审计委员会构成 - 由五名董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 主任委员由独立董事中会计专业人士担任[5] 会议相关规定 - 每年至少召开四次会议，每季度一次，例会至少一次[21] - 例会提前五日、临时会议提前三日通知委员[21] - 三分之二以上（含）委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[24] 其他职责与要求 - 督导审计部至少每半年对特定事项检查并出具报告[15] - 年度报告披露审计委员会履职情况[19] - 会议资料保存不少于十年[24] - 议案及表决结果书面报董事会[26] - 出席人员对所议事项保密[27] 细则说明 - 未尽事宜按国家法规和《公司章程》执行[29] - 由董事会负责解释和修订[30] - 自董事会审议通过之日起实施[30]

制度适用范围 - 制度适用公司本部、控股50%以上及纳入合并报表的公司[2] 信息传递与报告 - 股东涉及股权变动与质押需2个工作日向董秘传信息[9] - 审计委员会披露财务检查情况提前15天书面通知董事会[10] - 经营层有关事项当日书面报告董事会[12] - 各部门及子公司2天内将信息披露资料传至董秘[39] 报告披露 - 公司信息披露文件含定期报告、临时报告等[15] - 定期报告含年度报告、中期报告[15] - 年度报告4个月内编制完成并披露[32] - 中期报告2个月内编制完成并披露[32] - 董秘审计报告出具后2个工作日完成年报编制并安排审议[32] 业绩预告与披露 - 预计经营业绩亏损或大幅变动及时业绩预告[21] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常及时披露财务数据[22] 重大事件 - 一年内购买、出售重大资产超30%等属重大事件[22] - 5%以上股份股东或实控人持股变化属重大事件[22] - 5%以上股份被质押等属重大事件[23] - 发生影响债券交易价格重大事件立即报送临时报告并公告[21] 信息披露程序 - 信息披露一般程序为制作、审查、签发、审核、公告、归档、备案[37] - 董事长、总经理等有权以公司名义对外披露信息[37] 关联交易与人员 - 公司关联交易指与关联人转移资源或义务事项[50] - 5%以上股份法人及其一致行动人为关联法人[52] - 特定情形法人为关联法人[52] - 5%以上股份自然人为关联自然人[54] 其他 - 及时指自起算日或触及披露时点2个交易日内[50] - 解聘会计师事务所在董事会决议后通知并说明原因[45][46] - 信息披露问题致损失董事会处罚责任人[54] - 制度由董事会解释，股东会审议通过后实施[55] - 信息披露时间和格式按规定执行[55]

资金管理原则 - 公司资金管理遵循统筹兼顾、综合平衡等五项原则[6] 库存现金管理 - 公司库存现金限额一般不超过三天现金流量且原则上不超过20万元[17] - 公司对库存现金进行限额控制，超限额送存银行[17] 资金业务岗位设置 - 公司资金业务实行岗位责任制，不相容岗位相互分离[12] - 公司配备人员办理货币资金业务并进行岗位轮换[15] 资金支付流程 - 货币资金支出需业务和财务部门双线审核并经有权审批机构审批[13] - 各岗位按规定程序办理资金支付，需依据有效合同等[15] 结算方式 - 公司所有经济业务款项支付优先使用银行转账结算[17] 银行账户管理 - 财务管理部统一管理银行账户，定期清理[24] - 银行账户以公司名义开立，不得出租、出借[24] 资金预算管理 - 各职能部门需于每月25日前向财务管理部提交下月资金收付计划[38] - 公司资金实施预算管理，各业务部门、分子公司按规定编制年度资金预算，经初审、复审、公司审批后执行[37] - 各子公司除年度资金预算外，还应逐月编制资金预算表上报备案，重点项目资金由公司统筹，未纳入的按月度计划执行[38] - 收付计划内支出按授权审核批准使用，超范围支出需提请追加预算并按程序批准[38] 收支统计分析 - 财务管理部每月统计分析收支实际执行情况，形成报告经复核后上报总经理[38] 对外投资管理 - 对外投资等交易事项决策按《对外投资管理制度》执行[41] - 投资项目资金管理各阶段应遵循预算计划和审批流程，支付审批权限双线控制并由有权机构审批[41] 融资管理 - 董事会批准范围内非股权融资由财务管理部申请，其余由证券部申请，审批后实施[43] - 各分子公司对外融资需向公司申请，履行内部程序并报董事长批准[45] - 公司发行股票、债券等募集资金管理按《募集资金管理制度》执行[48] 控股股东资金占用管理 - 公司建立“占用即冻结”机制，若控股股东无法在规定期限内清偿，公司应在期限到期后30日内向司法部门申请将冻结股份变现以偿还侵占资产[53][55] - 每年1月和7月，财务管理部对公司与控股股东及其实际控制人、关联方资金使用及清偿情况进行自查并形成书面报告上报[55] 财务监控 - 审计部应每月检查银行存款账单核对情况[57] - 公司财务负责人牵头加强财务过程控制，建立资金收支监控机制[50] - 财务管理部日常应重点关注控股股东及关联方与公司的资金、业务往来[50] 关联交易管理 - 公司与关联方交易可参照深交所创业板规则履行审议程序，关联方回避表决[52] - 控股股东不得利用关联交易等方式损害公司和公众股股东权益[52] 资金往来检查 - 公司董事会秘书定期或不定期检查公司与控股股东资金往来情况[53]

预算管理原则 - 公司预算管理遵循战略导向等五项原则[3] 预算管理机构 - 董事会为预算管理最高决策机构[5] - 全面预算管理小组负责日常事务及考评[5] - 预算管理办公室由多部门主管组成[7] 预算编制 - 按“先业务、资本，后财务”流程和特定程序编制年度预算[13] - 业务、资本、财务预算包含不同内容[14][15] - 不同部门负责不同预算编制[15] - 实行年度预算制，按月落实[17] - 根据预算项目选零基、固定等编制方法[15] - 按“谁执行谁编制”原则确定编制责任单位[15] 预算时间安排 - 董事会10月1日前确定下年经营目标[19] - 全面预算管理小组10月20日前布置编制工作[19] - 各单位11月30日前上报草案，12月10日前报终稿[19] - 预算管理办公室12月15日前汇总草案上报审议[19] - 小组及董事会12月31日前审议批准，次年1月5日下达[19][20] - 各执行部门每月22日前报下月草案，办公室25日前审核上报[20] - 全面预算管理小组每月30日前批准下达下月预算[21] 预算调整与考核 - 预算增减率超10%需重点解释说明[26] - 年度预算原则上不调整，特殊事项可调整[32][34] - 预算调整由执行单位申请，审批后下发方案[37][38] - 预算期终了报告执行情况并考核[44]

| 第一章 | 总 则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 财务组织体系 | 1 | | 第三章 | 会计核算基础规范 | 4 | | 第四章 | 会计政策管理 | 6 | | 第五章 | 货币资金和票据管理 | 6 | | 第六章 | 应收款项管理 | 9 | | 第七章 | 存货管理 | 10 | | 第八章 | 固定资产管理 | 11 | | 第九章 | 无形资产管理 | 13 | | 第十章 | 成本与费用管理 | 14 | | 第十一章 | 筹资管理 | 15 | | 第十二章 | 对外投资 | 16 | | 第十三章 | 资产减值、损失及处理管理 | 16 | | 第十四章 | 担保和抵押管理 | 17 | | 第十五章 | 财务会计报告与财务分析 | 18 | | 第十六章 | 财务信息系统管理 | 19 | | 第十七章 | 会计档案管理 | 20 | | 第十八章 | 附 则 | 22 | 第一章 总 则 第一条 为加强江苏太平洋精锻科技股份有限公司（以下简称"公司"）会计核算和财务管理工 作，规范公司财务管理行为，保证财务信息质量，维护股东权益，根据《中华人 ...

董事相关 - 董事任期三年可连选连任，独立董事连任不超六年[4] - 董事候选人由股东按章程提名，第一届由发起人提名[4] - 董事利用职权违规应依程序免职[8] - 董事执行职务应尽勤勉义务[13] - 关联董事应报告关联关系并回避表决[14] - 董事连续两次未出席董事会应建议撤换[17] - 董事可提前辞职并提交书面报告[18] - 任期届满未改选或辞职致人数不足，原董事仍履职[18] - 公司设独立董事，任职条件按制度执行[20] 董事会相关 - 董事会是经营决策中心，对股东会负责[22] - 董事会由七名董事组成，含三名独立董事和一名董事长[26] - 持股10%以上股东可请求召开股东会商讨董事事宜[28] - 董事长由全体董事过半数选举产生和罢免，任期三年可连选连任[33] - 董事会每年至少召开两次会议，提前十日书面通知[37] - 六种情形下董事长应十日内召集临时董事会[40] - 临时董事会提前三日书面通知[40] - 董事会会议需二分之一以上董事出席，决议经全体董事过半数通过[41] - 特定事项决议前需审计委员会全体成员过半数通过[42] - 六种情形可提议召开临时董事会[43] - 董事会会议记录保管期限为十年[46] - 董事会有权决定除特定情形外的交易事项[52] - 董事会审议对外担保需三分之二以上董事同意[52] - 董事会有权决定除特定关联交易外的关联交易事项[53] - 董事长对不同交易有不同决定权[55] 董事会秘书相关 - 董事会秘书需大专以上学历，从事相关工作三年以上[63] - 董事会秘书须经培训考核合格或认可后聘任[63] - 七种情形人员不得担任董事会秘书[65][69] - 董事会秘书主要职责包括准备文件、筹备会议、信息披露等[68][70] 责任与规则相关 - 董事会决议违规致损，参与董事负赔偿责任，能证明异议可免责[38][72] - 董事会秘书违规追究法律责任[72] - 董事或董事会秘书对处罚不服可申诉[73] - 规则未尽事宜按国家法律和公司章程执行[75] - 规则与规范性文件抵触以规定为准[75] - 规则由董事会负责解释[76] - 规则自股东会通过之日起生效[77]

公司股份与上市 - 2011年8月4日公司首次向社会公众发行2500万股，8月26日在深交所创业板上市[6] - 2020年9月23日向特定对象发行76,770,753股，11月26日在深交所创业板上市[6] - 2023年2月14日发行可转换债券980万张，发行总额98,000万元[6] - 截至2024年12月31日，公司总股份为481,777,232股[6] - 公司注册资本为481,777,232元[8] 股东相关 - 公司发起设立时，江苏大洋投资有限公司持股5062.50万股[20] - 公司发起设立时，夏汉关持股438.75万股[20] - 公司发起设立时，各股东合计持股7500.00万股[20] 股份规定 - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额的10%[21] - 董事会为他人取得股份提供财务资助的决议需经全体董事的三分之二以上通过[21] - 公司因特定情形收购股份，部分情形合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在三年内转让或注销[27] - 公司董事、高级管理人员任职期间每年转让的股份不得超其所持本公司股份总数的25%，所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让，离职后半年内不得转让[32] 股东权利与义务 - 连续180日以上单独或者合计持有公司3%以上股份的股东要求查阅公司的会计账簿、会计凭证，应符合相关规定并书面请求说明目的[37] - 股东对股东会、董事会决议有异议，自决议作出之日起60日内可请求法院撤销，自决议作出之日起一年内未行使撤销权则消灭[38] - 连续180日以上单独或合计持有公司1%以上股份的股东，在特定情形下有权书面请求审计委员会或董事会向法院提起诉讼[40] 股东会相关 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后六个月内举行[54] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在事实发生之日起两个月内召开临时股东会[56] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案，召集人收到提案后2日内发出补充通知[64] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告方式通知股东[65] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权二分之一以上通过[84] - 股东会特别决议需出席股东（含代理人）所持表决权三分之二以上通过[85][86] 董事相关 - 董事任期三年，任期届满可连选连任[101] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表担任的董事人数总计不得超公司董事总数二分之一[101] - 公司董事会设3名独立董事，成员中应有三分之一以上独立董事，至少1名会计专业人士[111] - 董事会由七名董事组成，其中三名独立董事，一名职工董事[125] 交易决策 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产30%以上等五类交易需股东会决策[132] - 公司与其关联人达成的关联交易总额超公司最近一期经审计净资产值的5%且金额在三千万以上由股东会决策[133] 利润分配 - 公司每年按不低于当年实现的归属于母公司净利润的10%向股东分配股利[164] - 公司提取利润的10%列入法定公积金，法定公积金累计额达注册资本50%以上可不再提取[161] - 法定公积金转增注册资本时，留存的该项公积金不少于转增前公司注册资本的25%[163] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期一年，可续聘，费用由股东会决定[184][186] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产百分之十时，可不经股东会决议，但需董事会决议[194]

战略规划管理架构 - 制度适用于公司及全资和控股子公司[3] - 董事会为战略规划管理决策机构[6] - 经营层为战略规划执行机构[9] 战略规划流程 - 公司总体战略规划需经多部门审议[14] - 每年二月前总经理办公室提交实施情况分析报告[16] - 每年三月董事长对相关负责人进行质询[18]

人员设置与任期 - 公司设1名总经理和若干高级管理人员，总经理由董事会聘任或解聘[4] - 总经理及其他高级管理人员每届任期3年，连聘可连任[5] 职责权限 - 总经理可代表公司签署不超1000万元日常生产经营合同，超1000万元需董事长授权[11] - 总经理可提增设或撤销职能部门方案，经董事会批准后执行[22] 报告事项 - 重要合同等涉金额1000万元以上、重大亏损等涉金额100万元以上需向董事会报告[31][32] - 关联交易总额法人100万元以上、自然人30万元以上，1个工作日内向董事会报告[32] 其他规定 - 总经理辞职提前2个月交报告，董事会1个月内批复[6][8] - 总经理办公会议提前一日通知，紧急情况除外[27] - 总经理及高管薪酬由董事会讨论决定[35] - 细则自董事会审议通过之日起实施[40]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后六个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在两个月内召开[3] 提议与反馈 - 独立董事提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后十日内反馈[5][8] - 审计委员会提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后十日内反馈[8] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求召开临时股东会，董事会应在收到请求后十日内反馈[8] 通知相关 - 召集人应在年度股东会召开二十日前、临时股东会召开十五日前以公告方式通知各股东[16] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开十日前提出临时提案，召集人应在收到提案后两日内发补充通知[14] 其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于七个工作日，且一旦确认不得变更[17] - 发出股东会通知后，无正当理由不得延期或取消，若出现该情形，召集人应在原定召开日前至少两个工作日公告并说明原因[17] - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[21] - 审计委员会或股东自行召集股东会，会议费用由公司承担[12] - 公司董事会、独立董事、持有百分之一以上有表决权股份的股东等可公开征集股东投票权[28] - 上市公司单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在百分之三十以上，或股东会选举两名以上独立董事时，应采用累积投票制[28] - 股东会会议记录保存期限不少于十年[33] - 股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，公司应在股东会结束后两个月内实施具体方案[36] - 公司以减少注册资本为目的回购普通股等情况，股东会就回购普通股作出决议，需经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[36] - 股东可自决议作出之日起六十日内，请求人民法院撤销召集程序、表决方式或决议内容违法违规的股东会决议[38]