业绩相关 - 监事会认为公司2024年度财务体系健全，定期报告真实准确完整公正反映财务状况[5] 会议情况 - 2024年度公司监事会召开8次会议，审议27项议案[2] 整改情况 - 公司收到厦门证监局责令改正并出具警示函措施的决定，报告期末已完成整改[8] 未来展望 - 2025年监事会将加强自身建设、完善运行机制、监督公司依法运作等多项工作[10][11][12][13]

光·莆照世界 物·链接未来 厦门光莆电子股份有限公司 地 址：厦门市翔安区民安大道1800-1812号 电 话：400-612-3198 传 真：0592-5625415 网 址：www.goproled.com 官方公众号二维码 图册仅供参考，如有更改恕不另行通知。厦门光莆电子股份有限公司拥有最终解释权(2025.4) 股票代码：300632 环境、社会与公司治理(ESG)报告 2024年度 厦门光莆电子股份有限公司 CONTENTS 目录 关于本报告 董事长致辞 1 印象光莆 | 1.1 公司概况 | 05 | | --- | --- | | 1.2 业务布局 | 07 | | 1.3 全球化布局 | 08 | | 1.4 2024年大事记 | 09 | | 1.5 卅载追光者 再绘蓝海图 | 11 | | | | | ESG管理 2 筑牢永续发展 | | | --- | --- | | 2.1 光莆ESG方针策略 | 15 | | 2.2 利益相关方沟通 | 16 | | 2.3 实质性议题分析 | 17 | | 规范治理 3 促进稳健运营 | | 规范治理 促进稳健运营 | 3.1 公司规范治理 | ...

业务决策 - 2025年4月21日董事会通过继续开展商品期货套期保值业务议案[1] - 业务有效期自审议通过日起一年内[2] 资金情况 - 最高保证金不超2000万元，资金可循环使用[1][2] - 资金来源为自有资金[2] 业务内容 - 期货套期保值交易品种包括铝、铜等[2] 风险管控 - 业务存在价格波动等多种风险[3][4] - 制定制度控制风险，不做投机套利[5] 审批情况 - 独立董事等均同意开展业务[9]

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 厦门光莆电子股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 厦门光莆电子股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称"企业内部控制规范体系"），结合厦门光莆电子股份有限公司（以下简称"公司"） 内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

公司治理 - 2024年7月25日完成董事会换届选举[2] - 报告期内董事会审计委员会召开7次会议[3] 审计相关 - 2024年10月24日拟续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构[5] - 2025年4月20日审议通过2024年年度相关财务报告议案[6] 人员聘任 - 2024年度同意聘任管小波为公司财务负责人[9]

财报审议与披露 - 公司于2025年4月21日召开会议审议通过《2024年年度报告及摘要》[2] - 《2024年年度报告》及摘要于2025年4月23日在巨潮资讯网披露[2]

资产与负债 - 2024年末公司资产总计23.89亿元，较期初下降7.97%[3][4][5] - 2024年末流动资产合计17.20亿元，较期初下降9.22%[3] - 2024年末非流动资产合计6.69亿元，较期初下降4.91%[4] - 2024年末负债合计6.21亿元，较期初下降7.30%[4][5] - 2024年末所有者权益合计17.69亿元，较期初下降8.29%[5] 营收与利润 - 2024年营业总收入802,050,599.61元，同比下降10.33%[10] - 2024年营业总成本782,732,044.06元，同比下降7.47%[10] - 2024年净利润49,369,372.40元，同比下降44.09%[11] - 2024年基本每股收益0.1710元，同比下降41.56%[12] 现金流 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为1016413652.37元，2023年为1073517062.50元[17] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为76541973.70元，2023年为153293532.41元[18] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为414583938.42元，2023年为196824037.76元[18] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 240463803.07元，2023年为 - 143745137.20元[18] 所有者权益 - 2024年初归属于母公司所有者权益小计为1,926,058,989元，年末为1,768,556,573.23元[21][24] - 2024年本期增减变动金额中，库存股增加100,001,548.45元，其他综合收益增加4,193,860.09元，盈余公积增加5,752,198.43元，未分配利润减少67,446,925.84元[21] - 2024年综合收益总额为53,563,232.49元[21] - 2024年对所有者（或股东）的分配为113,892,850.51元[23] 重要项目标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项单个项目金额占合并总资产0.1%以上[49] - 账龄超过一年且金额重要的预付款项、应付账款及其他应付款单个项目金额占合并总资产0.1%以上[49] - 重要的在建工程单个项目的预算大于合并总资产0.5%以上[49] - 重要的非全资子公司子公司总资产占合并总资产的15%以上或子公司税前利润占合并税前利润的15%以上[49] - 重要的合营和联营企业单个被投资单位的长期股权投资期末账面价值占合并总资产的0.5%以上[49] 财务政策与核算 - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益三类[62] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[65] - 公司存货发出时采用加权平均法计价[79] - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，按履约义务分摊交易价格[117] 税收政策 - 公司增值税税率为13%、9%、6%、5%、0%，城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育附加税率为2%，房产税税率为12%、1.2%，土地使用税为3.2元/平/年、4.8元/平/年[145] - 厦门光莆电子股份有限公司等企业所得税税率为15%，光莆（香港）有限公司为16.5%，厦门丰泓照明有限公司等为25%，厦门英奇洁科技有限公司等为5%，Alight Tech, Inc.等为21%，SINOPRO SINGAPORE PTE.LTD.等为17%，GOPRO TECHNOLOGY SDN.BHD.为24%[145] 具体资产情况 - 货币资金期末余额为901,172,282.97元，期初余额为641,505,561.65元，其中期末存放在境外的款项总额为107,223,911.59元[150] - 交易性金融资产期末余额为301,860,148.73元，期初余额为857,401,872.97元[152] - 应收票据期末账面余额为4,976,976.21元，计提坏账准备33,976.34元，计提比例为0.68%[157] - 应收账款期末合计账面余额145,896,653.85元，期初合计账面余额213,661,144.38元[163] - 其他应收款期末余额为7229408.22元，期初余额为12077526.78元[183] - 1年以内账龄预付款期末余额7753760.23元，占比90.08%，期初余额9225054.56元，占比72.95%[197] - 原材料期末账面余额64073361.18元，存货跌价准备11871522.83元，账面价值52201838.35元[199] - 库存商品期末账面余额63642911.00元，存货跌价准备16100305.23元，账面价值47542605.77元[200]

会计师事务所情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] 续聘事项 - 2024年10月24日相关会议审议通过拟续聘会计师事务所议案[3][6] - 2024年11月12日该议案经临时股东大会审议通过[3] 审计沟通 - 2025年1月22日审计委员会与事务所沟通审计事宜[7] - 2025年4月7日审计委员会审阅初稿并沟通[8] 审计结果 - 容诚认为公司2024年财报按准则编制，出具标准无保留意见报告[5] 职责履行 - 2024年公司董事会审计委员会履行监督职责[9]

资金占用情况 - 控股股东林文坤2024年占用资金累计150万元，利息4.87万元[4] - 通用光莆健康科技2024年初占用资金余额524万元，年度利息2.1万元[4] - 多家子公司2024年有不同金额占用资金情况[5]

关联交易情况 - 2025年拟与关联方日常关联交易总额不超2700万元[3] - 2025年向光莆智充采购预计2000万元，已发生29.22万元[5] - 2025年向光莆智充销售预计500万元，已发生0元[6] - 2025年向光莆数能销售预计200万元，已发生0元[6] - 上一年向光莆智充采购占比0.64%，差异91.97%[7] - 上一年接受研究院劳务占比100%，差异64.69%[7] 子公司财务数据 - 光莆数能截至2025年3月31日总资产3108097.86元，净利润 -2181.69元[8][10] - 光莆智充截至2025年3月31日总资产326043.88元，净利润 -366577.66元[11][13] 股权结构 - 光莆投资持股光莆数能20%，光莆数能持股光莆智充40%[10][13] 交易原则与决策 - 关联交易参照市场公允定价，遵循公平原则[14][17] - 独立董事、监事会同意2025年关联交易预计事项[17] - 关联交易决策程序符合规定，无利益输送[17]