冠昊生物科技股份有限公司 独立董事工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步完善冠昊生物科技股份有限公司(以下简称"公司")治理 结构，促进公司规范运作，强化对内部董事及经理层监督约束机制，保护中小股 东合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律 法规、规范性文件和《公司章程》有关规定，制定本细则。 第二条 本细则所称独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与 公司及公司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能 影响其进行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照相关法 律法规、规范性文件和《公司章程》要求，认真履行职责，维护公司整体利益， 保护中小股东的合法权益。 第四条 公司独立董事人数占董事会成员的比例不得低于三分之一，且至少 包括一名会计专业人士。 公司在董事会中设置战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委 员会，其中审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，独立董事 应当过半数且由独立董事中会计专业人士担任召集人； ...

股东大会信息 - 公司于2024年3月26日召开2023年年度股东大会[1] - 现场会议下午14:30开始，网络投票分时段进行[2] - 股权登记日为2024年3月20日[3] 议案相关 - 特别决议议案需2/3以上表决权通过，普通决议需1/2以上[5] - 部分议案涉及关联交易，关联股东需回避表决[5] - 14项议案均获同意通过[19][20]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入40417.87万元，较去年同期上升7.13%[7] - 2023年度公司营业利润为3398.86万元，较去年同期上升111.64%[7] - 2023年度公司利润总额为3208.92万元，较去年同期上升110.97%[7] - 2023年度归属上市公司股东的净利润为3100.58万元，较去年同期上升110.07%[7] 利润分配 - 截至2023年12月31日，母公司报表可供股东分配利润为 -73687917.38元，合并报表为 -345477748.45元[11] - 2023年度公司拟不进行利润分配及资本公积金转增股本等分配[11] 授信额度 - 公司（含子公司）2024年拟向银行申请不超过80000万元综合授信额度，期限不超一年[19] 议案表决 - 多个议案表决多为同意5票，反对0票，弃权0票[5][6][9][10][12][16][18][19] - 部分议案关联董事回避表决，同意3票，反对0票，弃权0票，回避2票[14][16][21] 事项延期 - 公司拟将向特定对象发行A股股票股东大会决议有效期延长12个月[27] - 公司拟将授权董事会办理相关事宜有效期延长12个月[30] 股东大会 - 董事会提请2024年3月26日在广州召开2023年年度股东大会[33] 监管情况 - 公司最近五年存在被监管措施情形并已完成整改[31]

冠昊生物科技股份有限公司 章 程 二〇二四年三月 | 第一章 | | 总则 | 3 | | --- | --- | --- | --- | | 第二章 | | 经营宗旨和范围 | 4 | | 第三章 | | 股份 | 4 | | | 第一节 | 股份发行 | 4 | | | 第二节 | 股份增减和回购 | 7 | | | 第三节 | 股份转让 | 8 | | 第四章 | | 股东和股东大会 | 9 | | | 第一节 | 股东 | 9 | | | 第二节 | 股东大会的一般规定 | 12 | | | 第三节 | 股东大会的召集 | 14 | | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 | 16 | | | 第五节 | 股东大会的召开 | 17 | | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 | 20 | | 第五章 | | 董事会 | 24 | | | 第一节 | 董事 | 24 | | | 第二节 | 董事会 | 27 | | 第六章 | | 总经理及其他高级管理人员 | 31 | | 第七章 | | 监事会 | 34 | | | 第一节 | 监事 | 34 | | | 第二节 | 监事会 | 36 | | 第 ...

总经理设置 - 公司设总经理1名，每届任期三年，连聘可连任[3][4] 履职规定 - 特定情形下总经理应停止履职或30日内被解除职务[7][9] 交易审批 - 交易涉及资产等多项指标不超一定比例或金额时总经理可审批[14] - 与关联方交易金额不超规定时总经理可审批[16] 会议相关 - 总经理办公会议提前3日通知，记录保管不少于10年[20][21] 报告要求 - 总经理按要求向董事会报告工作，遇问题及时报告[23][25][26] 细则生效 - 本细则经董事会审议通过后生效[29]

组织架构调整 - 2024年3月5日召开会议审议通过调整组织架构议案[2] - 调整为完善公司治理结构[2] - 董事会授权经营管理层负责实施[2] - 调整不会对经营活动产生重大影响[2] 公告信息 - 公告于2024年3月6日发布[5]

冠昊生物科技股份有限公司 董事会审计委员会年度报告审计工作制度 第一章 总则 第一条 为进一步提高冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）信 息披露质量，建立健全公司内部控制体系，完善公司治理结构，维护审计独立性， 充分发挥审计委员会在公司年报编制和披露过程中的监督作用，根据《公司法》 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律 法规、规范性文件及《公司章程》等有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第四条 审计委员会行使职权时，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、 阻碍或隐瞒，不得干预其独立行使职权。 第二条 审计委员会在公司年报编制和披露过程中，应当按照相关法律法规、 规范性文件及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》的相关规定，认真履 行职责，勤勉尽责地开展工作，确保公司年报的真实、准确、完整，维护公司整 体利益。 第三条 审计委员会成员应认真学习中国证监会、深圳证券交易所关于年报 编制和披露的工作要求，积极参加其组织的培训。 （六）中国证监会、深圳证券交易所等规定的其他职责。 第七条 审计委员会应当拟聘任的会计师事务所是否具有证券、期货相关从 业资格，以及为公司提供年报 ...

冠昊生物科技股份有限公司 证券代码：300238 证券简称：冠昊生物 公告编号：2024-018 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 冠昊生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据财政部于 2022 年发 布的《关于印发<企业会计准则解释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号）（以 下简称"准则解释第 16 号"）的要求变更会计政策。本次会计政策变更是公司 根据法律法规和国家统一的会计制度的要求进行的变更，不会对公司财务状况、 经营成果和现金流量产生重大影响。 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，公司本次会计政策变更无需提交董事会、股东大会审议。 现将具体情况公告如下： 一、会计政策变更概述 1、会计政策变更的原因 本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的准则解释 16 号的相关规定 执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企 业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业 会计准则解释公告以及其他相关 ...

审计机构情况 - 公司2023年度审计机构为大信会计师事务所[3][5] - 大信全国设32家分支机构，有38家网络成员所[2] - 截至2023年底，大信从业人员4001人，合伙人160人，注会971人[2] 审计相关会议 - 2023年4月19日，审计委员会同意聘大信为2023年度审计机构[5] - 2024年3月5日，审计委员会审议通过公司2023年度相关报告[6] 审计工作情况 - 大信对公司2023财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见报告[4] - 审计委员会认为大信年报审计表现良好，按时完成工作[7]

综合授信 - 公司拟申请不超80,000万元综合授信额度[1] - 授信期限不超一年，额度可循环使用[1] - 单笔融资不再上报审议，授权办理手续[2] 审批流程 - 事项需提交2023年年度股东大会审议[2]