证券代码：300808 证券简称：久量股份 公告编号：2024-012 广东久量股份有限公司 关于公司 2023 年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 广东久量股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开的第 三届董事会第二十次会议及第三届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》，本议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议。 现将相关事项公告如下： 一、2023 年度利润分配预案 1、利润分配预案的具体内容 经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2023 年度公司合并报表归属 于上市公司股东的净利润为 41,328,421.05 元，母公司净利润为 43,223,389.29 元。截至 2023 年 12 月 31 日，公司合并报表累计未分配利润为 299,732,874.23 元，母公司累计未分配利润为人民币 324,201,082.10 元。根据《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，按照 合并报表、母公司报表中 ...

关于广东久量股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项说明 华兴专字[2024]23011360029 号 广东久量股份有限公司全体股东： 我们接受广东久量股份有限公司（以下简称"久量股份"或"公司"）委 托，根据中国注册会计师执业准则审计了久量股份 2023 年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表，2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合 并 及 公 司 股 东 权 益 变 动 表 和 财 务 报 表 附 注 ， 并 出 具 了 华 兴 审 字 [2024]23011360019 号无保留意见审计报告。 根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》等有关规定，公司编制了本专项说明所附的广东久量股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇 总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2023 年度财务报表时 所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大 方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于 2 ...

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性 文件以及《公司章程》等规定和要求，广东久量 股份有限公司（以下简称"公 司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董 事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履职评估及履行监督职责的情况汇报 如下： （一）机构信息 1.基本信息 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981 年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福 建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公 司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019年7月，更 名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。 华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福 州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为童益恭先生。 截至2023年12月31日，华兴会计师事务所(特殊普 ...

广东久量股份有限公司 计划报 曲 류 华兴审字[2024]23011360019 号 华兴会计师事务所 (特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查 " 会计师事务所(特殊普通合 CERTIFIED PUBLIC ACCOUN 告 it 华兴审字[2024]23011360019号 广东久量股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了广东久量股份有限公司(以下简称"久量股份"或"公司") 财务报表,包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表,2023年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制, 公 允反映 了 久 量 股 份 2023年 12月 31 日 的 合 并 及 母 公 司 财 务 状 况 以 及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的 "注册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐 ...

财务数据概述 - [2023年营业收入4.76亿元，较2022年减少5.89%][9] - [2023年归属于上市公司股东的净利润4132.84万元，较2022年增长251.74%][9] - [2023年经营活动产生的现金流量净额6994.79万元，较2022年减少27.80%][9] - [2023年末资产总额13.64亿元，较2022年末减少1.04%][9] - [2023年末归属于上市公司股东的净资产10.55亿元，较2022年末增长0.13%][9] - [2023年第一至四季度营业收入分别为1.14亿元、1.49亿元、1.22亿元、0.91亿元][9] - [2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 - 541.35万元、 - 33.14万元、4714.65万元、 - 7.32万元][9] - [2023年营业收入扣除金额为215.40万元，2022年为104.22万元][9] - [2023年营业收入扣除后金额为4.74亿元，2022年为5.05亿元][9] - [2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -6,126,973.56元，经营活动产生的现金流量净额为6,979,820.60元][10] - [2023年非流动性资产处置损益为56,435,057.86元，计入当期损益的政府补助为73,722.40元][12] - [2023年除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益为200,473.96元][12] - [2023年其他营业外收入和支出为 -458,879.95元，其他符合非经常性损益定义的损益项目为93,253.84元][12] - [2023年非经常性损益合计为47,834,169.01元，所得税影响额为8,509,459.10元，少数股东权益影响额（税后）为 -18,441.44元][13] - [2023年公司营业收入4.76亿元，同比下降5.89%，照明器具制造业务占比100%][29] - [LED移动照明、家居照明、移动家居小电器和其他产品收入分别为2.72亿、0.79亿、1.22亿和0.02亿元，同比分别变动-4.40%、-23.11%、4.72%和106.67%][29] - [内销和外销收入分别为2.48亿和2.28亿元，同比分别变动-1.14%和-10.57%][29] - [经销商、贸易商和电商及其他销售模式收入分别为3.67亿、0.53亿和0.56亿元，同比分别变动-6.90%、-22.97%和30.97%][29] - [2023年公司销售毛利率为17.51%，同比增加8.29个百分点][32] - [照明器具销售量4193.10万件，同比下降7.77%；生产量4025.52万件，同比增加18.58%；库存量767.12万件，同比增加25.93%][36] - [移动家居小电器2023年销售额为800万元，2022年为764.2433万元，完成率96%][37] - [照明器具制造2023年营业成本中直接材料占比69.94%，同比减少12.69%；直接人工占比10.08%，同比减少15.93%；制造费用占比11.33%，同比减少21.31%；外协加工占比6.60%，同比减少18.00%；出口及运输费用占比2.05%，同比增加0.40%][38] - [前五名客户合计销售金额为1.4028731093亿元，占年度销售总额比例29.49%，关联方销售额占比0%][38] - [前五名供应商合计采购金额为8492.103216万元，占年度采购总额比例26.76%，关联方采购额占比0%][39] - [2023年销售费用为2984.187205万元，同比增长16.67%；管理费用为2391.406532万元，同比减少15.20%；财务费用为 - 22.656058万元，同比增长98.07%；研发费用为1943.399412万元，同比增长6.56%][39] - [2023年研发人员数量为80人，较2022年的64人增长25.00%，研发人员数量占比为13.82%，较2022年的9.41%增长4.41%][76] - [2023年研发投入金额为19,433,994.12元，占营业收入比例为4.08%，2022年研发投入金额为18,237,444.03元，占比3.61%，2021年研发投入金额为23,172,859.22元，占比3.68%][76] - [2023年经营活动现金流入小计为588,264,481.93元，较2022年的619,941,563.38元减少5.11%，经营活动产生的现金流量净额为69,947,932.12元，较2022年的96,878,764.87元减少27.80%][76] - [2023年投资活动现金流入小计为200,667,287.47元，较2022年的143,042,779.46元增长40.28%，投资活动产生的现金流量净额为24,832,162.54元，较2022年的 - 97,305,423.14元增长125.52%，主要系出售不动产][77] - [2023年筹资活动现金流入小计为158,911,628.68元，较2022年的161,768,402.30元减少1.77%，筹资活动产生的现金流量净额为 - 40,002,387.93元，较2022年的 - 14,234,703.99元减少181.02%，主要系发放现金股利][77] - [2023年现金及现金等价物净增加额为55,391,651.46元，较2022年的 - 13,927,010.81元增长497.73%][77] - [非主营业务中，资产处置收益为56324648.88元，占利润总额比例121.28%，主要系出售不动产；资产减值为 -7570839.02元，占比 -16.30%，主要系计提存货跌价准备][78] - [2023年末货币资金为119424024.47元，占总资产比例8.75%，较年初比重增加4.11%；应收账款为228991531.91元，占比16.79%，较年初比重减少3.18%][78][79] - [2023年末固定资产为415288191.51元，占总资产比例30.44%，较年初比重减少3.41%，主要系出售不动产；在建工程为318356166.58元，占比23.34%，较年初比重增加5.66%，主要系持续增加对竹料地块工程建设投入][79][80] - [报告期投资额为100835124.93元，上年同期投资额为131343493.01元，变动幅度 -23.23%][82] - [2023年度公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为41,328,421.05元，母公司净利润为43,223,389.29元][121] - [截至2023年12月31日，公司合并报表累计未分配利润为299,732,874.23元，母公司累计未分配利润为324,201,082.10元][121] - [2023年度公司租赁费用为4815460.10元，较2022年度的4255012.58元有所增加][190] - [公司报告期内委托理财发生额为2500万元，未到期余额为0][192] 利润分配 - [公司拟以1.6亿股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.875元（含税）][3] - [2022年度以总股本160,000,000股为基数，每10股派发现金股利2.5元，合计40,000,000元][120] - [2023年度以总股本160,000,000股为基数，拟每10股派发现金股利1.875元，合计30,000,000元，现金分红总额占利润分配总额比例100%][121] - [公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到80%][118][121] - [公司现金分红政策符合公司章程规定，决策程序完备，独立董事履职尽责，中小股东权益得到充分保护][120] - [公司单一年度现金分配利润不少于当年可分配利润的10%][141] - [上市后当年及其后两年，公司发展阶段不同，现金分红在利润分配中所占比例不同，成熟期无重大资金支出不少于80%，成熟期有重大资金支出不少于40%，成长期有重大资金支出不少于20%][142] 行业与市场情况 - [LED照明技术应用进入相对成熟阶段，市场整体增速逐渐放缓，存在结构性产能过剩问题，企业利润空间受挤压][15] 公司业务介绍 - [公司主要从事LED照明产品的设计、研发、生产和销售，形成了以LED移动照明与LED家居照明为主的产品系列，新拓展了便携式储能产品系列][17] - [公司LED应急灯具备多种功能和使用方式，应用于多种场合][17] - [公司LED手电筒支持多种充电方式，强光铝合金LED手电筒具有多种特点，应用于多种场合][18] - [公司便携式储能产品安全、便捷、稳定、环保，应用于户外活动、应急救灾等场景][20] - [公司主营LED照明产品设计、研发、制造和销售，产品覆盖全球40多个国家海外市场][23] - [公司形成丰富LED照明产品系列，涵盖多种照明应用和周边产品，拓展便携式储能产品][24] 公司运营模式 - [公司采购由采购管理部负责，选择合格供应商签年度采购框架协议，按采购计划采购原料][22] - [公司生产根据销售订单安排，核心环节自主生产，部分非关键工序外协加工][22] - [公司销售以经销商为主、贸易商为辅，拓展电商和直播带货模式][22] - [公司研发以融合创新为理念，建立完善研发管理制度，多部门配合][23] 公司核心竞争力 - [公司掌握LED恒流驱动等多项核心技术，并在多个产品上应用][23] - [公司深耕LED照明行业十余年，形成完善经销网络，“DP久量”品牌具影响力][23] - [公司加强生产投入，重视研发设计，积累丰富行业经验，把握趋势推新产品][25] - [公司整合研发资源，完善人才管理体系，形成专业研发团队][26] - [公司拥有LED恒流驱动等核心技术，研发团队自主设计推进新品开发][27] - [海外市场覆盖“一带一路”国家与地区，已布局超五十家海外经销商][27] - [国内建立覆盖全国的营销网络，兼顾多方位销售渠道][27] - [“DP久量”品牌在国内外照明市场有良好口碑，参与起草多项标准][27] 研发成果 - [多功能大功率储能电源系列产品研发已完成，解决充电速度、功能单一等技术问题][39] - [弧形偏光设计的读写作业灯系列产品研发已完成，增大常规直板发光面50%的照明面积][40] - [带驱蚊功能的LED照明灯具控制技术及其产品研发已完成，实现驱蚊与LED照明有机结合][42] - [新型多功能可充式移动LED照明灯具控制技术及其产品研发已完成，实现多应用场景和多种充电模式][43] - [新型家用LED照明灯具控制技术及其产品研发已完成，实现无可视频闪、无蓝光危害，光线柔和均匀][44] - [公司完成LED应急灯控制技术及其产品、多种灯具和电器用精密注塑结构件及其配件产品的研发，解决了相应关键技术问题，提升了产品品质和竞争力][52][55][58][61][64][67][70][74] 公司发展规划 - [公司计划深化产品设计开发，扩充智能家居照明应用体系，拓展便携式储能产品系列][88] - [公司将围绕“一带一路”战略，在西亚、南亚、东南亚、非洲等核心市场构建外销布局][88] - [公司计划改进生产工艺流程，提高自动化水平，建设新生产基地][89] - [公司将建立健全人力资源管理制度，培养高端复合型人才][89] 公司面临风险 - [照明行业竞争激烈，公司面临市场竞争加剧、海外业务拓展等经营风险][89] - [公司面临产业政策变化、出口退税政策波动、政府补助减少等政策风险][90] - [公司面临新产品开发、核心技术人员流失等技术风险][90] - [公司面临应收账款、汇率波动、存货跌价等财务风险][90][91] - [公司采取经销商为主的销售模式，若对经销商管理不善或合作恶化，将影响经营业绩][89] 投资者交流与股东大会 - [公司在2023年5月9日和9月19日通过线上网络平台与投资者交流2022年度和日常经营与业绩相关情况][92] - [2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为64.67%，于2月24日召开并披露会议决议][97] - [2022年度股东大会表决权比例为61.05%][98] - [2023年第二次临时股东大会表决权比例为66.20%][98] 公司治理与人员情况 - [报告期内公司治理情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求][94] - [公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业][96] - [卓楚光期初持股65,608,221股，本期减持16,402,055股，期末持股49,206,166股，变动原因是协议转让][98] - [郭少燕期初持股31,815,000股，本期减持7,953,750股，期末持股23,861,250股，变动原因是协议转让][98] - [公司董事、监事、高级管理人员合计期初持股97,423,221股，本期减持24,355,805股，期末持股73,067,416

1、会计政策变更的原因 2022年11月30日，财政部发布了关于印发《企业会计准则解释第16号》 (财会[2022]31号）的通知，"关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所 得税不适用初始确认豁免的会计处理"自2023年1月1日起施行。 由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并 按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东久量股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第16号》（财会(2022） 31号）的要求变更相应的会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》相关规定，本次会计政策变更无需 提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果 和现金流量产生重大影响。 证券代码： 300808 证券简称：久量股份 公告编号：2024-016 2、变更前采用的会计政策 特此公告。 广东久量股份有限公司董事会 2024年4月25日 3、变更后采用的会计政策 解释第16号 ...

广东久量股份有限公司董事会 2024年4月25日 根据《上市公司独立董事管理办法》》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023 年修订)》等相关法律法规的要求， 广东久量股份有限公司（以下简称" 公司"）董事会对公司在任独立董事范海 峰、罗顺均、鲍恩忠的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事范海峰、罗顺均、鲍恩忠的任职经历以及签署的相关自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公 司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进 行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市 公司规范运作(2023 年修订)》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

广东久量股份有限公司 2023 年度独立董事鲍恩忠述职报告 自担任广东久量股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事以来，本人严格按照《公 司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《广东久量股份有限公司章程》、《独立董事工 作制度》等相关法律法规和公司规章制度的规定和要求办事，以认真、勤恳、独立、审慎的态 度对待每一项工作，切实履行作为独立董事和专业委员会的职责，充分发挥独立董事的作用和 价值。现将本人 2023 年度的履职情况作如下总结： 一、独立董事的基本情况 鲍恩忠先生，男，1969 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年 6 月至今历任深圳市半导体产业发展促进会（原深圳市半导体照明产业发展促进会）书记、执行 会长、秘书长；2019 年 11 月至今任国家半导体照明工程与研发联盟副秘书长；深圳市半导体 照明产业技术创新联盟执行秘书长；深圳市半导体照明产业标准联盟副秘书长；深圳市知识产 权保护工作站联盟副理事长。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 ...

广东久量股份有限公司 2023 年度独立董事范海峰述职报告 自担任广东久量股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事以来，本人严格按照《公 司法》、《证券法》、《 上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《广东久量股份有限公司章程》、《独立董事 工作制度》等相关法律法规和公司规章制度的规定和要求办事，以认真、勤恳、独立、审慎的 态度对待每一项工作，切实履行作为独立董事和专业委员会的职责，充分发挥独立董事的作用 和价值。现将本人 2023 年度的履职情况作如下总结： 一、独立董事的基本情况 范海峰，男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，财务管理博士，华南农业大学 经济管理学院会计学系副教授，硕士生导师，广东省管理会计学会会员，中级会计师，曾任职 中国建设银行郴州市分行和南华大学。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规对独立董事独立性的要求，不 存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会情况 2023 ...

证券代码： 300808 证券简称：久量股份 公告编号：2024-015 广东久量股份有限公司 关于2023年度计提资产减值准备的公告 （一）本次计提资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，基于谨慎性原则，为了更加 真实、准确的反映公司财务状况与经营成果，公司对截至2023年12月31日应收账款、其 他应收款、存货和固定资产进行了减值测试。经减值测试，确定了需计提的减值准备。 （二）本次计提减值准备的资产范围和总金额 本次计提资产减值准备的资产项目为应收账款、其他应收款、存货和固定资产， 共计金额8,721,988.17元，收回或转回资产减值准备0.00元，转销或核销资产减值准 备10,243,242.56元。具体明细如下： 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 广东久量股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》及公司会计 政策等相关规定的要求，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确的反映公司财务状况 与经营成果，公司对截至2023年12月31日各类资产进行了减值测试。经减值测试，确 定了需计提的减值准备，本次计 ...