市场扩张和并购 - 公司拟以28000万元债权对启恒新材料增资[3] - 增资后启恒新材料注册资本由20000万元变为48000万元[3] - 公司持有启恒新材料100%股权[3] 业绩总结 - 截止2024年12月31日启恒新材料总资产68282.36万元[5] - 截止2024年12月31日启恒新材料净资产17926.70万元[5] - 截止2024年12月31日启恒新材料营业收入21801.76万元[5] - 截止2024年12月31日启恒新材料净利润 - 1349.26万元[5] 其他新策略 - 本次增资为满足启恒新材料资金需求[6] - 增资后不影响公司合并报表范围[6] - 本次增资符合公司发展需要，无不利影响[6]

财报披露 - 公司《2024年年度报告》及摘要于2025年4月18日披露[1] 业绩说明会 - 2024年度业绩说明会定于2025年5月9日15:00 - 17:00举办[1] - 采用网络远程方式，投资者可登录“互动易”平台“云访谈”栏目参与[1] - 参加人员有董事长田志龙等[1] - 提前征集问题，将在会上回答投资者普遍关注问题[2]

审计机构聘任 - 2024年6月18日多会议审议通过聘任容诚为2024年度审计机构议案[3][4][7] - 2024年7月5日公司2024年第一次临时股东会审议通过该议案[4] 审计相关情况 - 容诚认为公司财务报表编制合规，出具标准无保留意见审计报告[5] - 审计委员会与注册会计师沟通2024年度审计初步预审情况[7] 报告审议 - 2025年4月7日公司第六届董事会审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[8] 审计机构人员 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552名[2]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策[2] - 按《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》执行变更部分[4] - 依规变更无需提交董事会和股东会审议[7] - 变更对财务无重大影响，能更客观反映状况成果[8]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 公司在重大方面保持有效财务报告内控，无重大非财务内控缺陷[3] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产占比80.69%，营收占比90.69%[5] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按资产、营收设不同等级标准[6] - 非财务报告内控缺陷按资产损失设等级标准[8] 缺陷情况 - 报告期无财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[9] 报告信息 - 报告发布于2025年4月17日[11]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项资产减值准备共计74,337,712.98元[1] - 2024年应收票据坏账损失为3,892,445.75元，2023年为21,016.92元[2] - 2024年应收账款坏账损失为9,383,827.03元，2023年为714,127.72元[2] - 2024年其他应收款坏账损失为7,470,332.21元，2023年为2,691,936.32元[2] - 2024年存货跌价损失为37,689,777.61元，2023年为7,767,003.12元[2] - 2024年固定资产减值损失为15,901,330.38元[2] - 2023年各项资产减值准备合计为11,194,084.08元[2] - 2024年度计提存货跌价损失占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例超30%且绝对金额超1000万元[25] - 本次计提减值准备减少2024年年度利润总额74,337,712.98元[26] 数据方法 - 公司对以摊余成本计量等金融资产以预期信用损失为基础确认损失准备[4] - 公司对不同阶段金融工具的预期信用损失分别进行计量[6] - 应收款项等按不同组合依据信用风险特征计算预期信用损失[8] 存货数据 - 存货账面余额为337,471,345.87元，资产可收回金额为299,781,568.26元[25] - 本次存货转销金额为7,614,371.08元，累计计提金额为41,384,614.80元[25] 存货方法 - 直接出售存货以估计售价减销售费用和税费确定可变现净值[22] - 执行合同存货以合同价为基础确定可变现净值[22] - 超出合同部分以一般售价为基础确定可变现净值[22] - 材料存货以市场价格为基础确定可变现净值[22] - 需要加工的材料存货以产成品估计售价减完工成本等确定可变现净值[22] - 产成品可变现净值高于成本则材料按成本计量，反之按可变现净值计量并计提跌价准备[22] - 公司一般按单个存货项目计提跌价准备，数量繁多、单价较低的存货按类别计提[23] - 资产负债表日若以前减记存货价值因素消失，在原计提跌价准备金额内转回减记金额并计入当期损益[23] 固定资产方法 - 固定资产减值测试通过比较可收回金额与账面价值确定是否减值[24] 其他 - 监事会认为本次计提资产减值准备符合规定，能公允反映公司资产状况，同意本次计提[28]

授信情况 - 公司拟向银行申请不超25亿元授信[1] - 有效期自2024年股东会通过至2025年股东会召开[1] - 业务品种含短期流动资金贷款、银行承兑汇票等[1] 决策与责任 - 董事会授权经理或指定人在额度内决策并签文件[2] - 授信法律、经济责任由公司承担[2] 审批流程 - 授信事项需提交股东会审议[3]

股东会时间 - 2025年5月15日召开2024年年度股东会[2] - 现场会议时间为2025年5月15日下午14:30[3] - 股权登记日为2025年5月8日[6] 投票时间 - 网络投票时间为2025年5月15日上午09:15 - 15:00[3] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月15日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[20] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年5月15日上午9:15 - 15:00[22] 会议相关 - 会议采取现场与网络投票结合方式召开[4] - 审议16项议案，部分关联股东需回避表决并对中小投资者单独计票[7][8] - 现场登记时间为2025年5月15日13:50 - 14:20，地点为公司董事会办公室[9] - 异地股东传真登记需在2025年5月13日16:00前传至公司董事会办公室[11] - 网络投票代码为“350214”，投票简称为“日科投票”[17] 投票规则 - 各选项在“同意”“反对”或“弃权”栏中选一项，多选无效，不填弃权[26] - 若委托人未作指示或多项指示，受托人有权自定投票表决[26] - 《授权委托书》复印件或自制均有效，法人股东委托须加盖公章[26]

业绩数据 - 2024年度公司实现营业收入35.18亿元，同比增加38.64%[8] - 2024年度公司归属于上市公司股东的净利润为 - 6816.12万元[8] - 截至2024年12月31日，合并报表累计未分配利润为11.29亿元，母公司未分配利润为6.46亿元[11] - 2024年度公司计提各项资产减值准备共计7433.77万元[20] - 2024年度董事、监事、高级管理人员薪酬合计418.11万元[35] 资金安排 - 公司拟向银行申请授信总金额不超过25亿元[23] - 公司拟使用不超过3亿元的自有闲置资金进行现金管理[25] - 公司子公司拟向银行申请授信总金额不超过20亿元，公司为其提供不超过20亿元的连带责任保证[28] 投资与增资 - 公司拟以2.8亿元债权对启恒新材料增资，增资后其注册资本从2亿元变为4.8亿元[31] 关联交易 - 预计2025年与宏旭化学日常关联交易不超2.03亿元，年初至公告披露日已发生5512.46万元[43] 股权变动 - 公司董事会同意回购3名激励对象持有的26万股限制性股票[47] - 回购注销26万股限制性股票后，公司总股本将从465162614股变为464902614股[51] 其他决策 - 公司拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构[56] - 董事会提请股东会授权办理以简易程序向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[59] - 公司决定于2025年5月15日下午14:30召开2024年年度股东会[62]

业绩数据 - 2024年度合并报表净利润-68,161,215.83元，母公司净利润59,542,316.99元[3] - 2024年度营业收入3,518,393,513.02元，2023年为2,537,774,754.22元[5] - 最近三个会计年度平均净利润42,779,000.30元[5] 利润分配 - 2024年度现金分红总额0元，2023年为18,426,972.56元[4] - 2024年度回购注销总额3,036,000元，2023年为29,695,518.28元[4] - 最近三个会计年度累计现金分红46,435,129.40元，累计回购注销32,731,518.28元[5] 研发投入 - 2024年度研发投入40,361,367.62元，2023年为41,003,833.36元[4] - 最近三个会计年度累计研发投入80,201,727.77元，占累计营收比例0.91%[5] 其他 - 2024年度公司回购股份支付50,222,506元视同现金分红[6]