营收与利润 - 2023年营业收入828,806,318.44元，较2022年增加36.46%[2] - 2023年归属于上市公司股东的净利润17,861,568.54元，较2022年增长 - 108.15%[2] - 2023年净利润20,963,663.15元，较2022年增长 - 109.88%[17] 资产与负债 - 2023年末资产总额2,511,976,720.46元，较2022年末增加4.56%[2] - 2023年末货币资金751,475,399.85元，较年初增加91.02%[6] - 2023年末交易性金融资产100,555,873.00元，较年初增加100.00%[7] - 2023年末短期借款113,278,863.10元，较年初增加197.72%[10] - 2023年末其他应付款26,223,005.33元，较年初增加87.42%[10] - 2023年末库存股4,165,304.00元，较年初减少42.89%[13] 成本与费用 - 2023年营业成本703,279,088.60元，较2022年增加43.17%[16] - 财务费用本期较上期增加1,158.07%[18] 损失与利润指标 - 信用减值损失本期较上期减少120.47%[18] - 资产减值损失本期较上期减少256.15%[18] - 营业利润、利润总额本期较上期分别增加103.05%、104.20%[18] - 所得税费用本期较上期增加63.35%[18] 现金流量 - 经营活动现金流入2023年为1,363,970,497.84元，较2022年增长28.45%[21] - 经营活动产生的现金流量净额2023年为362,072,886.86元，较2022年增长1,451.62%[21] - 投资活动产生的现金流量净额2023年为 - 84,026,213.12元，较2022年减少8,485.06%[21] - 现金及现金等价物净增加额2023年为357,532,583.66元，较2022年增加424.02%[21]

业绩数据 - 大华2022年业务总收入332,731.85万元，审计收入307,355.10万元，证券收入138,862.04万元[2] - 2022年上市公司审计客户488家，同行业39家[2][3] - 2022年上市公司年报审计收费61,034.29万元[3] 审计相关 - 公司续聘大华2023、2024年度审计机构[4][6][7] - 大华对公司2023财报出具标准无保留意见[5] - 审计委员会认为大华2023年报审计规范，报告客观完整[8]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人、一致行动人及自然人是关联方[4][6] 关联交易披露与审议 - 与关联自然人成交超30万元、与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，经董事会决议后披露[10] - 与关联人交易（担保除外）超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，或为关联人提供担保，提交股东大会审议[10] - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人进行与同一交易标的相关的关联交易，按累计计算原则报经审议[10] 财务资助与担保 - 公司不得为特定关联人提供财务资助，向关联方委托理财按发生额连续十二个月内累计计算并适用审批流程[11] - 公司为关联人提供担保，董事会审议通过后披露并提交股东大会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[11] 日常关联交易 - 公司可预计日常关联交易年度金额，超出预计重新履行程序，年度和半年度报告汇总披露，协议超三年每三年重审[13] 审议程序 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东大会[13] - 股东大会审议关联交易，关联股东不参与投票，决议公告披露非关联股东表决情况[14] - 董事会和股东大会对关联交易作决议时需审核相关文件[16] - 公司达到披露标准的关联交易需经独立董事专门会议审议并全体独立董事过半数同意后提交董事会审议并披露[17] 监事会职责 - 监事会对需董事会或股东大会批准的关联交易发表是否公平合理及有无损害权益的意见[17] 交易标的要求 - 交易标的为公司股权，需披露最近一年又一期审计报告，审计截止日距股东大会召开日不超6个月[17] - 交易标的为股权以外非现金资产，需提供评估报告，评估基准日距股东大会召开日不超一年[17] 豁免情况 - 与日常经营相关的关联交易可免于审计或者评估[18] - 公司参与公开招标等5种交易可豁免提交股东大会审议[19] - 一方现金认购等4种交易可免予按关联交易履行相关义务[20] 制度说明 - 本制度“以上”等含本数，“不满”等不含本数[22] - 本制度由公司董事会负责解释[23] - 本制度自公司股东大会审议通过之日起生效实施[24]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会成员由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 设主任委员1名，由独立董事担任[6] 提名与任期 - 委员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名[4] - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] 会议规则 - 每年至少召开1次，会前3天通知委员[9] - 2/3以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[11] 薪酬与激励 - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东大会审议[7] - 高级管理人员薪酬分配方案报董事会批准[7] - 股权激励计划经董事会审议后提交股东大会批准[7] 其他规定 - 委员连续两次不出席会议，董事会可撤销其职务[12] - 会议记录保存期不得少于10年[14]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内控有效性评价，未发现重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 内控体系建设 - 公司建立完善法人治理结构，实行“三会”制度[7] - 设有内审法务部对董事会审计委员会负责[9] - 建立与业务适应的组织结构，明确职责分工[10] - 董事会设多个委员会，建立内部审计和风险评估[11] 风险识别 - 识别内部风险关注人力资源、管理等因素[12] - 识别外部风险关注经济、法律等因素[18] 职责权限与信息传递 - 通过多种制度明确岗位和管理层职责权限[24] - 建立信息披露等制度确保信息内部传递[26] 监督机制 - 监事会审核定期报告、监督董高行为[27] - 审计委员会审核财务信息、监督审计和内控[27] - 内审法务部审计监督财务收支及经济活动[27] 缺陷标准与情况 - 明确财务和非财务报告内控缺陷定量标准[40][45] - 列出财务报告重大和重要缺陷迹象[41][42] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[48][49] - 无其他内控相关重大事项说明[50]

财报发布 - 公司2023年年度报告全文及摘要于2024年3月15日在巨潮资讯网发布[1] 业绩说明会 - 公司定于2024年3月21日15:00 - 17:00在深交所“互动易”平台举行2023年度网上业绩说明会[1] - 投资者可登陆深交所“互动易”平台“云访谈”栏目参与说明会[1] - 出席2023年度业绩说明会人员有董事长江春华等[1] - 公司提前向投资者公开征集2023年度业绩说明会问题[2] - 公司将在说明会上回答投资者普遍关注的问题[2]

投资情况 - 2018年12月11日同意用不超10000万港元自有资金认购四川能投发展H股[1] - 2018年12月28日四川能投发展上市，发行后总股本107435.77万股[2] - 公司认购四川能投发展H股5536.60万股，支付总价款9898.53万港元，持股5.15%[2] 业绩数据 - 2023年度证券投资收益664.39万元（含税）[3] - 四川能投发展最初投资成本8731.79万元[9] - 期末账面价值8178.33万元[9]

业绩分配 - 2023年度以总股本599,855,469股为基数，每10股派发现金股利0.15元，共派发现金股利8,997,832.04元[14] 资金安排 - 2024年度拟对独立董事发放津贴7.2万元/年[23] - 公司拟向商业银行申请不超过20亿元的一年期综合授信额度[28] - 公司向多家银行申请综合授信，额度共超7.5亿元，期限一年[31][32] - 公司及子公司2024年度拟用不超5亿元闲置自有资金买理财产品，使用期限不超12个月[34] 会议与议案 - 第五届董事会第十三次会议于2024年3月14日召开，应出席董事7人，实际出席7人[1] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[3][6][9][12][15][18][20][22][29][33][36][40][50][53][56][59][62] - 《关于2024年度高级管理人员薪酬的议案》关联董事回避表决，4票同意通过[26][27] 人事变动 - 公司改选第五届董事会审计委员会成员，江春华先生入选[41] - 公司聘任丰丹女士为副总经理兼董事会秘书[43] - 公司聘任邓雅静女士为证券事务代表[45] 其他安排 - 公司续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[37] - 公司拟于2024年4月8日14:30召开2023年度股东大会[74]

会议通知 - 独立董事专门会议召开需提前3天通知全体，经全体同意可不受此限[11] - 会议通知应包含召开时间地点等信息[12] 会议组织 - 由过半数独立董事推举1名召集和主持，不履职时2名以上可自行召集并推举代表主持[11] - 2/3以上独立董事出席方可举行，决议须全体过半数通过[12] 会议参与 - 独立董事应亲自出席，不能出席需书面委托他人代为出席并表决[12] 会议记录 - 记录保存期在公司存续期间不得少于10年[13] - 应包含会议召开信息等内容，独立董事应发表明确意见及理由[13] 审议事项 - 特定事项经会议审议且全体过半数同意后提交董事会审议[6][7] - 独立董事行使特别职权前需经会议审议且全体过半数同意[8][9] 公司支持 - 公司应为会议提供便利和支持，定期通报运营情况[13]

公司基本信息 - 公司于2014年1月2日首次发行人民币普通股1208.00万股，1月23日在深交所上市[6] - 公司注册资本为人民币59985.5469万元[9] - 公司成立时向8名发起人发行2730万股，占已发行股份总数的100%[18] - 公司现有总股本为59985.5469万股，均为人民币普通股[20] 股东与股权 - 发起人江春华持股600.60万股，持股比例22.00%[20] - 发起人方文持股491.40万股，持股比例18.00%[20] - 发起人罗新伟持股491.40万股，持股比例18.00%[20] - 发起人陈显龙持股382.20万股，持股比例14.00%[20] - 发起人陈晓龙持股273.00万股，持股比例10.00%[20] - 公司收购本公司股份后，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，应在3年内转让或注销[24] 董监高规定 - 董监高离职6个月后的12个月内，出售公司股票数量占其所持公司股票总数比例不超50%[30] - 董监高任职期间每年转让股份不得超其所持公司股份总数的25%[30] 股东权利与诉讼 - 股东有权要求董事会在30日内执行收回短线交易收益，未执行可起诉[33] - 连续180日以上单独或合并持有公司1％以上股份的股东，可书面请求监事会或董事会诉讼[38] - 监事会、董事会收到请求后30日内未诉讼，股东可自行起诉[39] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，应于上一会计年度结束后的6个月内举行[50] - 单独或者合计持有公司10％以上股份的股东请求时，公司需在2个月内召开临时股东大会[52] - 单独或者合计持有公司3％以上股份的股东，可在股东大会召开10日前提出临时提案[61] - 召集人应在年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前公告通知各股东[61] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[78] 董事会 - 董事会由7名董事组成，其中董事长1名，独立董事3名[108] - 董事会每年至少召开两次会议，需提前10日书面通知[119] - 代表1/10以上表决权股东等提议时，董事长应10日内召开临时董事会会议[119] 管理层与监事会 - 公司设总经理1名、财务负责人1名、董事会秘书1名，副总经理若干名[126] - 监事会由3名监事组成，职工代表比例不低于1/3[143] - 监事会每6个月至少召开一次会议，决议需半数以上监事通过[145][146] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束后4个月内报送年报，6个月后2个月内报送半年报，3个月和9个月后1个月内报送季报[150] - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[151] - 满足条件时，公司每年现金分配利润不少于当年可分配利润的10%，每次不少于本次实际分配利润的20%[157] 其他规定 - 会计师事务所聘期1年，可续聘[167] - 公司合并、分立、减资时，需通知债权人并公告，债权人可要求清偿债务或提供担保[177][178][180] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东可请求法院解散公司[184] - 依照规定修改章程须经出席股东大会会议股东所持表决权的2/3以上通过[187]