控制人李苏华作出承诺：若 ...

证券代码：002856 证券简称：美芝股份 公告编号：2024-037 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2024 年第一季度装修装饰业务主要经营情况简报 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 3 号——行业信息披露》等相关规定，深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2024 年第一季度装修装饰业务主要经营情况如下： 按业务类型分类订单汇总表 单位：人民币万元 | 业务类型 | 2024 年第一季度 新签订单金额 | | 截至报告期末累计已签 约未完工订单金额 | 2024 年第一季度已中 标尚未签约订单金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 公共装修 | 13,007.64 | | 45,465.58 | 19,716.51 | | 住宅装修 | | - | 4,574.60 | - | | 幕墙装修 | | - | 5,635.36 | - | | 材料销售 | | - | 1,397.17 | - | | 设计业务 | | - | ...

业绩总结 - 2023年总资产216,874.05万元，同比减少3.61%[8] - 2023年归属于上市公司股东的净资产35,549.93万元，同比减少33.53%[8] - 2023年营业收入87,802.16万元，同比减少47.34%[8] - 2023年归属于上市公司股东的净利润 - 17,351.45万元，同比减少21.68%[8] - 截至2023年12月31日可供分配的利润为 - 263,932,927.40元[11] 未来展望 - 预测2024年营业收入150,000万元，同比增长70.84%[10] - 预测2024年净利润1,151.83万元，同比增长106.12%[10] 其他新策略 - 2023年度利润分配预案拟不派发现金股利及红股，不转增股本[11] - 拟续聘中审亚太会计师事务所为2024年度财务报告审计机构，支付审计费用120万元[19] 其他事项 - 国资未按承诺于2021 - 2023年给予公司赋能60亿的工程业务[3][4][6][10] - 董事会多项议案表决结果为同意7票，反对0票，弃权2票[3][4][5][7][8][10] - 公司2023年度募集资金存放与使用符合相关要求[14] - 2023年度内部控制自我评价报告显示无重大缺陷[15] - 2023年度计提资产减值准备遵循相关原则[16][17] - 截至2023年12月31日未弥补亏损 - 2.64亿元，超实收股本总额三分之一[18] - 2023年度在任独立董事具备独立性[20] - 2024年第一季度报告编制符合规定[23] - 董事会决定于2024年5月21日召开2023年年度股东大会[25]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 中国·北京 BEIJING CHINA | | 1-2 | | --- | --- | | 1、鉴证报告 | | 2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-8 目 录 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及 《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本 公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 董事会关于募集资金 2023 年度存放与实际使用情况的专项报告 1、实际募集资金金额、资金到账 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项 的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 一、专项审核报告 | 1-2 | | --- | --- | | 二、2022年度营业收入扣除情况明细表 | 3 | China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项的专项审核报告 中审亚太审字(2024) 004472 号 深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司(以下简称 "美芝股份")2023年12月 31 目的合并及公司资产负债表,2023 年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上,审核了后附的《深圳市美芝装饰设计工程股份有限公司 2023 年 度营业收入扣除 ...

资产减值 - 2023年度计提各项资产减值准备80,684,683.54元，变动金额39,190,551.24元[1][3][6] - 计提应收账款坏账准备50,377,691.98元，影响超规定[3][4] - 本年减值及转回影响减少2023年度利润总额63,741,873.77元[6] 资产数据 - 应收账款账面原值1,385,869,487.07元，可收回金额951,101,418.07元[5] - 应收票据坏账准备本期变动 -238,174.06元[2] - 其他应收款坏账准备本期变动99,463.23元[3] - 合同资产减值准备本期变动6,882,079.39元[3] - 投资性房地产减值准备本期变动10,542,422.14元[3] - 固定资产减值准备本期变动2,074,995.03元[3] - 商誉减值准备本期变动10,924,066.06元[3]

募集资金情况 - 2017年3月8日公司以11.61元/股发行2534万股，募集资金总额2.94亿元，净额2.67亿元[1] - 截至2022年12月31日，累计投入募投项目2.64亿元，未使用金额526.74万元[2] - 2023年利息收入扣除手续费净额0.10万元，526.84万元用于永久补充流动资金，年末余额为0 [3] - 2023年度实际投入相关项目的募集资金为0万元[8] - 募集资金总额为26,679.28万元，本年度投入85.35万元，累计投入26,441.11万元[23] 项目进度 - 补充工程项目配套资金项目截至期末投资进度为100.63%[23] - 设计研发中心项目截至期末投资进度为100.00%[23] - 建信天宸花园装饰工程和众冠时代广场装饰工程项目截至期末投资进度为102.83%[23] - 企业信息化建设项目截至期末投资进度为75.88%，原计划2022年12月达到预定可使用状态，现延期至2023年12月[23][24] 资金使用变更 - 累计变更用途的募集资金总额为4,194.86万元，比例为15.72%[23] - 2018年4月23日，公司将设计研发中心项目募集资金投资余额4,194.86万元全部用于建信天宸花园装饰工程和众冠时代广场装饰工程项目[24] 资金管理情况 - 2023年度不存在募集资金投资项目实施地点、方式变更情况[9] - 2023年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[10] - 2022年7月19日，500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超十二个月[11] - 2023年度不存在用闲置募集资金进行现金管理情况[12] - 2023年5 - 6月，公司审议通过将剩余募集资金永久补充流动资金议案，7月21日完成专户注销[17] - 2023年度公司募集资金存放、使用、管理及披露无违规情形[19] 过往资金使用 - 2017 - 2022年期间，公司多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，金额分别为11,500.00万元、5,400.00万元、5,000.00万元、4,500.00万元、600万元、500万元[24] - 截至2022年12月31日，尚未使用的募集资金为526.74万元，其中26.74万元存放在募集资金专户，500万元用于暂时补充流动资金尚未到期[24] - 建信天宸花园装饰工程和众冠时代广场装饰工程项目截至2020年12月31日承诺投资金额已全部投入，之后由公司自有资金投入[25]

公司治理 - 2023年召开13次董事会和5次股东大会，独立董事均出席[5] - 2023年董事会完成换届，选举程序合规[11] - 2024年1月完成独立董事选举，原独立董事届满离任[12] 独立董事履职 - 2023年独立董事参与战略委员会会议1次[5] - 2023年5月被选为薪酬与考核委员会主任委员[6] - 2023年主持提名委员会会议4次[6] - 2023年召开专门会议1次，审议通过1项议案[8] 合规披露 - 2023年度关联交易业务按要求预计及披露，表决程序合规[10] - 2023年度按规定编制并披露定期报告[10] 审计与人事 - 2023年续聘中审亚太为财务报告审计机构[11] - 2023年度提名、聘任董事和高管程序合规[11]