财务审计 - 立信对建科院2025年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金情况 - 2025年度非经营性资金无占用情况[7] - 控股股东期初往来余额383,687.50元，期末503,312.50元[7] - 其他关联方期初余额5,684,201.04元，期末5,155,600.70元[8] - 其他关联资金往来总计期初6,067,888.54元，期末5,658,913.20元[8] 审批情况 - 汇总表于2026年3月19日获董事会批准[8]

审计机构情况 - 公司2025年选聘立信会计师事务所为审计机构，出具标准无保留意见审计报告[1] 立信人员与业务数据 - 截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数9933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名[9] - 立信2025年业务收入50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[9] - 2025年度立信为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户11家[9] 风险保障数据 - 截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[10] 法律责任情况 - 立信对金亚科技投资者损失的12.29%部分承担连带责任[11] - 立信对保千里相关债务的15%部分承担补充赔偿责任[12] 执业处罚情况 - 立信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名[13] 审计相关流程与结果 - 2026年2月7日，董事会审计委员会审阅审计机构2025年度审计计划汇报[5] - 2026年3月9日，董事会审计委员会通过《公司2025年年度报告》等议案并同意提交董事会审议[5] - 2025年年度审计中，立信就重大会计审计等问题咨询解决，达成一致意见，无意见分歧[17][18] - 审计中，立信实施完善的项目质量复核程序，质量管理措施有效执行[19][22] - 立信制定并有效执行系统性信息安全控制制度[23] - 立信对公司2025年相关内容审计并出具报告，对特定事项执行工作并沟通[24]

业绩总结 - 2025年立信业务收入50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[5] - 2025年度为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元[5] 人员数据 - 截至2025年末，立信拥有合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数9933名[5] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名[5] 风险相关 - 截至2025年末，已提取职业风险基金1.71亿元，购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元[6] - 金亚科技案承担12.29%连带责任，尚余500万元[7] - 保千里案承担15%补充赔偿责任，金额1096万元[8] 合规情况 - 近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚7次等[9] 审计工作 - 2025年针对公司制定合理审计方案，按时提交成果[11] - 就重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[14] - 出具标准无保留意见的财务报表及内控审计报告[20] - 对非经营性资金占用等事项出具专项说明[20]

业绩情况 - 2025年度公司业绩下滑且首次亏损[3] - 2025年场景创新业务规模同比持平[6] - 2025年强力清收长账龄应收款回款超营收[6] 利润分配 - 2025年度拟不实施现金分红及其他利润分配[11] 董事会决议 - 多项议案表决通过，含工作报告、关联交易等[3][5][6][7][8][9][10][12][13] - 同意2026年度申请50亿综合授信额度[14] 备查文件 - 包含多份会议决议及纪要[16]

证券代码：300675 证券简称：建科院 公告编号：2026-011 深圳市建筑科学研究院股份有限公司 2025 年度拟不实施利润分配的预案公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 审议程序 经深圳市建筑科学研究院股份有限公司（以下简称公司）第四届董事会第四 次定期会议审议，全体董事一致同意《公司 2025 年度拟不实施利润分配的预案》； 该事项已履行独立董事专门会议前置研究程序，全体独立董事一致同意，并认为 公司 2025 年度拟不实施现金分红、资本公积金转增股份或其他形式的利润分配， 是充分考虑到公司处于战略转型的关键节点且出现上市以来首次利润亏损的实 际，保障公司发展所需资金的举措，不存在违反有关法律法规、《公司章程》等 的情形，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。 《公司 2025 年度拟不实施利润分配的预案》尚需提交公司 2025 年度股东会 审议，股东会召开时间另行通知。 证券代码：300675 证券简称：建科院 公告编号：2026-011 2025 年度拟不实施利润分配的基本情况 根据公司经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的 ...

财务数据关键指标变化：收入和利润（同比环比） - 2025年营业收入为2.55亿元，同比下降31.47%[18] - 2025年归属于上市公司股东的净利润为-9213.49万元，同比大幅下降3936.69%[18] - 2025年扣除非经常性损益的净利润为-8485.42万元，同比下降14964.32%[18] - 2025年全年营业收入为2.55亿元，净利润为-9,189.07万元[51] - 公司2025年报告期内经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值[18] - 2025年第四季度营业收入为8456.27万元，为全年最高季度[20] - 2025年投资性房地产公允价值变动产生损失1272.96万元[24] - 公允价值变动损益为-1272.96万元，占利润总额比例为-13.98%[81] - 资产减值损失为-1584.21万元，占利润总额比例为-17.39%[81] - 2025年度母公司净利润为-63,451,576.51元[144] - 2025年度归属于上市公司股东的净利润为-92,134,878.43元[144] - 2025年度母公司可供分配利润为-63,451,576.51元[144] - 2025年度归属于上市公司股东的可供分配利润为-92,134,878.43元[144] - 2025年度信用减值损失/资产减值损失调整后金额为-15,842,134.50元[198] 财务数据关键指标变化：成本和费用（同比环比） - 公司整体毛利率为18.96%，同比下降18.41个百分点[58] - 场景创新服务毛利率为23.93%，但营业成本同比上升28.76%，导致毛利率同比下降16.16个百分点[58] - 公信服务毛利率为21.59%，同比下降12.12个百分点[58] - 其他技术服务毛利率为14.59%，同比下降30.47个百分点[58] - 华南地区毛利率为27.38%，同比下降18.37个百分点；华北地区毛利率仅为3.13%，同比下降18.23个百分点[58] - 按调整前业务分类，建筑设计业务毛利率为-6.53%，EPC及项目全过程管理业务毛利率为-2.40%[64] - 专业技术服务人工成本为1.149亿元，占营业成本比重55.60%，同比下降13.17%[70] - 专业技术服务分包费为2565.76万元，占营业成本比重12.41%，同比增长14.51%[70] - 销售费用为2147.34万元，同比下降8.41%[73] - 管理费用为4021.21万元，同比下降20.03%[73] - 财务费用为1740.06万元，同比上升3.83%[73] - 研发费用为3565.21万元，同比下降4.91%[73] 各条业务线表现：分产品收入 - 分产品看，公信服务收入1.15亿元，占比45.09%，同比下降26.68%；场景创新服务收入5925.01万元，同比增长1.40%；其他技术服务收入6034.47万元，同比下降54.34%[56] - 公司两项重大销售合同（国际低碳城项目、雄安商务服务中心项目）本报告期履行金额均为0，待履行金额均为0[67] - “三重专项”类新签合同额占比持续提升并达到60%[52] - 2026年一季度已成功中标多个长期跟踪的重大合同[54] 各地区表现：分地区收入 - 分地区看，华南地区收入1.50亿元，占比58.93%，同比下降37.90%；华北地区收入6949.75万元，同比下降17.29%[56] 管理层讨论和指引：业务战略与模式 - 公司采取“重点深耕、辐射带动、前瞻培育”的区域发展策略[31] - 公司推行围绕特定城市或片区提供全过程技术陪伴服务的“城市客户”经营模式[31] - 公司未来战略包括加速业务向碳核算、数字化城市体检、数据资产服务等高附加值轻资产新兴赛道转型[93] - 公司将在全国9大重点地区实现DOT业务模式的项目落地[191] - 公司将结合DOT业务拓展和公信检测基地建设，完成全国9大区域市场营销和营运平台建设[191] - 公司积极孵化绿色综合运营服务业务，提供设计、运营一体化服务[189] 管理层讨论和指引：研发与创新方向 - 公司研发聚焦“光储直柔”和“虚拟电厂”领域，以保持领先优势[74] - 光储直柔建筑直流配电系统关键技术研究与应用项目按计划正常推进中，旨在突破从基础理论到核心自主设备的技术瓶颈，以保持公司在“光储直柔”和“虚拟电厂”领域的领先优势[75] - 建筑直流配电系统设计标准与工具研究项目按计划正常推进中，目标为修订民用建筑直流配电设计标准并开发设计工具[75] - 典型建筑光储直柔配电系统应用环境要求研究项目按计划正常推进中，旨在为光储直柔通用变换器需求定义提供准确数据支持[75] - 建筑直流配电系统运行控制与工程示范项目按计划正常推进中，将建设建筑直流配电示范工程并推动相关标准报批或发布[75] - 高通量装修材料挥发性毒性组分测试平台开发项目按计划正常推进中，目标是建立污染物清单并搭建低成本高通量测试平台[75] - 雄安新区科技创新战略研究项目已完成验收，成果包括相关研究报告、专著、期刊论文及内参专报[75] - 建筑新型储能资源优化配置方法研究项目按计划正常推进中，研究建筑新型储能资源的协同优化配置方法[75] - 建筑-电网友好交互算法及调控平台研发项目按计划正常推进中，已完成对比5种类型建筑电力柔性调节能力及效益的评价[75] - 超高层建筑全生命周期安全评价研究项目正常推进中，旨在研究建立相应的安全评价方法与体系[75] - 民用建筑氡防治技术规程修订项目按计划正常推进中，目标为修订技术标准，统一氡浓度限值并更新检测方法[75] - 公司战略孵化服务方向包括绿色鸿蒙生态社区、能碳综合服务、健康人居C端产品等[29] - 公司面临AIGC等新技术颠覆行业模式的风险，应对策略包括探索开源鸿蒙生态在建筑领域的应用，打造“绿建鸿蒙”解决方案[96][97] 管理层讨论和指引：财务与融资计划 - 公司计划优化融资结构，降低综合财务成本，并加速推进科技创新公司债券的申报与发行[94] - 公司将加快募投项目建设，争取早日达产并实现预期效益[191] 其他重要内容：市场环境与行业趋势 - 全国房屋新开工面积同比下降20.4%[35] - 建筑业总产值增速较上年降低7.61个百分点[35] - 深圳全年新增绿色建筑2300万平方米[36] - 雄安新区总建筑面积达5800万平方米，星级绿色建筑占比达100%[36] - 公司业务与新开工面积、基建投资等宏观指标高度关联[35] 其他重要内容：核心竞争力与研发实力 - 公司构建了跨专业的系统性服务能力[35] - 公司拥有5个国家级、18个省市级科研平台，累计承担各级科研课题217项，其中国家级重点课题55项[45] - 2025年度公司新增承担各级科研课题8项，其中国家级重点课题2项[45] - 公司主参编国家、行业、地方、团体及国际标准规范共计291项次[45] - 公司获得授权有效专利116项、软件著作权88项[45] - 2025年度公司新增主参编标准规范13项，授权专利11项（其中发明专利5项）、软件著作权19项[45] - 公司连续十余年发布“优地指数”，覆盖全国288个地级及以上城市[45] - 研发投入占营业收入的比例为14.62%[52] - 研发投入金额为3729.73万元，占营业收入比例从2024年的11.37%提升至14.62%[77] - 报告期内，公司开展科研项目43项，其中国家重点研发计划10项[167] 其他重要内容：项目与客户情况 - 公司场景创新服务典型实践包括深圳龙岗职教园、光明科学城、雄安新区商务服务中心等项目[28] - 公司参与雄安新区近4500万平方米项目建设[39] - 前五名客户合计销售额为9825.47万元，占年度销售总额比例38.52%[71] - 最大客户“单位一”销售额为3524.81万元，占年度销售总额比例13.82%[71] - 核心客户群体已转变为北上广深政府部门及事业单位、河北雄安新区管理委员会、中国雄安集团有限公司及其所属企业、主体信用评级AAA级的国有企业及其控股子公司为主[200] 其他重要内容：运营与资产状况 - 2025年全年回款总额达到2.92亿元，高于同期营业收入[51] - 期末应收款项余额合计为6.60亿元，其中约67%集中于重点区域的政府机构、事业单位及高信用等级国有企业[52] - 通过合同能源管理及光储直柔系统，实现单位电量电费下降40%[48] - 公司受托运营的深圳市大型公共建筑能源监测平台已接入约1,500栋建筑的能耗数据[48] - 公司依托深圳市1500栋建筑能耗监测平台积累数据基础[41] - 旗下建研检测可提供5,031项检测参数，绿研检验可提供1,625项检测参数[50] - 2025年经营活动产生的现金流量净额为-3157.70万元，同比下降2936.33%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-3157.70万元，同比大幅下降2936.33%[78] - 投资活动产生的现金流量净额为-3365.14万元，同比改善24.08%[78] - 筹资活动产生的现金流量净额为2108.65万元，同比下降71.99%[78] - 2025年末资产总额为13.76亿元，同比下降7.72%[18] - 2025年末归属于上市公司股东的净资产为5.12亿元，同比下降15.47%[18] - 2025年加权平均净资产收益率为-16.50%，同比下降16.89个百分点[18] - 合同资产从年初的1.48亿元增加至年末的2.03亿元，占总资产比例上升4.85个百分点[82] - 长期借款从年初的2.32亿元增加至年末的3.60亿元，占总资产比例上升10.60个百分点[82] - 其他债权投资期末余额为196,000.00元，较期初3,382,722.38元大幅减少3,186,722.38元[84] - 投资性房地产期末余额为542,015,300.00元，本期公允价值变动损失为12,729,614.87元，其他变动（工程结算调整及后续投入）为-11,394,185.13元[84][85] - 受限资产总额为544,601,947.51元，其中货币资金受限2,586,647.51元，投资性房地产受限542,015,300.00元（用于长期借款抵押）[86] - 报告期投资额为1,488,259.71元，较上年同期的53,488,424.01元大幅下降97.22%[87] - 公司报告期不存在证券投资与衍生品投资[88][89] - 公司报告期未出售重大资产或重大股权[90][91][92] - 报告期内公司募集资金无余额[161] 其他重要内容：风险与应对措施 - 公司面临市场竞争加剧导致盈利水平下降的风险，应对策略包括建立规范的市场战略管理机制并适时修订战略规划[96] - 公司面临项目回款难、周期长、结算审计被核减情况，现金流风险提升[98] - 公司自有物业未来大厦出租率未及预期[98] - 公司作为科技型企业，在人才激励、职业发展体系建设等方面存在较大可提升空间[99] - 公司对投资管理、产业运营、高级研发等新型人才存在大量需求[99] - 未来大厦运营成效若滞后，可能导致相关收入不达预期及价值下降的风险[99] - 公司现有业务面临业务创新和产能扩展响应不及市场需求的风险[189] - 公司应对风险措施包括持续提升绿色技术服务业务，如应用GIS、BIM技术[189] - 公司应收账款账面价值较大，随着销售规模扩大可能继续增加，带来营运资金压力和经营风险[191] 其他重要内容：公司治理与股东回报 - 公司2025年度计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 鉴于2025年度出现上市以来首次亏损，公司拟不实施任何形式的利润分配[145] - 公司每年现金分红不低于当年实现的可供分配利润的20%[185] - 公司未分配利润达到或超过股本30%时可实施股票股利分配[185] - 公司成熟期无重大资金支出时，现金分红占利润分配比例最低80%[185] - 公司成熟期有重大资金支出时，现金分红占利润分配比例最低40%[185] - 公司成长期或有重大资金支出时，现金分红占利润分配比例最低20%[185] - 重大资金支出定义为未来一个会计年度一次性或累计支出超过3000万元[185] - 公司上市后未来三年股东分红回报规划已获2014年度股东大会通过[185] - 公司股东回报规划坚持现金分红为主的基本原则[185] - 公司利润分配政策调整需经二分之一以上独立董事同意[185] - 公司审议利润分配方案时为股东提供网络投票方式[185] - 公司承诺在盈利年度且满足正常经营和重大投资资金需求时，将采取现金方式分配股利，现金分红比例不低于当年实现可供分配利润的20%[187] - 公司已制定上市后适用的公司章程草案，明确利润分配及现金分红政策[191] - 公司制定了长期分红回报规划，以维护股东现金分红等资产收益权利[191] - 2024年度利润分配方案为每10股派发现金0.1元（含税）[143] - 2024年度利润分配方案以总股本146,666,700股为基数[143] - 公司报告期内无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[146] 其他重要内容：可持续发展（ESG）与社会责任 - 公司入选2025年《企业可持续披露准则》模拟披露测试参与单位，全国共40家[154] - 公司编制完成《2024年度可持续发展报告》（测试版）并提交财政部完成测试[154] - 公司荣获中国上市公司协会“2025年上市公司可持续优秀实践案例”[154] - 公司荣获深商会2025深圳ESG标杆优秀企业[154] - 公司总部建科大楼运行能耗较同类建筑低约40%，完成改造后整体节能量再提升超12%[168] - 公司新增屋顶光伏57kW，预计年发电5.2万千瓦时[168] - 公司为深圳市近零碳排放区试点累计遴选四批共113个项目，总面积1133万平方米，预计年减碳54万吨[168] - 公司完成的南山区政府大楼节能改造项目年发电量约80万千瓦时，减碳487吨[169] - 海绵城市服务累计覆盖城区面积超600平方公里[170] - 自有建筑年径流总量控制率：建科大楼达85%，未来大厦达78.21%[170] - 通过雨水回收、中水回用等技术，年节约自来水约5,000吨[170] - 排查老旧危房1,639栋次，建筑面积108万平方米[172] - 完成超高层专项巡查100栋、幕墙专项巡查108栋[172] - 危险废弃物合规处置率、公安管制类化学品备案率、合同履约率均达100%[176] - 客户满意度评分超90分[176] - 报告期内发布实施标准13项[177] - 预计乡村振兴项目增加乔木72株、灌木500株，植物种类30种以上[181] - 预计增加绿量：乔木3,052立方米，灌木3,140立方米[181] 其他重要内容：会计政策与估计变更 - 会计估计变更自2025年12月1日起执行，以反映2025年度经营成果[199] - 会计估计变更旨在更准确地反映公司2025年度经营实质[200] - 变更基于重点区域政府自2025年9月起加大力度解决拖欠企业款项的背景[200] - 公司回款方面已取得一定成效[200] - 会计估计变更对2025年度业绩影响较小且不改变盈亏性质[200] - 变更旨在保障2025~2026年度会计估计的一致性[200]

会计估计变更影响 - 对2025年净利润和净资产影响均约为 -4万元，影响比例均小于10%[2][8] 变更内容 - 变更前应收账款按房地产和非房地产客户组合计提坏账准备，合同资产不区分客户群体[5] - 变更后分为低风险组合1、低风险组合2、房地产客户、非房地产客户[6] 执行情况 - 自2025年12月1日起执行，采用未来适用法，无需追溯调整[7][8] 审议情况 - 审计委员会同意提交董事会审议，董事会于2026年3月8日通过议案[10][11]

内部审计制度修订 - 公司内部审计制度于2014年9月通过，2021年8月第一次修订，2026年3月第二次修订[1] 审计部门设置与职责 - 公司设立独立审计部门，在董事会审计委员会指导下独立开展工作[4] - 审计人员应具备中级以上专业职称或职业资格及相关经验[5] - 对从事内部审计工作年限较长人员实行交流轮岗制度[6] 审计工作汇报 - 审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次，每年至少提交一次内部审计报告[11] - 至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况进行检查并提交报告[11] 内部控制评价 - 公司内部控制评价组织实施由内部审计机构负责，审计委员会出具评估意见并向董事会报告[13] 整改机制 - 公司建立审计发现问题整改机制，被审计单位负责人为整改第一责任人[16] 违规处理 - 被审计单位拒绝配合等，公司责令改正并处分相关人员[19][20] - 内部审计部门主管及人员违规，公司进行处理[20] - 审计人员滥用职权等构成犯罪，公司追究刑事责任[20] 人员保护 - 内部审计人员履职受打击，公司采取保护措施并处理责任人[21] 制度管理 - 本制度由公司董事会修订，内部审计部门咨询解释[23]

董事会会议 - 2026年3月8日完成表决，9名董事实到[2] - 审议通过会计估计变更议案，9票同意[3] - 审议通过修订《公司内部审计制度》议案，9票同意[4] 审计情况 - 审计委员会汇报2025年度内部审计指导和监督情况[5]

制度修订 - 2026年3月8日审议通过修订后的《公司内部审计制度》[1] - 修订依据《中华人民共和国公司法》等法律法规及《公司章程》等规定[1] - 明确内部审计目的为规范工作、提高质量、保护投资者权益等[1] - 内部审计范围增加业务活动、财务信息等事项[2] - 强调内部审计部门和人员应严格遵守相关规范[2] - 规定内部审计机构和人员不得负责被审计单位业务决策与执行[2] - 要求审计部门独立，人员数量要能履行职责且不与财务部门合署办公[2] - 原规定内部审计涵盖内容被整合[2] 领导体制 - 公司建立内部审计向党委、董事会负责的领导体制，董事长分管[2] - 董事长可委托一名领导协管内部审计工作，协管领导不得分管被审计工作[2] 审计职责与报告 - 审计部门和人员独立履行审计监督职责，对公司党委、董事会负责，向董事会审计委员会报告工作[3] - 董事会依法审议批准公司年度审计计划和重要审计报告[3] - 审计部门至少每季度向董事会或审计委员会报告一次，每年至少提交一次内部审计报告[5] - 审计部门在审计委员会督导下至少每半年对重大事件实施情况和大额资金往来情况进行一次检查并提交报告[5] 人员要求与保障 - 公司审计部门负责人应具备审计、会计等中级以上专业职称或职业资格及相关工作经验[3] - 公司应制定内部审计人员职业发展激励政策，加强审计人员队伍建设[4] - 审计部门履行职责所需经费列入公司财务预算并予以保证[4] 审计工作配合与协调 - 上市公司各内部机构等应积极配合内部审计工作，被审计单位负责人对资料真实性和完整性负责[4] - 审计部门应与外部审计单位相互协调，提供相关工作资料和必要支持[6] 审计工作内容 - 审计部门职责包括对公司内部机构、子公司及参股公司的内部控制、会计资料、经济活动等进行审计[5] - 审计部门开展公司发展规划、战略决策、业务计划执行情况等多项审计工作[5] - 审计部门协助建立健全反舞弊机制，关注和检查可能存在的舞弊行为[5] - 审计部门督促落实审计发现问题的整改工作，对内部控制缺陷进行后续审查[5] - 审计部门配合所属国资系统、国家审计机关及内部审计协会审计工作[6] - 审计部门对所属公司内部审计工作进行指导和监督[6] 审计权力与处理 - 内部审计部门有权制止被审计单位转移、隐匿等行为并报董事会责令交出相关资料[7] - 内部审计部门可对正在进行的违法违规或损失浪费行为作出临时制止决定[7] - 内部审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩干部和相关决策的重要依据，内部管理领导人员经济责任审计结果归入本人档案[8] - 公司建立审计发现问题整改机制，明确被审计单位主要负责人为整改第一责任人[8] - 公司将审计问题整改与促进经营管理相结合，改进管理体制和机制[8] - 内部审计部门将违纪违规违法问题线索、失职渎职行为移送公司纪委[8] - 对认真履职、有突出贡献的内部审计人员及有功人员，公司给予表彰表扬或奖励[8] - 被审计单位拒绝接受或不配合审计工作等行为，公司责令改正并给予相关人员处分[8] - 被审计单位因此被国家有关部门追究责任，应承担赔偿责任[8] 其他规定 - 内部审计部门参与联合监督体系建设，建立审计信息共享等机制[8] - 审计部门和人员未按规定实施审计造成严重后果等七种情形由公司处理相关责任人[9] - 审计人员滥用职权等行为，构成犯罪依法追究刑事责任，涉事人员移交司法部门[9] - 审计中发现违反公司规章制度，按《公司章程》及相关制度追究责任[9] - 内部审计人员履职受打击等可向公司报告，公司采取保护措施并处理责任人[9] - 本制度由公司董事会负责修订，经审议后实施并对外披露[9] - 本制度所述“法律法规”指境内现行有效相关法规等[10] - 本制度“以上”“内”“前”含本数，“过”等不含本数[10] - 本制度未尽事宜或与相关规定不一致时以相关规定为准[10] - 公告发布时间为2026年3月9日[11]