独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事郭斌、金城、马冬明独立性情况进行评估[1] - 公司在任独立董事不存在影响其独立性的情况[1] - 公司独立董事符合相关法律、法规、规范性文件对独立性的要求[1] 意见时间 - 董事会出具意见的时间为2024年4月23日[2]

资金往来 - 2023年期初往来资金余额总计61,695.83万元[13] - 2023年度往来累计发生金额总计28,578.87万元[13] - 2023年度偿还累计发生金额总计11,704.02万元[13] - 2023年期末往来资金余额总计78,581.67万元[13] - 2023年度往来资金的利息为10.99万元[13] 公司往来明细 - 杭州个园科技期末往来资金余额37661.76万元[11] - 杭州应景科技期末往来资金余额19349.00万元[11] - 杭州云盟数智期末往来资金余额12453.00万元[11] - 杭州独角兽科技期末往来资金余额6600.00万元[11] - 北京云盟数智网络期末往来资金余额580.00万元[11] 应收账款 - 北京百度网讯期末应收账款477.90万元[13] - 北京爱奇艺期末应收账款7.21万元[13] - 百度时代网络期末应收账款4.45万元[13] - 深圳市爱易讯期末应收账款182.18万元[13] - 北京云真信期末应收账款100.00万元[13]

现金管理计划 - 拟用不超5亿闲置自有资金投资[4] - 投资期限12个月，自股东大会批准日起[6] - 投资低风险银行理财产品等[7] 决策与风险控制 - 提请授权董事长决策并签文件[8] - 采取措施控制投资风险[12] 其他情况 - 现金管理不构成关联交易[11] - 不影响日常经营，可提升业绩[15] - 相关议案已获董事会、监事会通过[16]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为429,913,361.35元，上年同期为525,895,442.02元[5][21] - 2023年度营业总成本为468,771,481.09元，上年同期为496,037,480.39元[21] - 2023年度营业利润为 - 54,439,305.80元，上年同期为38,510,531.10元[21] - 2023年度利润总额为 - 75,931,602.91元，上年同期为33,757,713.42元[21] - 2023年度净利润为 - 53,157,855.56元，上年同期为28,964,147.59元[21] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为 - 49,931,430.41元，上年同期为26,286,896.02元[21] - 2023年度基本每股收益为 - 0.13元，上年同期为0.07元[21] - 2023年度稀释每股收益为 - 0.13元，上年同期为0.07元[21] - 本期营业收入为2.03亿元，上年同期为2.37亿元，同比下降14.23%[23] - 本期营业利润为 - 2385.94万元，上年同期为913.75万元，同比下降361.82%[23] - 本期净利润为 - 2877.57万元，上年同期为1134.59万元，同比下降353.62%[23] 财务数据 - 2023年末货币资金为709,813,648.49元，上年年末为971,798,147.79元[17] - 2023年末交易性金融资产为59,661,202.89元，上年年末为74,561,202.89元[17] - 2023年末应收账款为128,318,512.70元，上年年末为127,306,973.54元[17] - 2023年末应付账款为52,599,099.68元，上年年末为86,100,573.15元[17] - 2023年末合同负债为86,874,968.33元，上年年末为83,392,587.00元[17] - 2023年末长期借款为66,219,075.26元，上年年末为111,777,870.18元[17] - 2023年末固定资产为356,987,303.69元，上年年末为29,813,848.97元[17] - 2023年末在建工程为152,002,525.89元，上年年末为391,426,454.69元[17] - 2023年末归属于母公司所有者权益合计为1,621,040,935.48元，上年年末为1,683,496,926.81元[17] - 2023年末资产总计为2,039,324,267.65元，上年年末为2,151,030,811.69元[17] 新产品和新技术研发 - 2023年度每日治数平台V3.0项目发生开发支出10,788,700.35元[7] - 2023年度每日治数平台V3.0项目将累计开发支出31,734,766.26元转为无形资产[7] 审计相关 - 审计认为公司2023年12月31日合并及母公司财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[2] - 收入确认因可能存在管理层不恰当确认风险被识别为关键审计事项[5] - 开发支出核算因费用化与资本化支出划分涉及管理层重大判断和估计被识别为关键审计事项[7] 其他 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[39][40] - 公司将单项应收账款、其他应收款、预付账款、在建工程、应付账款、其他应付款金额超过资产总额0.5%的认定为重要款项[46][47] - 公司将单项投资活动现金流量超过资产总额5%的认定为重要投资活动现金流量[47] - 公司将利润总额超过集团利润总额15%的子公司、非全资子公司、合营企业、联营企业、共同经营确定为重要主体[47]

独立董事任职限制 - 修改后独立董事最多在3家境内上市公司担任[3] - 独立董事每年在公司现场工作时间不少于15日[3] - 董事会成员中独立董事占比不得低于三分之一，且至少包括一名会计专业人士[3] - 会计专业人士需有5年以上全职相关工作经验[3] - 担任独立董事需有5年以上相关工作经验[4] - 持股1%以上人员及其直系亲属不得担任[4] - 持股5％以上股东或前五名股东任职人员及其直系亲属不得担任[4] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超6年[6] - 连续任职6年的，36月内不得被提名为候选人[6] 独立董事补选与撤换 - 独立董事人数不符规定，公司应在60日内完成补选[4] - 独立董事连续3次未亲自出席董事会会议等情况，董事会应提请撤换[6] 独立董事提名与选举 - 单独或合并持股1%以上的股东可提出独立董事候选人[5] 独立董事履职要求 - 独立董事对重大事项出具独立意见应明确清晰[11] - 独立董事应持续关注董事会决议执行情况，发现违规及时报告[20] - 独立董事应向年度股东大会提交年度述职报告[12] - 独立董事应持续加强学习，提高履职能力[12] 独立董事职权行使 - 行使部分职权应取得全体独立董事二分之一以上同意[8] - 部分事项需二分之一以上独立董事同意后提交董事会讨论[8] - 关联交易等事项应经全体独立董事过半数同意后提交审议[9] - 专门会议由过半数独立董事推举召集人主持[10] - 对董事会议案投反对或弃权票应说明理由[22] - 对提名任免等事项发表独立意见[8] - 关联交易需独立董事事前认可，可聘请中介机构[7] 独立董事辞职与免职 - 辞职应提交书面报告并说明情况[6] - 因辞职致比例不符应履职至新任产生[6] - 任期届满前可经法定程序解除职务，提前解除需披露理由[6] - 被免职且认为理由不当应向相关机构报告[33] 公司对独立董事的支持与保障 - 提供履职所需工作条件和人员支持[13] - 保障独立董事知情权，及时提供会议资料[12] - 承担聘请中介机构及行使职权所需费用[34] - 资料及工作记录至少保存10年[13] 其他规定 - 上市公司与控股股东等资金往来超300万元或净资产值5%时，独立董事需监督回收欠款[9] - 两名以上独立董事认为资料不充分可联名要求延期[13] - 行使职权受阻可向相关机构报告[13] - 履职事项涉及应披露信息，公司应及时披露，否则独立董事可申请[13] - 独立董事除津贴外不应从特定主体取得额外未披露利益[35] - 本制度由董事会制定、修改和解释，经审议通过后生效[36]

董事提名 - 公司董事会等3%以上股东可提名董事候选人[2] - 公司董事会等1%以上股东可提名独立董事候选人[2] 董事履职与辞职 - 董事议事通过董事会会议进行，言论应与决议一致[3] - 特定情况辞职董事下任就任前仍需履职[3] - 除特定情形外，董事辞职报告送达生效[3] 董事会权限 - 董事会决定30%内购买、出售资产交易[4] - 董事会决定特定关联交易[4] 董事会设置 - 董事会下设战略等委员会，部分需独董过半并任召集人[5] - 公司设董事长，任期三年可连选连任[5] 临时会议召集 - 特定股东、董事、独董、监事会提议，董事长十日内召集[6] 规则修订 - 规则与法规相悖按法规执行并修订报股东大会批准[7]

制度修订 - 公司2024年4月23日修订《每日互动股份有限公司现金管理制度》[2] 现金管理 - 公司在控制风险下委托金融机构进行低风险投资理财，不用于股票等产品[1][2] - 修改后现金管理产品增加大额存单[1] 核查审计 - 独立董事以董事会审计委员会核查为主进行现金管理核查[2] - 必要时二名以上独立董事提议可聘任独立外部审计机构进行专项审计[2]

激励计划时间节点 - 2023年4月4日审议通过激励计划相关议案[11] - 2023年4月20日股东大会审议通过激励计划相关议案[11] - 2023年4月25日为首次授予日[12] - 2024年4月19日为预留授予日[12][15] 激励计划数据 - 首次授予215名激励对象966.00万股[12] - 预留授予92名激励对象234.00万股[12][15] - 预留授予价格为19.97元/股[15] - 副总经理王冠鹏获授50.00万股[16] - 中层管理人员等91人获授184.00万股[16] 激励计划情况 - 预留授予事项已取得必要批准和授权[13] - 本次授予计划与2023年方案内容无差异[14] - 预留授予条件已成就[20] - 独立财务顾问认为符合规定[23]

财务报告 - 2023年度财务报告按企业会计准则编制，公允反映交易和事项[4] 内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[5] 内部控制制度 - 建立《每日互动员工行为廉洁自律准则》等内部规范[5] - 建立有效风险评估过程和内部审计部门[14] - 对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序[18] - 形成筹资业务管理制度[19] - 建立实物资产管理岗位责任制度[22] - 建立成本费用控制系统及全面预算体系[23] - 将销售货款回收率列作主要考核指标之一[24] - 建立数据安全内部控制制度[25][26] - 建立较科学的固定资产管理程序和对外投资决策程序[27][28] - 制订关联交易决策制度[29] - 建立担保决策程序和责任制度[30][31] - 建立交易授权、责任分工等多种控制程序[32][33][34] - 定期评价内部控制，重视报告建议并纠正偏差[35] - 建立资金管理、子公司管理等多方面内部控制[36][37][38][40] 内部控制缺陷 - 确定内部控制缺陷认定标准[40] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[42] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[43] 其他 - 无其他内部控制相关重大事项说明[44]

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润为-4993.143041万元[1] 财务数据 - 截至2023年12月31日资本公积余额为7.8417242859亿元[1] - 截至2023年12月31日累计未分配利润为4.7477097245亿元[1] - 截至2023年12月31日母公司累计未分配利润为4.8620100119亿元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不进行现金分红等分配[2] - 最近三年现金分红总额为1.39亿元，远超年均可分配利润30%[3] - 《2023年度利润分配预案》已通过两会审议，待股东大会审议[1]