业务增长情况 - 2024 年户外景观业务保持较快增长，三雄工程公司销售收入首次超 1 亿元 [1] - 2024 年市政交通项目部销售收入因轨道交通项目集中供货期大幅增长 176%，商业连锁项目部营收同比增长 6.93% [4] - 2024 年家居线下零售渠道业务同比略增 1.41% [2] 业绩下滑原因及应对 - 业绩下滑除行业需求萎缩和竞争加剧，内部在运营效率、人均产出、库存周转等方面有提升空间，将持续推动内部变革提升运营效率 [2] 各业务拓展规划 户外景观业务 - 在重视资金回款情况下积极拓展，争取在道路照明方向取得新突破 [1][2] 家居照明业务 - 家居事业部将全国城市分类，规划 715 个目标城市，采取不同渠道覆盖策略，优化经销商体系并分类管理，加强数字化营销系统推广和终端零售店赋能培训；2025 年加强新产品开发，提升品牌影响力 [2] “1 + N”渠道策略 - 在业务板块和区域空间维度开拓新市场，未覆盖的细分行业拓展经销商，加强覆盖弱的区域经销商与销售终端覆盖 [4] 市政交通和商业连锁领域 - 市政交通领域重点拓展轨道交通与道路照明项目；商业领域聚焦鞋服箱包等细分领域，拓展优质源头客户 [4] 品牌推广策略 - 建立新媒体全渠道推广策略，搭建全网品牌传播平台矩阵，根据平台特点采取不同传播策略 [4] 应收账款管理 - 对潜在客户充分评估分级管理，按合同约定管理回款，对逾期款项采取催收、诉讼等措施；2024 年底应收账款约 4.11 亿元，较期初减少约 1.01 亿元 [5]

财务审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[5] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[6] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 报告信息 - 报告签字盖章日期为2025年4月24日[12]

业绩数据 - 2024年度经销收入178,452.16万元，占营业收入85.88%[7] - 2024年营业总收入20.78亿元，2023年为23.52亿元[32] - 2024年净利润4808.69万元，2023年为2.05亿元[32] - 2024年基本每股收益0.1722元/股，2023年为0.7338元/股[32] - 2024年营业收入10.2275651405亿元，较2023年下降13.07%[45] - 2024年净利润1.8114665067亿元，较2023年增长18.75%[45] 资产负债 - 2024年12月31日资产总计31.47亿元，2023年为33.89亿元[29] - 2024年12月31日负债合计10.65亿元，2023年为11.87亿元[31] - 2024年12月31日所有者权益合计20.82亿元，2023年为22.01亿元[31] - 2024年末负债合计6.2107321168亿元，较2023年末下降10.60%[44] - 2024年末所有者权益合计19.9724637684亿元，较2023年末增长0.68%[44] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额2.06亿元，2023年为3.53亿元[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额1.20亿元，2023年为 - 2.59亿元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 1.57亿元，2023年为 - 1.93亿元[33] - 2024年经营活动现金流入小计较2023年下降17.13%[46] - 2024年投资活动现金流入小计较2023年增长54.09%[46] 关键审计事项 - 国内经销收入确认因影响净利润、存在潜在重大错报风险被识别为关键审计事项[7] - 应收账款的坏账准备因对财务报表影响重大且计提取决于管理层估计判断被确定为关键审计事项[11] - 存货跌价准备因金额大影响财务报表且提取取决于管理层估计判断被确定为关键审计事项[14] 其他 - 公司自报告期末起12个月具备持续经营能力[62] - 财务报告于2025年4月24日经第五届董事会第十五次会议批准报出[59]

——曾亚敏 各位股东及股东代表： 2024 年，本人作为广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"） 第五届董事会独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下 简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）、《上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"）等 法律法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董事工作制度》等相关规定和 要求，秉持客观、独立的原则，恪尽职守，勤勉尽责，详细了解了公司的运作情 况，忠实诚信履行了独立董事应尽的义务和职责，充分发挥独立董事的作用，促 进公司规范运作，切实维护公司整体利益及全体股东特别是中小投资者的合法权 益。本人现将 2024 年任职期间履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 广东三雄极光照明股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人认为，在本人任职期间，公司董事会、股东大会的召集、召开符合法定 要 ...

会议相关 - 2024年召开5次董事会会议和2次股东大会[4] - 2024年第五届董事会战略委员会召开1次会议[7] - 2024年召开2次独立董事专门会议[8] 议案审议 - 2024年审议通过向银行申请综合授信额度议案[7] - 2024年4月23日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[19] - 2024年12月10日审议通过2025年度日常关联交易预计议案[19] - 2024年4月13日审议通过续聘广东司农会计师事务所为2024年度审计机构议案[21] - 2024年5月17日2023年度股东大会审议通过续聘审计机构议案[21] 信息披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[20] 独立董事履职 - 独立董事温其东出席所有董事会会议并列席股东大会[4] - 温其东对各项议案无异议[8] - 温其东持续关注董事、高管任职动态[7] - 温其东结合行业趋势对公司战略规划提建议[7] - 温其东与审计机构沟通审计计划[9] - 温其东与中小股东沟通交流[11] - 温其东多次实地考察公司[12] - 温其东和管理层赴外地考察照明市场[12] - 温其东对2024年度独立性情况自查[3] - 独立董事现场履职时间累计超15天[13] 薪酬情况 - 2024年度公司董事及高级管理人员薪酬按规定和考核结果发放[22]

广东三雄极光照明股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 ——陈君柱 各位股东及股东代表： （二）独立性情况说明 本人未在公司担任除独立董事及董事会专门委员会委员以外的任何职务，本 人直系亲属均未在公司及其附属企业任职；本人及本人直系亲属也未在公司主要 股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍本人进行独立客观判断的关系；不存在其他影响独立性的情况，符合《管理办 法》《规范运作》等法律法规、规范性文件及《公司章程》《公司独立董事工作 制度》中对独立董事独立性的相关要求。本人对 2024 年度独立性情况进行了自 查，并将自查情况提交公司董事会。董事会对本人的独立性情况进行了评估，未 发现可能影响本人作为独立董事进行独立客观判断的情形。 二、年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 在 2024 年度本人任职期间，公司共召开了 5 次董事会会议和 2 次股东大会。 本人作为公司董事会独立董事成员，按规定亲自出席了在任期内召开的所有董事 会会议，列席了股东大会，未出现缺席或委托情形。报告期内，本人出席会议情 况具体如下： 2024 年，本人作为广东三雄极光照明股份有限公司（ ...

监事会换届 - 公司第五届监事会任期将满，将换届选举[1] - 提名区艳琼、黎锐为第六届非职工代表监事候选人[1] - 非职工代表监事需股东大会审议，任期三年[2] 候选人信息 - 区艳琼任职总裁办主任，未持股无关联[6] - 黎锐任法务经理，未持股无关联[7]

人员与客户数据 - 截至2024年底从业人员346人，合伙人32人，注会148人，签过证券报告注会73人[2] - 2024年为36家上市公司提供审计服务，收费3933.60万元[2][3] 业绩数据 - 2024年收入总额12253.49万元，审计业务收入10500.08万元，证券业务收入6619.61万元[2] 风险与保障 - 近三年受监管措施2次、自律措施1次，10名从业人员受措施13人次[4] - 截至2024年底提取职业风险基金773.38万元，保险累计赔偿限额5000万元[14] 审计工作 - 2024年审计及时咨询解决问题，无意见分歧[5] - 实施完善复核程序，制定合理方案并按时提交[6][10] - 配备专属团队，核心成员经验丰富资质专业[11][12] - 定期考评项目，2024年未发现重大问题[8]

信用及资产减值 - 2024年公司计提各项信用及资产减值损失合计9658.88万元，实际计提8735.35万元[2] - 2024年单独计提某A客户及其成员企业信用减值损失4189.51万元，计提比例100%[3] 坏账及跌价准备 - 应收账款坏账准备期末20499.76万元[1] - 存货跌价准备期末5090.30万元[2] - 持有的商品房减值损失期末1130.24万元[2] 影响 - 本次计提减少公司2024年利润总额8735.35万元，减少资产净值[9]

人员数据 - 截至2024年12月31日，司农事务所从业人员346人，合伙人32人，注册会计师148人[2] 业绩数据 - 2024年度，司农事务所收入总额12253.49万元，审计业务收入10500.08万元、证券业务收入6619.61万元[2] - 2024年度，司农事务所为36家上市公司客户提供审计服务，审计收费总额3933.60万元[2] 会议相关 - 2024年4 - 5月，公司会议审议通过续聘司农事务所为2024年度审计机构[4][5] - 2025年1 - 4月，公司审计委员会多次组织与年审会计师沟通并审议相关事项[6][7]