审计机构聘任 - 2024年4月18日同意聘任德皓国际为2024年度财务报表审计机构[4] 审计沟通会议 - 2025年1月9日召开审前沟通会议[4] - 2025年3月20日召开工作沟通会议[5] 审计报告审议 - 2025年4月16日审议通过公司2024年年度报告等议案[5] 审计评价 - 德皓国际具专业人员和执业经验，审计客观及时规范[2][4][7] 审计监督 - 审计委员会履行对会计师事务所监督职责[6]

人员提名 - 吴红日被提名为华致酒行第六届董事会独立董事候选人[1] 任职资格 - 本人及直系亲属持股、任职等符合规定[6] - 本人近十二个月无不适任情形[7] - 近三十六个月无相关处罚、谴责等记录[8][9] - 无重大失信等不良记录，任职公司数量合规[9] 履职承诺 - 若辞职致比例不符或缺会计人士将持续履职[11]

市场扩张与合作 - 公司成功开发127家华致酒行3.0门店[4] - 公司与仰韶酒业达成深度战略合作，推出“仰韶彩陶坊・源系列”产品[5] - 公司携手荷花、赖高淮两大品牌，开放定制服务并搭建线上线下一体化定制系统[5] - 公司独家代理奔富多款葡萄酒，囊括礼赞系列等产品独家代理权[6] 品牌与荣誉 - 公司品牌价值攀升至320.67亿元，较上一年度同比增长18%[7] - 公司在“3・15”活动中获“全国质量诚信先进企业”等多项殊荣[7] - 公司在2024年中国品牌力指数“酒业连锁店”细分领域连续两年排名第一[7] - 公司获“2021 - 2023年度酒类零售连锁行业特别贡献奖”[9] - 公司在证券之星2024活动中荣膺“行业影响力”大奖[9] 公司治理与运营 - 公司将全国市场划分为16个战区下辖61个区域市场，细分内部业务板块并组建六大后台支撑中心[10] - 公司治理结构由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成，董事会下设立四个专门委员会[11] - 2024年度公司召开4次股东会、9次董事会，各专门委员会正常运行[13] - 董事会严格执行监管规定，履行信息披露义务，保障投资者知情权[14] - 公司完善内部控制体系建设，保障运营平稳有序[15] - 公司重视投资者关系管理，设置热线电话010 - 56969969和专用邮箱dongmiban@vatsliquor.com[17] - 公司在官方网站、小程序及财经平台开通账号，及时刊登信息并回复投资者问题[17] 会议审议 - 报告期内董事会召开9次会议，全体董事对审议议案未提异议[17] - 第五届董事会第十六次会议审议《2023年年度报告》等多项议案[17] - 2024年4月25日第五届董事会第十七次会议审议《2024年第一季度报告》[18] - 2024年8月22日第五届董事会第十九次会议审议《2024年半年度报告》及摘要[18] - 2024年10月28日第五届董事会第二十二次会议审议《2024年第三季度报告》[18] - 报告期内公司审计委员会召开8次会议，薪酬与考核、战略、提名委员会各召开1次会议[19][20] - 报告期内公司召开6次独立董事专门会议[20] - 报告期内公司召开4次股东会，分别为2023年度股东大会及2024年三次临时股东大会[21] - 2023年度股东大会于2024年5月13日召开，审议《2023年年度报告》等多项议案[21] - 2024年第一次临时股东大会于7月25日召开，审议《关于回报股东特别分红方案的议案》[21] - 2024年第二次临时股东大会于10月30日召开，审议《关于增补非独立董事的议案》[21] - 2024年第三次临时股东大会于12月9日召开，审议《2024年前三季度利润分配预案》[21] 未来展望 - 2025年公司董事会将团结奋进开创发展新局面[23] - 加强全体董事及高级管理人员学习培训提升履职能力[23] - 全方位做好独立董事履职保障优化工作规则[23]

董事会提名 - 公司第五届董事会提名李建伟为第六届董事会独立董事候选人[1] 被提名人资格 - 被提名人及其直系亲属不属特定持股股东[6] - 被提名人无相关禁入、处罚等情形[7][8][9] - 被提名人担任独立董事公司数不超三家[9] - 被提名人在公司连续任职未超六年[10]

薪酬方案适用对象 - 方案适用于全体董事和高级管理人员[2] 薪酬标准 - 非独立董事、职工董事津贴6万元/年（税前）[3] - 独立董事津贴18万元/年（税前）[3] - 高级管理人员薪资由基本薪酬及绩效薪酬组成[3] 生效条件 - 董事2025年薪酬方案经2024年度股东会审议通过后生效[2] - 高级管理人员2025年薪酬方案经董事会审议通过后生效[2] 发放方式 - 非独立董事、职工董事、高级管理人员薪酬及独立董事津贴按月发放[4] 其他规定 - 董事及高级管理人员离任，薪酬按实际任期计算发放[5] - 薪酬涉及个税由公司统一代扣代缴[5]

担保情况 - 取消十家全资子公司合计4.32亿元前期担保额度[2] - 新增为四家全资子公司综合授信提供担保，最高担保金额合计11.35亿元[3] - 公司为子公司提供的最高担保金额合计不超过11.35亿元[17] - 截至公告披露日，公司对子公司的担保余额为132,980万元，占公司最近一期经审计净资产的比例为42.13%[19] - 本次担保额度审议通过后，公司累计担保额度为203,280万元，占最近一期经审计净资产的64.40%，占公司最近一期经审计总资产的28.56%[19] - 担保协议需在本次担保额度审批通过后一年内签署，否则需重新审批该额度[17] 子公司授信与担保额度 - 江苏中糖德和经贸有限公司拟申请不超4.85亿元综合授信，公司新增担保额度4.85亿元，占上市公司近一期净资产比例17.11%[3][6] - 西藏中糖德和经贸有限公司拟申请不超0.5亿元综合授信，公司新增担保额度0.5亿元，占上市公司近一期净资产比例6.34%[3][6] - 华致精品酒水商贸有限公司拟申请不超5亿元综合授信，公司新增担保额度5亿元，占上市公司近一期净资产比例23.76%[3][7] - 湖南金致酒业有限公司拟申请不超1亿元综合授信，公司新增担保额度1亿元，占上市公司近一期净资产比例4.75%[3][7] 子公司业绩数据 - 江苏中糖德和经贸有限公司2024年末资产总额7.38亿元，负债总额5.20亿元，净资产2.18亿元，营业收入9.36亿元，净利润2734.59万元[8] - 江苏中糖德和经贸有限公司2024年资产负债率为70.48%[6] - 西藏中糖德和经贸有限公司2024年资产总额724,538,252.89元，负债总额18,793,610.99元，净资产709,454,877.17元，营业收入877,660,741.28元，净利润167,296,097.94元[10] - 西藏中糖德和经贸有限公司最近一期资产负债率为2.08%[6] - 华致精品酒水商贸有限公司2024年资产总额2,316,913,751.31元，负债总额1,164,012,304.08元，净资产705,895,735.42元，营业收入3,654,741,395.73元，净利润109,450,577.21元[12] - 华致精品酒水商贸有限公司最近一期资产负债率为71.34%[7] - 湖南金致酒业有限公司2024年资产总额75,189,750.14元，负债总额54,439,735.26元，净资产20,750,014.88元，营业收入348,514,210.32元，净利润 -29,634,186.62元[14] - 湖南金致酒业有限公司最近一期资产负债率为72.40%[7] 子公司注册资本 - 西藏中糖德和经贸有限公司注册资本3,000万元人民币[10] - 华致精品酒水商贸有限公司注册资本5,000万元人民币[11] - 湖南金致酒业有限公司注册资本5,000万元人民币[13]

监事会会议 - 2024年度公司监事会召开8次会议[2] - 各次会议审议对应报告、分红、授信等议案[2][3] 公司状况评估 - 监事会认为2024年公司依法运作、财务良好等[4][5][7][8][9][10]

人员数据 - 截至2024年12月31日，德皓国际合伙人66人，注册会计师300人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师140人[1] 业绩数据 - 2024年度德皓国际收入总额46302.57万元，审计业务收入30882.36万元，证券业务收入21106.92万元[1] 客户数据 - 德皓国际审计2024年上市公司年报客户119家，本公司同行业上市公司审计客户3家[1] 职业保障 - 德皓国际累计已计提职业风险基金105.35万元以上，已购买的职业保险累计赔偿限额3亿元[9] 审计情况 - 2024年度审计解决重点难点技术问题，完善项目质量复核程序，同意出具无保留意见审计报告[10][11]

综合授信 - 公司拟向银行申请不超34.1亿元综合授信，期限12个月[2] 担保情况 - 湖南金东和华泽集团为4亿元综合授信提供连带责任担保[4] - 华泽集团为30.1亿元综合授信提供连带责任担保[4] - 担保保证期间为债务履行届满之日起三年[10] 关联方信息 - 湖南金东注册资本15.625亿元[6] - 华泽集团注册资本1亿元，持股7.64%[8] 关联交易 - 年初至披露日与华泽集团关联交易8994元，与湖南金东无交易[13] 审议情况 - 独立董事通过接受关联担保议案[14] - 董事会、监事会认为接受担保合规且无利益损害[16][17] 其他 - 公告日期为2025年4月18日[19] - 备查文件含多项会议决议[18][20]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为946,448.39万元[9] - 2024年末公司资产总计71.13亿元，较年初72.51亿元下降1.90%[25][26][27] - 2024年末公司负债合计38.51亿元，较年初33.49亿元增长14.99%[26] - 2024年末公司所有者权益合计32.63亿元，较年初39.02亿元下降16.37%[27] - 2024年营业利润8735.36万元，2023年为2.56亿元[33] - 2024年净利润4724.76万元，2023年为2.42亿元[34] 资产变动 - 公司货币资金从年初10.93亿元增至年末13.86亿元，增长26.81%[25] - 公司应收票据从年初20万元增至年末6475.93万元，增长32279.65%[25] - 公司应收账款从年初2.08亿元降至年末1.47亿元，下降29.32%[25] 子公司情况 - 截至2024年12月31日，公司纳入合并范围的子公司共56户[67] - 报告期内，纳入合并财务报表范围的子公司注销2户、增加4户[69] 审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月16日[4] - 审计机构为北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)[4] - 审计意见类型为标准的无保留意见[4] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[9] - 审计将存货的确认和计量识别为关键审计事项[11] 公司基本信息 - 公司主要从事酒类商品销售[9] - 公司前身为华致酒行连锁管理有限公司，2005年5月组建，2010年11月整体变更为股份有限公司，2019年1月在深交所上市[63] - 公司注册地址和总部地址均为云南省迪庆州香格里拉经济开发区中心片区，母公司为云南融睿高新技术投资管理有限公司，最终实际控制人为吴向东[64][65] 会计政策 - 公司以权责发生制为记账基础，除某些金融工具以公允价值计量外，财务报表以历史成本作为计量基础[73] - 公司及其子公司对存货减值、应收账款减值、收入确认等制定了具体会计政策和会计估计[75] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[77] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此划分资产和负债的流动性[78] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以港币为记账本位币，编制报表采用人民币[79]