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朗科科技(300042)
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朗科科技(300042) - 2024年度营业收入扣除情况专项审核报告
2025-04-08 20:33
业绩总结 - 2024年度公司营业收入829,498,689.30元,上年度1,087,597,455.99元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计4,917,220.20元,占比0.59%;上年度10,406,682.47元,占比0.96%[11] - 2024年度营业收入扣除后金额824,581,469.10元,上年度1,077,190,773.52元[11] 审计情况 - 会计师事务所2025年4月8日出具鹏盛A审字[2025] 00037号审计报告[3] - 认为公司营业收入扣除情况表符合规定,公允反映情况[7]
朗科科技(300042) - 平安证券股份有限公司关于朗科科技2024年度募集资金存放与使用的专项核查报告
2025-04-08 20:33
募集资金情况 - 2009年12月公司首次公开发行1680万股,每股发行价39元,募集资金65520万元,净额61198.32万元,超募资金净额39860.33万元[1] - 截至2024年12月31日,未使用超募、闲置募集资金余额(含收益)累计46464.98万元,含利息和理财收益21418.57万元,超募资金余额8360.32万元,闲置募集资金余额16686.09万元[2] - 2024年度募集资金总额为61998.32万元,本年度投入11500万元,累计投入36151.91万元[17] 资金使用与项目投资 - 2011 - 2012年使用超募资金共20100万元对广西朗科增资用于产业园项目[5] - 2015年转让广西朗科股权,将原超募资金投资部分20100万元存入新专户[6] - 超募资金用于归还银行贷款11500万元、补充流动资金10000万元,累计使用31500万元[17] - 闪存应用及移动存储技术研究平台扩建项目承诺投资2116万元,调整后为315.99万元,已投入315.99万元[17] - 闪存应用及移动存储产品开发平台扩建项目承诺投资6689万元,调整后为1772.35万元,已投入1772.35万元[17] - 专利申请、维护、运营项目承诺投资5991万元,已投入1388.88万元[17] - 营销网络扩展及品牌运营项目承诺投资6542万元,调整后为1174.69万元,已投入1174.69万元[17] 资金违规与归还 - 2010 - 2013年有多笔不应从募集资金账户支付的费用,均已归还本息[10][19] 项目终止情况 - 终止闪存应用及移动存储技术研究平台、产品开发平台、营销网络扩展及品牌运营、专利申请维护运营项目[24] - 变更后项目旨在提高公司效益、增强竞争力,剩余募集资金将用于主营业务[24]
朗科科技(300042) - 2024年年度审计报告
2025-04-08 20:33
业绩总结 - 2024年度公司营业收入为8.29亿元,较上期下降约23.73%[1] - 2024年净利润为 - 1.09亿元,较上期亏损扩大约134.78%[1] - 2024年末资产总计12.37亿元,较上年末下降9.06%[1] - 2024年末负债合计3.26亿元,较上年末下降14.07%[3] - 2024年末所有者权益合计9.11亿元,较上年末下降7.03%[3] 财务数据 - 2024年末存货账面价值为1.86亿元,占资产总额的比例为15.59%[9] - 2024年末货币资金6.12亿元,较上年末下降2.95%[19] - 2024年末应收账款6720.48万元,较上年末下降44.96%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 2293.53万元,亏损收窄约73.15%[3] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 1712.66万元,由盈转亏[3] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为2117.58万元,较上期下降约24.17%[3] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制,公允反映公司财务状况及经营成果和现金流量[3] - 将收入确认、存货存在性及存货跌价准备计提确定为关键审计事项[7][9] 会计政策 - 公司以人民币为记账本位币,会计年度为公历年度[51][49] - 存货取得时按成本初始计量,发出时按移动加权平均法计价[107] - 公司对能实施控制的长期股权投资采用成本法核算[119] - 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[121] - 公司收入主要来源于闪存盘等研发销售、专利运营及租赁,商品和专利收入按时点确认,租赁收入按时段确认[170] 企业合并 - 同一控制下企业合并,取得的净资产账面价值与支付对价账面价值差额调整资本公积,不足冲减调整留存收益[54] - 多次交换交易分步实现非同一控制下企业合并,分一揽子交易和非一揽子交易处理[59] 金融资产与负债 - 公司根据管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征,将金融资产划分为三类[76] - 金融负债初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具[83] 其他 - 截止2024年12月31日,公司累计发行股本总数20040.00万股,注册资本为20040.00万元[42] - 公司财务报表经董事会于2025年4月7日决议批准报出[43]
朗科科技(300042) - 2024年度内部控制审计报告
2025-04-08 20:33
内部控制情况 - 鹏盛会计师事务所认为公司2024年末财务报告内控有效[7] - 董事会认为内控评价基准日公司财务报告内控有效[12] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均达100%[13] 缺陷情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 已对一般缺陷整改,未整改探索管控措施[19] 报告发布 - 内控评价报告2025年4月7日发布[8] - 内控审计报告2025年4月8日发布[21]
朗科科技(300042) - 独立董事述职报告(雷群安)
2025-04-08 20:33
公司治理 - 2024年召开13次董事会、3次股东大会,独立董事均出席[5] - 2024年独立董事专门会议召开2次,督促2月完成换届选举[6] 审计与报告 - 2024年1 - 4月独立董事与注册会计师开三次审计沟通会[10] - 2024年按时披露多份报告及内控评价报告[15] 关联交易与聘任 - 2024年除延续事项外无应披露关联交易[14] - 2024年续聘鹏盛会计师事务所为年度审计机构[16] 人员管理 - 2024年提名、任免董高人员程序及资格合规[17][18] - 2024年董高人员薪酬符合制度规定[19] 未来展望 - 独立董事2025年任期内继续履职提建议[20]
朗科科技(300042) - 独立董事述职报告(罗绍德)
2025-04-08 20:33
公司治理 - 2024年召开13次董事会、3次股东大会,独立董事均出席[5] - 2024年独立董事专门会议召开2次,督促2月完成换届选举[6] 委员会会议 - 2024年审计委员会召开6次会议,薪酬与考核委员会召开3次会议,独立董事任召集人且均投赞成票[7][8] 审计沟通 - 2024年1 - 4月独立董事与注册会计师等召开三次年度报告审计沟通会[8] 履职情况 - 2024年独立董事累计现场工作不少于15日,走访三家子公司[10] - 2024年参与投资者走访调研等活动与投资者沟通[11] 其他事项 - 2024年除延续至4月日常关联交易外无应披露关联交易[14] - 2024年按时编制并披露多份报告及内控评价报告[15] - 2024年续聘鹏盛会计师事务所为年度审计机构,聘期一年[16] - 2024年提名、任免董事和高管程序及候选人资格合规[17] - 2024年董事及高管薪酬按制度和决议执行[18] - 独立董事2025年任期内将继续尽责履职并提建议[19]
朗科科技(300042) - 独立董事述职报告(钟刚强)
2025-04-08 20:33
公司治理 - 2024年召开13次董事会、3次股东大会,独立董事均亲自出席[4] - 2024年独立董事专门会议召开2次,督促2月完成换届选举[5] 委员会会议 - 2024年董事会提名委员会召开4次会议,独立董事均赞成[6] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开3次会议,独立董事均赞成[7] 审计沟通 - 2024年1 - 4月召开三次年度报告审计沟通会[7] 监督核查 - 2024年独立董事对公司多方面事项进行现场核查和监督[8] 信息披露 - 2024年除特定关联交易外无应披露关联交易[11] - 2024年按时编制并披露多份报告[12] 审计机构 - 2024年续聘鹏盛会计师事务所为年度审计机构,聘期一年[14] 人事任免 - 2024年公司提名、任免董事和高管程序及候选人资格合规[15] 薪酬执行 - 2024年公司董事及高管薪酬按制度和决议执行[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责提供建议[17]
朗科科技(300042) - 2024年度监事会工作报告
2025-04-08 20:31
监事会会议 - 2024年度监事会召开7次会议[2][3] - 周翠娟等监事出席会议情况[2] 合规情况 - 2024年末监事会未发现董高违法违规行为[5] - 监事会认为募资存放使用、关联交易合规[7][10] 重大事项 - 2024年度无重大资产收购出售等情况[9][11] 报告审核 - 监事会审核报告认为内容真实准确完整[17]
朗科科技(300042) - 董事会对独董独立性评估的专项意见
2025-04-08 20:31
独立董事情况 - 公司董事会每年评估独立董事独立性并与年报同时披露意见[1] - 独立董事胜任职责,未担任其他职务,符合任职及独立性要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具意见时间为2025年4月7日[2]
朗科科技(300042) - 2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
2025-04-08 20:31
募集资金情况 - 2009年12月公司首次公开发行1680万股,每股发行价39元,募集资金65520万元,扣除费用后净额61198.32万元,超募资金净额39860.33万元[2] - 截至2024年12月31日,未使用超募、闲置募集资金余额(含收益)累计46464.98万元,其中利息和理财收益扣除手续费后为21418.57万元[3] - 截至2024年12月31日,超募资金余额为8360.32万元(不含收益),闲置募集资金余额为16686.09万元(不含收益)[3] - 募集资金总额为61998.32万元,本年度投入11500.00万元,累计投入36151.91万元[17] 资金使用情况 - 2011年12月使用超募资金4900万元对广西朗科增资用于产业园项目[6] - 2012年5月使用超募资金15200万元对广西朗科增资用于产业园项目[7] - 2015年决定转让广西朗科全部股权,将原超募投资20100万元等存入新专户[7] - 2024年8月和9月,公司使用超募资金11500万元偿还银行贷款[18] - 超募资金用于归还银行贷款11500万元、补充流动资金10000万元,小计31500万元[17] 项目情况 - 闪存应用及移动存储技术研究平台扩建等三个项目于2012 - 2013年决定终止[18] - 专利申请、维护、运营项目于2012 - 2013年调整建设内容及进度,建设期延长至2015年12月1日[18] - 四个募投项目投资估算中分摊朗科大厦投资2776万元,募集资金到位后进行置换[18] - 闪存应用及移动存储技术研究平台扩建项目拟投入2116万元,本年度实际投入315.99万元[21] - 闪存应用及移动存储产品开发平台扩建项目拟投入6689万元,本年度实际投入1772.35万元[21] - 专利申请、维护、运营项目拟投入5991万元,本年度实际投入1388.88万元[21] - 2015年3月27日第三届董事会第十次会议、4月24日2014年度股东大会决定终止“专利申请、维护、运营项目”[23] 其他情况 - 2010 - 2013年公司自查发现多笔不应从募集资金账户支付的费用,均已归还本息[12][14] - 2014年2月公司转让广西朗科全部股权,收到股权转让款23100万元[18] - 公司决定继续使用不超过60000万元超募资金和闲置募集资金进行现金管理[18] - 公司将合理安排剩余募集资金用于主营业务,使用前履行审议程序并披露[23]