独立董事任职 - 独立董事贺芳任职时间为2018年9月至2024年10月[2] 会议出席情况 - 2024年贺芳亲自出席董事会会议4次、股东大会会议3次，无委托和缺席[5] - 2024年公司3次审计、1次提名委员会会议，贺芳均亲自出席[7] 议案审议 - 2024年4月对2023年度利润分配预案发表同意意见[6] - 2024年8月审议通过2024年半年度利润分配预案议案[6] 无相关提议 - 2024年度无独立董事提议召开董事会等情况[15]

人员任职 - 王磊2024年10月至今担任公司独立董事[2] 会议出席 - 2024年董事会召开4次，王磊出席4次[5] - 2024年股东大会召开1次，王磊出席1次[5] - 2024年审计委员会会议召开2次，王磊均出席[7] 事项提议 - 2024年无独立董事提议召开董事会等情况[13]

审计委员会相关 - 独立董事应占审计委员会半数以上并担任召集人，召集人应为会计专业人士[5] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 审计部每年至少向审计委员会提交一次内部控制评价报告[11] - 审计委员会督导审计部至少每半年对重大事件和资金往来情况检查一次[12] - 公司董事会或其审计委员会应出具年度内部控制评价报告[13] 审计部职责与权限 - 审计部履行职责经费和预算报批后纳入公司整体预算[21] - 有权依法按计划开展内审工作，被审计单位需配合[22] - 有权现场审阅相关资料，必要时可复印、拍照和录像[22] 审计工作流程 - 拟定年度审计计划，经审计委员会批准后实施[27] - 一般审计项目实施审计3日前发《审计通知书》，特殊业务可实施时送达或口头知会[27] - 现场审计结束后拟定审计报告初稿，送达被审计单位征求意见[28] - 被审计单位对审计报告有异议，应在3个工作日内提书面意见[28] - 审计部向恰当对象报告审计结果，拟定建议和措施报管理层决策[28] - 下达审计意见后对整改执行情况进行后续跟进和审计[29] 审计资料保管 - 审计工作底稿保管期限为5年，季度财务审计报告保管期限5年，其他审计工作报告保管期限为10年[29] 实物资产管理 - 超过人民币2,000元以上的实物资产需专门登记管理[34] 经济责任审查 - 审查公司及所属单位负责人经济责任执行情况并出具报告上报管理层[36] 违规处理与奖励 - 对拒绝或拖延提供资料等行为责令改正，报管理层同意给予通报批评等[38] - 对拒绝接受审计等单位和人员进行处理处罚或提建议[37] - 对威胁、侮辱审计人员的有关人员进行处理处罚或提建议[38] - 对揭发、检举违规行为有功人员，可建议公司表彰或奖励[39] - 审计部和人员为公司避免或挽回重大损失等，应考虑给予表彰或奖励[39] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订[41] - 本制度未尽事宜依国家法规等执行，不一致时以法规等规定为准[41] - 本制度自董事会通过之日起生效实施[42]

薪酬标准 - 董事长基本年薪不超100万元（税前），年度薪酬总额为基本年薪～基本年薪*2[11] - 其他非独立董事基本年薪不超90万元（税前），年度薪酬总额同董事长[11] - 外部非独立董事年度薪酬不超12万元（税前），按月发放[11] - 独立董事年度津贴不超12万元（税前），按月发放[11] - 总经理等基本年薪不超90万元（税前），年度薪酬总额同董事长[13] 薪酬规则 - 公司发放税前薪酬，代扣代缴相关费用[15] - 离任按实际任期和绩效计算发放[15] - 特定情形不予发放绩效薪酬或津贴[15] 调整依据 - 薪酬调整依据包括同行业薪资、通胀、盈利和战略[17]

人员任职 - 李存慧2021年10月至2024年10月担任公司独立董事[2] 会议情况 - 2024年公司召开董事会4次、股东大会3次，李存慧均亲自出席[4] 议案审议 - 2024年4月26日李存慧对2023年度利润分配预案发表同意意见[7] - 2024年8月16日李存慧审议通过2024年半年度利润分配预案议案[7] 其他情况 - 2024年度无独立董事提议召开董事会等情况[14]

人员任职 - 2018年9月至2024年10月张克华担任公司独立董事[2] 会议出席 - 2024年公司召开董事会4次，张克华全亲自出席[4] - 2024年公司召开股东大会3次，张克华全亲自出席[4] 会议决议 - 2024年4月26日张克华对2023年度利润分配预案表同意意见[6] - 2024年8月16日审议2024年半年度利润分配预案通过[6] 其他情况 - 2024年度无独立董事相关提议情况发生[14]

人员任职 - 2024年10月至今余慧芳担任公司独立董事[2] 会议出席 - 2024年公司召开董事会4次，余慧芳出席4次[5] - 2024年公司召开股东大会1次，余慧芳出席1次[5] 议案表决 - 2024年余慧芳审议议案均投赞成票[6] 提议情况 - 2024年无独立董事提议召开董事会等情况[14]

会议情况 - 2024年公司召开董事会4次，独立董事张能鲲出席4次[5] - 2024年公司召开股东大会1次，独立董事张能鲲出席1次[5] - 2024年公司召开2次审计委员会会议，独立董事张能鲲均出席[9] 无相关提议情况 - 2024年无独立董事提议召开董事会等情况发生[14]

业绩总结 - 2024年公司拟计提各项减值损失合计7016.09万元，含信用减值2963.60万元、资产减值4052.50万元[2][3] - 2024年应收账款坏账损失3104.92万元，其他应收款坏账损失55.13万元等[3] - 2024年存货跌价及合同履约成本减值损失181.71万元等[3] - 2024年对单项应收款项单独计提坏账准备1994.31万元[7] - 截至2024年12月31日，应收西安建总3690.00万元，单项计提坏账1845.00万元[7][8] - 截至2024年12月31日，应收清徐泓博14182.95万元，单项计提坏账83.52万元[9] - 2024年对期末单项应收款项单项计提坏账65.79万元[9] - 2024年计提应收账款坏账1102.61万元等，确认信用减值损失1244.07万元[10] - 2024年转回长期应收账款坏账准备110.12万元[12] - 2024年计提合同资产减值准备1167.70万元，确认损失1167.70万元[13] - 2024年计提无形资产减值准备2703.08万元[14] - 五原倍杰特申报的特许经营权资产组计提无形资产减值准备[16] - 2024年计提存货跌价及合同履约成本减值准备181.71万元，确认损失181.71万元[16][17] - 本次计提减值准备对2024年度归母净利润和扣非归母净利润影响合计6092.11万元[18] 其他新策略 - 账龄1年以内（含1年）计提比例为5.00%等[11] - 工程履约进度和质保金组合在结算或信用期内按5%预计信用损失率计提准备[14]

审计机构聘任 - 2024年11 - 12月相关会议审议通过聘任天健为2024年度财务及内控审计机构[4][6] 审计沟通与进展 - 2025年1 - 3月审计委员会与相关方沟通审计情况及进展[7] 报告审议 - 2025年4月18日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[8] 审计评价与报告日期 - 审计委员会认为天健审计表现良好，报告客观完整[9] - 报告日期为2025年4月21日[10]