内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] - 报告期内未发现财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[12][14] 组织架构 - 董事会下设5个专门委员会及独立董事专门会议机制[18] - 战略及可持续发展（ESG）委员会2024年7月更名并扩充职责范围[22] 制度建设 - 报告期内发布干部选拔任用等制度[19] - 制定采购、销售等多方面制度规范业务流程[23][24][26][28] - 制定资金、资产、财务报告等管理相关制度[32][33][34] - 制定全面预算管理办法规范预算程序[35] - 明确关联交易审批权限和程序并制定管理办法[36] - 制定募集资金使用管理办法，报告期内募集资金无余额[37] 业务管理 - 建立供应商评估和准入机制加强供应商管理[23] - 设立专人专岗负责知识产权审批并委托律师服务[27] - 建立并每月更新诉讼/仲裁案件登记台账[29] 合规体系 - 报告期后“四个到位”合规组织体系经董事会批准生效[31] - 报告期后修订的合规管理方案及办法经董事会批准生效[31] 风险体系 - 建立内部监督体系和“三道防线”风险责任体系[38] 荣誉 - 公司在香港国际ESG榜单年度评选中获最佳ESG实践案例奖[22]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》执行[1][2][5] - 公司自印发日起按《企业会计准则解释第18号》执行，可提前执行[2] - 变更对当期报表无影响，不追溯调整，无重大影响[6]

关联交易金额 - 2025年度预计日常关联交易不超3000万元[3] - 2024年日常关联交易预计金额原为5000万元，调整后为4700万元[6] - 2024年度日常关联交易实际发生总额低于预计总额的80%[6] - 向关联人提供服务预计金额2000万元，截至披露日已发生0元，上年发生232.20万元[4][5] - 向关联人提供/采购服务预计金额1000万元，截至披露日已发生0元，上年发生15.34万元[5] 2024年实际关联交易情况 - 2024年向深圳市资本运营集团有限公司实际发生关联交易0.81万元，占同类业务比例0.06%，与预计金额差异 -99.80%[5] - 2024年向万科企业股份有限公司实际发生关联交易70.19万元，占同类业务比例0.50%，与预计金额差异 -76.60%[5] 关联方财务数据 - 深圳市资本运营集团有限公司2023年12月31日总资产12986583.39万元，营业总收入2391934.88万元，净利润320858.39万元[6] - 万科企业股份有限公司2023年12月31日总资产1504850172.1万元，营业总收入465739076.7万元，净利润20455558414.74万元[6] - 建科院2023年12月31日总资产69476396306万元，净资产15104967247.11万元，净利润1505406731.42万元[7] - 深圳市振业（集团）股份有限公司2023年12月31日总资产25919169551万元，净资产7441732702.61万元，营业总收入901718379.92万元[7] - 深圳市创新投资集团有限公司2023年12月31日总资产12218931.82万元，净资产5270103.61万元，营业总收入1537989.12万元，净利润330518.79万元[7] - 深圳市柳鑫实业股份有限公司2023年12月31日总资产12218931.82万元，净资产5270103.61万元，营业总收入1537989.12万元，净利润330518.79万元[8] - 深圳市赛格集团有限公司2023年12月31日总资产937160.42万元，净资产499767.05万元，营业总收入523520.29万元，净利润15475.70万元[8] 其他信息 - 公司与关联人业务往来按市场定价，定价公允合理[9] - 关联交易协议在预计金额范围内签署[10] - 关联交易是公司日常经营性交易，遵循市场化原则，合理且必要[11] - 关联交易以市场公允价格为依据，不损害上市公司利益，不会使公司依赖关联人[12] - 董事会同意2025年度日常关联交易预计议案，独立董事发表同意意见[13] - 深圳市天健（集团）股份有限公司注册资本186854.5434万元[6]

公司信息 - 公司为建科院，证券代码300675[1] 独立董事情况 - 张燕平、谢兰军、周俊祥为独立董事[1] - 2024年度独立董事开展独立性自查，结论为不存在影响独立性情形[1] - 董事会对自查结论无异议[1] 报告日期 - 报告日期为2025年3月22日[3]

审计机构续聘 - 公司续聘毕马威华振为2024年度审计机构[1] 审计机构情况 - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超300人[4] - 毕马威华振2023年业务收入总额超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券服务业务收入共计超19亿元[5] - 毕马威华振2023年上市公司年报审计客户家数为98家，收费总额约5.38亿元，同行业上市公司审计客户家数为2家[5] - 毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[6] 审计机构合规 - 2023年审结债券相关民事诉讼案件，毕马威华振按2% - 3%比例承担赔偿责任，约270万元[6] - 毕马威华振及其从业人员近三年仅受一次出具警示函行政监管措施[7] 审计项目情况 - 2024年年度审计本项目无重大事项和疑难问题，不存在意见分歧[10][11] - 根据2024年9月30日评估，毕马威华振质量管理体系能合理保证目标实现[14] 审计工作内容 - 毕马威华振对公司2024年度财务报表及内部控制有效性审计并出具报告[17] - 毕马威华振对非经营性资金占用及关联资金往来情况执行工作并出具专项说明[17] - 毕马威华振出具标准无保留意见的财务报表及内部控制审计报告[17]

证券代码：300675 证券简称：建科院 专项报告 深圳市建筑科学研究院股份有限公司 董事会审计委员会对 2024 年度审计机构 履职情况评估及履行监督职责情况报告 经深圳市建筑科学研究院股份有限公司（以下简称公司）2024 年第四次临 时股东大会批准，公司续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简 称毕马威华振）为公司 2024 年度审计机构，为公司提供 2024 年度财务报表审计 和财务报告内部控制审计服务，并出具了标准无保留意见的财务报表审计报告及 标准无保留意见的财务报告内部控制审计报告。 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，董事会审计委员 会对毕马威华振 2024 年度履职情况履行监督职责，并对其履职情况予以评估。 具体情况如下： 对审计机构履职情况的评估 毕马威华振出具了标准无保留意见的财务报表审计报告。 毕马威华振能独立、勤勉、尽责的开展审计工作并公允表达意见，与公司就 所有重大会计审计事项达成一致意见，切实履行了审计机构应尽的职责，所出具 的审计报告客观、真实、完整。 董事会审计委员会对审计机构的监督情况 董事会审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会（以下简称证监会） ...

业绩总结 - 2024年度公司确认的营业收入为3.72亿元[9] - 2024年营业总收入372,244,100.60元，较2023年下降11.83%[29] - 2024年营业总成本363,022,095.72元，较2023年下降18.89%[29] - 2024年营业利润412,279.74元，较2023年下降98.44%[29] - 2024年净利润2,924,729.50元，较2023年下降90.94%[30] 财务数据 - 2024年末货币资金较期初增长16.46%[23] - 2024年末应收票据较期初下降73.94%[23] - 2024年末应收账款较期初增长9.6%[23] - 2024年末流动资产合计较期初增长10.19%[24] - 2024年末投资性房地产较期初增长0.27%[24] - 2024年末固定资产较期初下降10.15%[24] - 2024年末非流动资产合计较期初下降3.05%[24] - 2024年末资产总计较期初增长3.33%[24] - 2024年末短期借款较期初增长42.41%[24] - 2024年末应付账款较期初下降25.72%[24] - 期末流动负债合计较期初增长11.60%[25] - 期末非流动负债合计较期初下降3.21%[25] - 期末负债合计较期初增长6.82%[25] - 期末所有者权益合计较期初下降1.02%[25] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计较2023年下降约24.34%[35] - 2024年经营活动现金流出小计较2023年下降约22.14%[35] - 2024年经营活动产生的现金流量净额较2023年下降约92.33%[35] - 2024年投资活动现金流入小计较2023年增长约77628.84%[35] - 2024年投资活动现金流出小计较2023年增长约234.46%[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额亏损扩大约81.82%[35] - 2024年筹资活动现金流入小计较2023年增长约54.95%[35] - 2024年筹资活动现金流出小计较2023年增长约54.58%[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额较2023年增长约56.37%[35] - 2024年现金及现金等价物净增加额较2023年下降约16.22%[36] 审计相关 - 审计报告签署日期为2025年03月20日[3] - 审计机构为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）[3] - 审计报告文号为毕马威华振审字第2501441号[3] - 注册会计师为杨玲、周永明[3] - 审计意见类型为标准的无保留意见[3] 公司历史与现状 - 2007年公司注册为有限责任公司，注册资本2000万元[55] - 2017年7月5日，公司向社会公众发行3666.67万股，注册资本变更为14666.67万元[60] - 截止2024年12月31日，公司注册资本为14666.67万元[61] 会计政策与税务 - 公司重要会计政策变更涉及《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》，影响金额为0元[196] - 公司2023 - 2025年度续申国家高新技术企业，企业所得税税率为15%[199]

组织架构 - 公司第四届董事会第二次定期会议批准迭代组织机构设置[1] - 调整后含研发创新、市场等5大板块[1] - 方案为第11次修正案[1] 业务策略 - 强化研发创新板块投入，加大创新业务孵化力度[1] - 整合市场、场景业务板块部门[1]

本次计提信用减值损失及资产减值损失的确认标准及计提方法 本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 本次计提资产减值准备的资产包含应收账款、合同资产和其他应收款，计提 的减值准备总金额为 12,306,429.19 元，详见下表： 单位：元 | 项目 | 本期发生额 | | --- | --- | | 一、信用减值损失 | 11,510,712.92 | | 其中：应收账款坏账损失 | 13,372,689.69 | | 其他应收款坏账损失 | -1,528,077.56 | | 应收票据坏账损失 | -333,899.21 | | 二、资产减值损失 | 795,716.27 | | 其中：合同资产减值损失 | 795,716.27 | | 合计 | 12,306,429.19 | 本次计提信用减值准备主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他 应收款和合同资产；在资产负债表日，依据公司相关会计政策和会计估计测算表 明其发生了减值的，公司按规定计提减值准备。 证券代码：300675 证券简称：建科院 公告编号：2025-008 深圳市建筑科学研究院股份有限公司 关于 2024 年度计提减值准备的公告 公司及董 ...

审计情况 - 毕马威华振于2025年3月20日对建科院集团2024年度财报签发标准无保留意见审计报告[2] 资金占用 - 2024年度控股股东等无占用非经营性资金情况[8] 关联往来 - 与深资运集团应收、其他应付往来累计发生额8600元、3679200元，均已偿还[10] - 与柳鑫实业合同资产往来累计发生额145875元，期末余额145875元[10] - 与振业集团应收期末余额1558296元[10] - 与深创投合同资产期末余额142450元[10] - 与万科应收期末余额1758798.16元[10] - 其他关联资金往来期末余额6530031.54元[10] 报表审批 - 汇总表于2025年3月20日获董事会批准[11]