财务表现 - 公司前三季度实现营业收入127.24亿元，同比增长10.55% [1] - 公司前三季度实现归属净利润2945.66万元，同比下降89.94% [1] - 归属净利润同比大幅下降近九成 [1]

公司治理动态 - 帝科股份于10月28日晚间发布公告，同意提名荣苏利女士为公司非独立董事候选人 [1]

财务表现 - 前三季度营业收入为127.2亿元，同比增长10.55% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为2945.66万元，同比下降89.94% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.27亿元，同比下降68.93% [1]

公司运营 - 公司于2025年10月28日召开第三届第十四次董事会会议 [1] - 会议审议了包括《关于公司<2025年第三季度报告>的议案》等文件 [1] 公司财务与业务 - 2025年1至6月份公司营业收入构成为电子材料占比77.26%及其他业务占比22.74% [1] - 截至发稿时公司市值为90亿元 [1] 行业与市场 - A股市场突破4000点 十年沉寂后迎来爆发 [1] - 科技主线重塑市场格局 开启"慢牛"新格局 [1]

公司财务表现 - 2025年前三季度公司营收约127.24亿元，同比增长10.55% [1] - 2025年前三季度归属于上市公司股东的净利润约2946万元，同比大幅下降89.94% [1] - 2025年前三季度基本每股收益为0.21元，同比大幅下降89.9% [1] - 公司当前市值约为90亿元 [2] 行业市场环境 - A股市场突破4000点，结束十年沉寂状态 [2] - 科技板块成为市场投资主线，重塑整体市场格局 [2] - 市场开启“慢牛”新格局 [2]

子公司定义 - 公司持有超50%股权或持股50%以下但能决定董事会半数以上成员当选的公司为控股子公司[3] 子公司会议与制度 - 子公司重大会议通知和议题须提前5日报公司董事会办公室[8] - 子公司重要规章制度生效后5个工作日内报公司相关部门备案[11] 子公司财务 - 子公司经理等需在财务报表签字确认[11] - 子公司无对外投资权，可提投资计划[13] - 子公司无对外担保权，特殊情况需上报并履行程序[13] - 子公司年度预算应经公司董事会批准[13] - 子公司与公司实行统一会计制度和财务管理模式[13] - 子公司及时报送财务报表并接受审计[13] - 子公司报送财务报表含资产负债表等[17] 子公司项目与经营 - 子公司在建工程和对外投资项目按季、半年、年报进度和运营情况[17] - 子公司经营不得隐瞒收入利润，不得设帐外帐和小金库[17] - 子公司关联交易应及时报告并履行义务[17] - 公司与子公司业务应依法订立合同[17] - 关联交易结算价格以市场公允为前提确定[17] 公司监督与考核 - 公司定期或不定期对子公司经营审计监督[17] - 公司根据子公司资产效益考核奖惩负责人[21] - 公司委派人员年度结束后一个月内做履职报告[21] - 子公司根据经营和履职情况考核奖惩人员[21]

规范行为 - 控股股东和实际控制人应保证公司资产、人员、财务、机构和业务独立[4] - 不得影响公司人员、财务独立，不得占用公司资金[4][5][6] - 维护公司业务、担保决策独立，不得谋取商业机会、强令违规担保[7] - 不得影响公司资产完整[8] 信息披露 - 应按规定履行信息披露义务，建立信息披露管理制度[10][11] - 特定情形下书面通知公司并配合披露[16] - 不得调用、查阅未披露财务等信息，配合问询工作[13] - 买卖股份遵守规定并履行披露程序[16] 控制权转让 - 协议转让控制权保证交易公允，不损害公司和其他股东权益[16] - 转让前调查受让人情况并消除损害情形[16] 股东提案 - 提出议案考虑对公司和其他股东利益的影响[19] - 配合公司保护其他股东提案权、表决权等权利[19] 承诺履行 - 保证承诺有效施行，提供履约担保并及时披露变化[19]

募集资金支取 - 一次或十二个月内累计从专户支取超五千万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[7] 项目管理 - 投资项目超计划期限且投入未达计划金额50%，需重新论证[14] - 年度实际使用与预计使用差异超30%，应调整投资计划[31] 资金置换与使用 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，原则上在资金转入专户后六个月内实施[16] - 使用暂时闲置募集资金临时补充流动资金，单次不超十二个月[21] 现金管理 - 现金管理产品期限不超十二个月，且为保本型[18] 协议签订 - 至迟于募集资金到位后一个月内与相关方签三方监管协议[7] 资金存放 - 募集资金存放于董事会批准专户，专户不存非募集资金[6] 投资限制 - 非金融类企业，募集资金不得用于委托理财（现金管理除外）等投资[11] 关联人占用处理 - 发现关联人占用募集资金，应要求归还并披露[14] 用途变更 - 变更募集资金用途达股东会审议标准，需经股东会审议[16] 节余资金处理 - 节余低于500万元且低于项目净额5%，可豁免特定程序[22] - 节余达或超项目净额10%且高于1000万元，需经股东会审议[22] 检查与核查 - 审计部至少每季度检查一次募集资金情况[29] - 董事会每半年度全面核查项目进展[31] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场检查一次[33] 公告与说明 - 用闲置募集资金补充流动资金需董事会审议并公告[23] - 在年度报告说明超募资金使用情况及下一年度计划[24] 制度生效 - 本制度自公司股东会审议通过之日起生效[35]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 档案报送 - 内幕信息知情人档案应在内幕信息披露后五个交易日报深交所[10] - 重大资产重组等重大事项应报送内幕信息知情人档案[12] - 重大事项变化、交易异常波动应报送档案[13] - 信息披露后五个交易日报重大事项进程备忘录[15] 档案管理 - 内幕信息知情人档案及进程备忘录至少保存十年[15] - 董事会核查内幕信息知情人信息真实性[15] - 董秘负责登记入档和报送工作[15] - 报送档案时董事长及董秘签字确认[15] 信息保密与责任追究 - 持有公司5%以上股份股东擅自披露信息公司保留追责权[17] - 定期自查内幕信息知情人买卖股票情况[17] - 发现内幕交易核实追责并披露情况及结果[17][18] - 知情人对内幕信息保密，公开前不得买卖股票[17]

内部控制制度 - 公司制定内部控制管理制度加强内控、促进规范运作和保护投资者权益[1] - 内部控制目标包括行为合规性、资产安全性等[2] - 建立与实施内部控制应遵循全面性等原则[4] - 内部控制基本要素包括内部环境等[5] - 制度适用于公司及控股子公司[6] - 内部控制制度涵盖销售及收款等多个业务环节[8] 子公司管理 - 公司对控股子公司进行管理控制，督导建立经营计划等[11] - 控股子公司应履行重大事项报告机制并报送重要文件[12] 关联交易 - 公司应制定关联交易内控制度，明确审批权限和审议程序[13] - 审议关联交易时，关联董事和股东须回避表决[14] - 独立董事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[16] 募集资金 - 公司应建立募集资金管理制度[17] - 对募集资金进行专户存储管理[17] - 制定严格的募集资金使用审批程序和管理流程[17] 对外担保 - 公司应制定对外担保相关内控制度[19] - 对外担保应遵循合法等原则[19] - 为非互保单位、非控股子公司提供担保原则上应要求对方提供反担保[20] 重大投资 - 公司应制定重大投资管理相关内控制度[23] - 重大投资应遵循合法等原则[23] - 进行委托理财应选择合格专业理财机构并签订书面合同[24] 缺陷判定 - 财务报告一般缺陷判定为错报金额＜资产总额的0.5%等[30] - 财务报告重要缺陷判定为资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%等[30] - 财务报告重大缺陷判定为错报金额≥资产总额的1%等[30][31] - 非财务报告一般缺陷判定为损失金额＜利润总额的1%[34] - 非财务报告重要缺陷判定为利润总额的1%≤损失金额＜利润总额的5%[34] - 非财务报告重大缺陷判定为损失金额≥利润总额的5%[34] 内控评价与监督 - 内控评价原则上一年为一个评价周期，覆盖所有职能部门[35] - 内控检查监督资料保存时间不少于十年[39] - 董事会负责制定内部控制评价管理办法并推动完善内控制度[35] - 审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作[37]