2024 年公司监事会共计召开七次会议，会议的召集、召开程序以及出席会议人 员的资格符合法律、法规、规范性文件、公司章程以及监事会议事规则的规定，不 存在监事两次以上未亲自出席会议的情形，具体情况如下： 1. 2024 年 1 月 5 日召开第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分 闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现 金管理的议案》。 2. 2024 年 3 月 22 日召开第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及摘要的议案》《关于<2024 年限制性股票激励计 划考核管理办法>的议案》《关于<2024 年限制性股票激励计划激励对象名单>的议 案》。 3. 2024 年 4 月 25 日召开第四届监事会第十一次会议，审议通过了《成都西菱 动力科技股份有限公司 2023 年度监事会工作报告》《成都西菱动力科技股份有限公 司 2023 年度财务决算报告》《成都西菱动力科技股份有限公司 2023 年度募集资金 存放与使用情况报告》《成都西菱动力科技股份有限公司 2023 年度利润分配及资本 公积转增预案》5.《成都西菱动力科技 ...

一、会计政策变更情况概述 （一）变更原因 （1）2023年10月25日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第17号>的通 知》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），对"关于流动负债与非流动负债的划分"、 "关于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的内容进行进一 步规范及明确。 证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2025-041 成都西菱动力科技股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 （二）变更前采用的会计政策 本次变更前，公司按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体准 则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行会计政策。 本次会计政策变更是根据国家统一的会计政策要求作出，不涉及追溯调整前期财 务数据，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生影响。 特此公告。 （2）2024年12月6日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第18号>的通 知》（财会[2024]24号，以下简称解释18号），对"关于浮动收费法下作为基础项目持 有 ...

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入175,337.36万元，同比增长15.38%，净利润5,061.41万元，扭亏为盈[3] - 2024年公司资产负债率47.35%，期末总资产315,509.88万元，经营活动现金净流量5,259.73万元[3] - 涡轮增压器总成业务营收98,570.73万元，同比增长25.12%；传统产品营收59,422.72万元，同比下降2.58%[4] - 航空零部件营收12,560.20万元，同比增长46.14%[4] - 公司综合毛利率由9.44%提升至15.44%，提升6个百分点[5] 未来展望 - 2025年公司发展战略为汽车与航空零部件业务并行，进军机器人零部件制造领域[20] 新产品和新技术研发 - 2025年开展机器人谐波减速器等产品研发，升级汽车零部件业务[22] 市场扩张和并购 - 2025年加强市场开发，推进新客户定点产品量产交付，提升产能利用率[24] 其他新策略 - 2025年推进电动空调压缩机等产线建设及无人机整装生产线和人才队伍建设[24] - 2025年持续加强内部控制制度建设、执行和审计监督[24] - 2025年董事会按规定履职，支持经营团队落实各项经营计划[24] 产能规划 - 涡轮增压器已建成及在建产能180万台/年，计划增40万台/年，2025年投产，达产后产能220万台/年[6] - 2025年计划新建产能40万台/年的涡轮增压器总成生产线，建成后产能达220万台/年[23] 会议情况 - 2024年公司董事会召开八次会议[7] - 董事会审计委员会召开五次会议[11] - 董事会薪酬与考核委员会召开二次会议[13] - 董事会战略委员会召开一次会议[14] - 2024年4月10日召开第二次临时股东大会，审议通过限制性股票激励计划相关议案[18] - 2024年5月17日召开2023年年度股东大会，审议通过多项报告及预案[18] - 2024年11月15日召开第三次临时股东大会，审议通过债务融资及担保议案[18]

资产与负债 - 2024年末公司合并资产总计31.55亿元，较年初增长4%[5] - 2024年末公司合并流动资产合计15.87亿元，较年初增长10.6%[4] - 2024年末公司合并非流动资产合计15.68亿元，较年初下降1.9%[5] - 2024年末公司合并负债合计14.94亿元，较年初增长4.2%[7] - 2024年末公司合并股东权益合计16.61亿元，较年初增长3.8%[7] 营收与利润 - 2024年营业总收入17.53亿元，较2023年增长15.37%[14] - 2024年营业总成本16.58亿元，较2023年增长7.45%[14] - 2024年营业利润8343.25万元，2023年亏损1.08亿元[14] - 2024年净利润6122.44万元，2023年亏损1.22亿元[14] 现金流量 - 2024年经营活动现金流量净额为5259.73万元，2023年为1.28亿元[20] - 2024年投资活动现金流量净额为 - 3834.98万元，2023年为 - 1.51亿元[20][21] - 2024年筹资活动现金流量净额为 - 9355.63万元，2023年为 - 2.12亿元[21] 股本与融资 - 2024年公司向特定对象发行股票募集资金3.36亿元[36] - 2024年限制性股票激励计划向激励对象归属股份，认购资金7394.86万元[37] - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数3.06亿股[40] 资产减值 - 应收票据坏账准备年末余额2572.74万元，较年初减少402.99万元[154][157] - 应收账款坏账准备年末余额4326.85万元，较年初增加1121.47万元[161] - 其他应收款坏账准备年末余额6348.43万元，较年初减少896.65万元[185] 其他资产 - 2024年末存货账面价值为4.73亿元，较年初增长17.3%[4] - 2024年末固定资产余额为123.34亿元，较年初增长12.61%[195] - 2024年末在建工程余额为14.64亿元，较年初下降52.24%[200]

是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 成都西菱动力科技股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 证券代码：300733 证券简称：西菱动力 成都西菱动力科技股份有限公司 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 类型 | | | 成都鑫三合机电 | 中威正信（北 | 刘震 杨 | 中威正信评报 | 预计未来 | 含商誉的经营资产组账面价值为 | | 新技术开发有限 | 京）资产评估 | 文 | 字（2025）第 | 现金流量 | 105,295,490.16 元，经评估的可回收价 | | 公司经营资产组 | 有限公司 | | 6029 号 | 现值 | 值为 118,050,000.00 元，未减值。 | 三、是否存在减值迹象 | 资产组名称 | 是否存在减值 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | ...

人员与资质 - 截止2024年12月31日，合伙人259人，注册会计师1780人，签过证券服务业务审计报告超700人[1] - 拟签字项目等合伙人及注册会计师近三年签署和复核上市公司情况[6] 业绩数据 - 2023年度业务收入40.46亿元，审计业务30.15亿元，证券业务9.96亿元[2] - 2023年度上市公司年报审计项目364家，收费4.56亿元，同行业客户238家[2] 风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[4] 执业处罚 - 截止2024年12月31日，公司及53名从业人员近三年受处罚情况[5] 审计相关 - 本期审计费用按专业技能等确定[10] - 董事会和审计委员会同意续聘为2025年度审计机构，待股东大会审议[11][12][13][14]

证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2025-030 成都西菱动力科技股份有限公司 募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意成都西菱动力科技股份有限公司向特 定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2402 号），公司向特定对象发行 股票 17,186,700 股，发行价格为 19.55 元/股，募集资金总额为人民币 335,999,985.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 6,832,251.61 元，实际募集资金净额为人 民币 329,167,733.39 元。公司本次向特定对象发行股票募集资金已于 2022 年 12 月 28 日划至公司指定账户，信永中和会计事务所（特殊普通合伙）对募集资金的到位 情况进行了审验，并于 2022 年 12 月 29 日出具了《成都西菱动力科技股份有限公 司向特定对象发行股票募集资金验资报告》（XYZH/2022CDAA9B0022 号）。 （ ...

持股情况 - 公司对成都西菱动力部件有限公司持股比例为100%[6] - 公司对成都西菱航空科技有限公司持股比例为100%[6] - 公司对四川嘉益嘉科技有限公司持股比例为60%[6] - 公司对成都西菱新动能科技有限公司间接控股比例为70%[6] - 公司对成都西菱鸿源机械设备制造有限公司间接控股比例为70%[6] - 公司对成都鑫三合机电新技术开发有限公司持股比例为68.50%[6] - 公司对成都鑫三合航空航天装备智能制造有限公司间接控股比例为68.50%[6] - 公司对芜湖西菱电磁机电科技有限公司间接控股比例为83%[6] - 公司对芜湖西菱新动能科技有限公司间接控股比例为70%[6] 制度建设 - 公司制定《销售管理制度》规范销售流程，年末编制《年度销售计划》，月末整理回款编写《X月销售情况表》[17] - 公司生产与质量管理采用IATF16949:2016质量管理体系[20] - 公司采用品种法计算成本费用，按产品定额工时分摊[21] - 公司制定《存货管理制度》，规范存货管理，组织月度抽盘和年终全盘[22] - 公司制定《关联交易管理办法》，报告期内关联交易合规，无关联方非经营性占用资金[23] - 公司制定《对外担保管理制度》，为关联人担保需董事会审议后提交股东大会，关联股东回避表决[24] - 公司规定研发支出财务处理程序，技术部立项后编制研发计划和预算，财务中心监督成本费用[25] - 公司制定《保密管理制度》，明确保密规定[27] - 公司制定《子分公司管理办法》，规范子公司管理，子公司基本遵照母公司生产制度[28] - 公司建立《财务报告制度》等信息披露制度，信息披露由董事会统一管理[29] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：营业收入潜在错报，0.5%≤错报为重大缺陷，0.2%≤错报<0.5%为重要缺陷，错报<0.2%为一般缺陷[34] - 财务报告内控缺陷定量标准：利润潜在错报，5%≤错报为重大缺陷，2%≤错报<5%为重要缺陷，错报<2%为一般缺陷[34] - 财务报告内控缺陷定量标准：资产潜在错报，0.5%≤错报为重大缺陷，0.2%≤错报<0.5%为重要缺陷，错报<0.2%为一般缺陷[34] - 财务报告内控缺陷定量标准：所有者权益潜在错报，0.5%≤错报为重大缺陷，0.2%≤错报<0.5%为重要缺陷，错报<0.2%为一般缺陷[34] - 非财务报告内控缺陷定量标准：直接财产损失100万元以上且有较大负面影响并公告披露为重大缺陷[37] - 非财务报告内控缺陷定量标准：直接财产损失50 - 100万元（含）或受国家政府部门处罚无负面影响为重要缺陷[37] - 非财务报告内控缺陷定量标准：直接财产损失50万元以下（含）或受省级(含)以下政府部门处罚无负面影响为一般缺陷[37] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷[39] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大及重要缺陷[40] - 报告期内公司不存在其他可能影响投资者决策的内控信息[41] 其他 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入合计均占公司合并财务报表总额的100%[6]

证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2025-038 2、股东大会召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性： 成都西菱动力科技股份有限公司 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 成都西菱动力科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 22 日召开 第四届董事会第二十一次会议，公司董事会决定于 2025 年 5 月 16 日以现场表决与网 络投票相结合的方式召开公司 2024 年年度股东大会（以下简称"本次会议"或"本 次股东大会"）。现将会议的有关情况通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年年度股东大会 公司于 2025 年 4 月 22 日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过《关于召 开 2024 年年度股东大会的议案》，本次股东大会的召集符合《中华人民共和国公司法》 等法律法规及《成都西菱动力科技股份有限公司章程》的规定。 4、会议召开的时间 （1）现场会议召开时间为：2025 年 5 月 16 日（星期五）下午 14:30。 （2） ...

会议信息 - 公司第四届监事会第十八次会议于2025年4月22日召开，通知于4月12日发出[2] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决3票赞成，部分需提交股东大会审议[3][6][10][12][15][17][20]