业绩总结 - 2024年度公司营业收入8.85亿元，较2023年的9.75亿元同比下降9.19%[7][25] - 2024年净利润9126.41万元，较2023年的1.27亿元同比下降28.34%[25] - 2024年基本每股收益0.1448元/股，较2023年的0.2020元/股同比下降28.32%[25] - 2024年母公司营业收入5.22亿元，较2023年的7.34亿元同比下降28.87%[28] - 2024年母公司净利润6319.70万元，较2023年的1.12亿元同比下降43.49%[28] 财务状况 - 2024年末合并资产总计26.25亿元，较年初27.42亿元下降4.27%[18] - 2024年末合并负债合计8.85亿元，较年初8.49亿元增长4.32%[20] - 2024年末合并股东权益合计17.39亿元，较年初18.93亿元下降8.13%[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额6913.11万元，较2023年的1.99亿元同比下降65.32%[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 2.66亿元，亏损较2023年扩大104.01%[30] 资产项目 - 2024年末货币资金合计5.32亿元，年初为7.49亿元[137] - 2024年末应收账款账面余额2.18亿元，年初1.74亿元[141] - 2024年末存货账面余额3.59亿元，年初2.84亿元[157] - 2024年末固定资产账面价值9.99亿元，年初7.98亿元[162] - 2024年末在建工程余额2.05亿元，年初3.65亿元，较年初减少43.83%[164] 负债与权益 - 2024年末应付账款余额1.33亿元，年初1.26亿元[177] - 2024年末合同负债余额991.68万元，年初701.65万元[178] - 2024年末长期借款余额3605万元，年初4476.67万元[181] - 2024年末股份总额5.94亿股，较年初增加4079股[188] - 2024年末资本公积合计6.44亿元，较年初增加855.54万元[189] 研发与项目 - 新型空心胶囊智能产业化项目预算2.6亿元，工程进度95.00%[166] - 新型空心胶囊智能产业化扩产项目预算4.01亿元，工程进度35.00%[166] - 本年末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为16.00%[168] 其他 - 信永中和会计师事务所于2025年4月24日出具审计报告[17] - 公司财务报表以持续经营为基础列报，未发现重大怀疑事项[42] - 公司生产销售的磷酸氢钙产品免征增值税[133] - 公司及青岛益青生物科技股份有限公司自2023年至2025年减按15%税率缴纳企业所得税[133]

一、日常关联交易基本情况 招商证券股份有限公司 关于包头东宝生物技术股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计情况的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐人"）作为包头东 宝生物技术股份有限公司（以下简称"东宝生物"或"公司"）持续督导的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对东宝生物 2025 年度日常关联交 易预计情况进行了核查，具体情况如下： （一）日常关联交易概述 东宝生物于 2025 年 4 月 22 日召开第九届董事会第十次会议、第九届监事会 第八次会议，审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》。公司预计 2025 年度与通辽市蒙宝生物科技有限公司（以下简称"蒙宝生物"）日常关联交 易预计金额不超过 2000 万元。 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易决 策管理制度》等规定，本次关联交易预计事项属于董事会的审批权限，无需提交 公司股东大会批准。 （二）预计日常关联交易类 ...

招商证券股份有限公司 关于包头东宝生物技术股份有限公司 使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐人"）作为包头东 宝生物技术股份有限公司（以下简称"东宝生物"或"公司"）持续督导的保荐 人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律法规及规范性文件的要求，对东宝生物使用暂时闲置募集资金及 自有资金进行现金管理的事项进行了核查，具体情况如下： 一、使用暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理基本情况 东宝生物于2025年4月22日召开第九届董事会第十次会议、第九届监事会第 八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管 理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设、不改变募集资金使 用用途、不影响公司正常生产经营以及确保资金安全的前提下，使用额度不超过 28,000万元（含本数）的部分暂时闲置募集资金和不超过25,000万元（ ...

资金募集 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额455,000,000元，净额442,263,443.42元[2] 项目投资 - 新型空心胶囊智能产业化扩产项目投资40,123.17万元，拟投募集资金40,000万元[4] - 补充流动资金项目投资10,000万元，拟投募集资金4,226.34万元[4] 资金使用 - 公司拟用不超20,000万元闲置募集资金补流，期限不超12个月[12][15] - 公司用14,602,870.09元募集资金置换先期自筹资金[4] - 公司向益青生物提供不超40,000万元财务资助用于扩产[6] - 公司用不超35,000万元闲置募集和不超30,000万元自有资金现金管理[7] 整改与效益 - 2024年现金管理超额度和期限已整改[8] - 本次闲置资金补流预计节约财务费用约620万元[12] 决策意见 - 董事会等多部门同意用闲置募集资金补流[15][16][17][18][19] - 保荐人及招商证券认为补流合规无异议[20][21]

募集资金情况 - 2021年5月向特定对象发行股票，募集资金总额4.072817亿元，净额3.9669348024亿元[9] - 2023年7月向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额4.55亿元，净额4.4226344342亿元[13] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金账户余额4074.952118万元[11] - 截至2024年12月31日，向不特定对象发行可转换公司债券账户余额2.8289255392亿元[15] 资金投入与收益 - 2024年度向特定对象发行股票实际使用募集资金1044.882344万元，理财等净额收入6288.44011万元[11] - 2024年度向不特定对象发行可转换公司债券实际使用募集资金4445.380391万元，理财等净额收入9764.69964万元[15] - 新型空心胶囊智能产业化项目本年度实现效益215.477019万元[25] - 年产5万吨绿色生态有机肥项目本年度效益 - 126.092249万元[25] - 废水资源综合利用项目本年度效益 - 13.920958万元[25] 项目投资进度 - 胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目投资进度100.00%[25] - 新型空心胶囊智能产业化项目投资进度100.00%[25] - 年产5万吨绿色生态有机肥项目投资进度71.69%[25] - 废水资源综合利用项目投资进度84.51%[25] - 补充流动资金投资进度100.00%[26] - 新型空心胶囊智能产业化扩产项目投资进度31.72%，预计2026年12月达到预定可使用状态[43] 项目变更情况 - 累计变更用途的募集资金总额为1.290573亿元，比例为32.53%[25] - 2021年第一次变更“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”，涉及募集资金1.290573亿元，占比32.53%[30] - 2022年第二次变更“胶原蛋白肽营养补充剂制品建设项目”，涉及募集资金5886.6万元，占比14.83%[32] 资金管理与使用 - 2023年公司可用不超2.3亿元资金现金管理，2024年3月20日收益17.459974万元转回[38] - 2024年公司可用不超6.5亿元资金现金管理，12月31日收益52.04563万元转回[39] - 2023年8月11日，公司同意使用募集资金1460.287009万元置换先期自筹资金[47] - 2023年8月11日，公司同意合计使用不超1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，实际未使用[48] - 2024年8月27日，公司同意使用不超2亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2024年12月31日实际未使用[49] - 2023年8月11日，公司同意合计使用不超3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，截至2024年8月11日，现金管理资金及收益426.575891万元已全部转回[51] - 2024年4月22日，公司同意使用不超3.5亿元暂时闲置募集资金和不超3亿元自有资金进行现金管理，截至2024年12月31日，现金管理资金及收益288.001631万元已全部转回[52] 其他事项 - 2024年10月内蒙古证监局对公司全面现场检查，2025年2月公司收到警示函[59] - 截至报告出具日公司完成相关问题整改，保荐机构提示公司合规使用募集资金并及时披露信息[59]

财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[2] 内部控制相关 - 公司按《企业内部控制基本规范》及其配套指引建立与实施有效内部控制[4] - 公司构建全面风险评估体系管理内外部风险[7] - 财务报告内部控制缺陷认定有资产总额、主营业务收入、净利润总额等标准[19][20] - 非财务报告内部控制缺陷认定有资产总额、主营业务收入、净利润总额等标准[22] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[24] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] 公司治理相关 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会组成的法人治理结构[4] - 公司董事会下设薪酬和考核、战略、审计委员会[4] 业务管理相关 - 公司采购与仓储业务优化关键流程降低采购风险[10] - 公司销售业务构建健全管理制度体系保障运行[10] - 公司制定《人力资源管理制度》形成规范管理体系[6] 制度建设相关 - 公司制定销售流程保障销售稳定性和持续性[11] - 公司构建资产管理内部控制体系强化资产保护[11] - 公司制定工程项目管理制度确保项目高效建设[11] - 公司制定合同管理制度防范交易风险[12] - 公司制定关联交易决策管理制度保障交易合规[12] - 公司制定投资决策程序与规则把控投资环节[12] 其他事项 - 2024年度公司募集资金存放和使用符合相关要求，完成内蒙古证监局检查问题整改[13] - 2025年2月17日公司收到内蒙古证监局《警示函》并完成整改[27][28] - 保荐人认为2024年度公司内控情况基本符合要求，自评报告较公允[29] - 公司报告期内未发生重大安全事故保障生产安全[13]

公司治理 - 报告期内召开9次董事会、2次股东大会，独立董事全出席[5] - 召开3次董事会战略委员会、12次审计委员会、6次独立董事专门会议，独立董事全出席[5][6] - 独立董事对审议事项均投同意票，无反对或弃权[7] - 2024年独立董事累计现场工作15天[9] 合规情况 - 报告期内无对外担保、关联方非经营性资金占用、新增财务资助事项[11] - 关联交易履行法定程序，价格公允[11] - 2024年度募集资金存放和使用合规[13] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情况[15] 其他事项 - 2023年度利润分配方案2024年5月完成分红派息[13] - 续聘信永中和为2024年度财务审计机构[13] - 第九届董事会及高管任职资格符合规定[14][15] - 报告期内董事、高管实际薪酬符合管理办法[15] - 除收购控股子公司少数股份外无其他收购事项[15] - 未发生会计准则变更外的会计政策变更[15] - 2025年独立董事将继续履职并提建议[17]

包头东宝生物技术股份有限公司 投资决策程序与规则 （2025 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为进一步完善包头东宝生物技术股份有限公司(以下简称 "公司"）法人治理结构，规范公司投资决策程序，提高决策效率，明确 决策责任，确保决策科学，保障公司的合法权益及各项资产的安全完整和 有效运营，根据《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》和《包头东宝生物技术股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）等有关规定，制定本规则。 第二条 本规则所称投资是运用公司资金、实物、无形资产等可供支配 的资源对所涉及的主业范围投资和非主业投资的统称。 第三条 主业范围投资系指与公司主营业务相关的已有生产设施的 技术改造、新建生产设施、购买专利技术等无形资产等。 第四条 非主业投资系指： 第七条 除本规则另有规定，本规则第八条之外的投资由董事会决策， 公司投资交易达到符合以下情形的，应提交董事会审议： 1、交易涉及的资产总额（该交易涉及的资产总额同时存在账面值和 评估值的，以较高者作为计算数据）占公司最近一期经审计总资产的 15% 以上； 1、对外股权投资，是指公司与其他法人实体新组建公司、购买其他 法人 ...

包头东宝生物技术股份有限公司 股东会议事规则 （2025 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为促进包头东宝生物技术股份有限公司（以下简称"公司"）规 范运作，维护公司及公司股东的合法权益，保证公司股东会依法行使职权，根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《上市公司股东会规则》、《上市公司章程指引》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《创业板上市规则》）、《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》(以 下简称《规范运作》)、《包头东宝生物技术股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）及国家相关法律、法规的规定，特制定本规则。 第二条 公司股东会的召集、提案、通知、召开等事项适用本规则。 第三条 公司应当严格按照法律、行政法规、本规则及《公司章程》的相关 规定召开股东会，保证股东能够依法行使权利。公司董事会应当切实履行职责， 认真、按时组织股东会。公司全体董事应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依 法行使职权。 第四条 股东会应当在《公司法》等相关法律、法规和规范性文件及《公 司章程》规定的范围内依 ...