文章核心观点 公司拟与长寿经济技术开发区管理委员会签署《投资协议书》，计划投资16亿元在长寿经开区建设综合生产基地项目，并设立全资子公司重庆博俊科技有限公司实施该项目，项目若顺利实施将提升公司相关研发和生产能力，对公司业务发展产生积极影响，但存在资金、市场、用地等风险 [1][8] 分组1：对外投资概述 - 为加快轻量化车身等项目发展，优化产能分布，公司拟投资16亿元在长寿经开区建设综合生产基地项目 [1] - 公司拟设立全资子公司重庆博俊科技有限公司实施该项目，项目建设用地约400亩 [1][2] - 2025年3月31日公司第五届董事会第十一次会议审议通过相关议案，尚需股东会审议批准 [2] - 该事项不构成关联交易和重大资产重组 [2] 分组2：投资标的基本情况 - 拟设立的重庆博俊科技有限公司为有限责任公司，法定代表人伍亚林，注册资本5000万元 [2] - 经营范围包括汽车零部件研发制造、金属制品研发销售等多项业务，公司持有其100%股权 [2] 分组3：投资项目基本情况 - 项目位于长寿经开区，用地面积和地块四至以主管部门核定为准 [2][3] - 主要建设内容有轻量化车身、一体化压铸、钢卷开平剪切、新能源材料项目等 [3] 分组4：《投资协议》主要条款 投资项目内容 - 综合生产基地项目总投资约16亿元，其中固定投资11.6亿元 [3] 声明与承诺 - 乙方有权签署协议并履行义务，遵守法律，具备项目投资、管理和运营能力 [4] - 乙方需在协议生效后1个月内注册新实体，3个月内办理用地招拍挂前置手续并参加竞买 [4] - 乙方取得土地使用权后需按规定动工建设，按规划要求建设，按时交清费用，配合报送统计数据 [5] - 甲方有权签署协议并履行义务，协助乙方办理行政审批手续，督促项目建设 [6] 项目用地范围、面积及使用权 - 项目拟用地约400亩，位于长寿经开区，甲方协助乙方以招拍挂方式取得土地使用权 [6] - 土地为出让土地，性质为工业，使用期限50年，起止时间以《不动产权登记证》记载为准 [6] 项目设计和建设 - 乙方应向甲方提交工程建设方案并按方案建设和实现最终完工 [6] 提前解除 - 若乙方或甲方出现声明承诺错误、清算、未履行义务且未补救等情况，对方有权提前解除协议 [7] 生效 - 协议自双方签署并经乙方董事会和股东会审批后生效，未尽事宜另订补充协议 [7] 分组5：对外投资目的、存在的风险和对公司的影响 目的和影响 - 项目围绕主营业务，符合产业政策和公司规划，实施后将提升公司研发和生产能力，对业务发展有积极影响 [8] - 设立重庆子公司符合公司整体规划，不会对财务和经营产生重大不利影响 [8] 风险 - 资金来源为自筹，资金能否按期到位不确定，公司承担资金财务风险 [8] - 行业发展和市场行情变化、经营团队业务拓展能力等影响未来经营效益 [8] - 公司可能竞买不到建设用地，项目建设报批需获主管部门批复 [9]

投资项目 - 综合生产基地项目拟总投资16亿元[3][5][11][13] - 项目固定投资11.6亿元[13] - 项目建设用地面积约400亩，位于长寿经开区内[5][11][22] 子公司设立 - 拟设立重庆博俊科技有限公司，注册资本5000万元，江苏博俊持股100%[8][10] 时间安排 - 厂房自开工建设起两年内完成建设[12] - 协议生效后1个月内在长寿经开区注册新实体[15] - 协议生效后3个月内办理项目用地招拍挂出让前置手续[15] 风险提示 - 投资资金来源为自筹，能否按期到位不确定[29] - 项目受多因素影响，未来经营效益不确定[29] - 可能竞买不到项目建设用地使用权[29] - 项目建设需获有关主管部门批复[29]

融资发行 - 2024年相关会议审议通过以简易程序向特定对象发行股票议案[2] - 募集资金总额不超3亿且不超最近一年末净资产20%[2] - 原发行决议及授权有效期至2024年年度股东大会召开日[2] 有效期延长 - 2025年会议审议通过延长相关事宜有效期议案[3] - 拟延长至2025年年度股东会召开日，方案其他内容不变[4] - 延长授权议案尚需提交公司股东会审议[4]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计博俊科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是博俊科技董事会的责任[3] - 博俊科技于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

财务数据 - 2024年度公司合并财务报表营业收入42.27亿元，2023年为26.00亿元[9][29] - 2024年末流动资产合计38.72亿元，较2023年末增长28.41%[26] - 2024年末流动负债合计37.27亿元，较2023年末增长42.09%[26] - 2024年末非流动资产合计31.75亿元，较2023年末增长64.39%[26] - 2024年末非流动负债合计8.29亿元，较2023年末增长41.84%[26] - 2024年末负债合计45.56亿元，较2023年末增长42.09%[26] - 2024年末所有者权益合计24.91亿元，较2023年末增长43.25%[26] - 2024年末货币资金为5.28亿元，较2023年末增长3.91%[26] - 2024年末应收账款为4.03亿元，较2023年末增长134.37%[26] - 2024年末存货为11.20亿元，较2023年末增长1623.28%[26] - 2024年末固定资产为20.91亿元，较2023年末增长74.36%[26] - 2024年营业成本34.50亿元，2023年为21.62亿元[29] - 2024年净利润6.13亿元，2023年为3.09亿元[29] - 2024年基本每股收益1.51元/股，2023年为0.76元/股[29] - 2024年稀释每股收益1.47元/股，2023年为0.76元/股[29] - 2024年经营活动现金流入小计28.99亿元，2023年为16.61亿元[31] - 2024年经营活动现金流出小计29.63亿元，2023年为14.68亿元[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 6322.14万元，2023年为1.93亿元[31] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为7.23亿元，2023年为4.24亿元[31] - 2024年末现金及现金等价物余额为1.67亿元，2023年末为2.25亿元[31] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[6] - 审计将营业收入确认和存货跌价准备确定为关键审计事项[10][12] 会计政策 - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，以取得对账材料等为确认时点[9] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，按差额计提存货跌价准备[12] 股本变动 - 2024年“博俊转债”转股增加股本15,113,831股，变更后总股本为419,416,643股[49] 重要标准 - 重要的在建工程重要性标准为1,650万元人民币[62] - 账龄超过1年的重要应付账款重要性标准为1,650万元人民币[62] - 账龄超过1年的重要合同负债重要性标准为1,650万元人民币[62] - 收到和支付的重要的投资活动有关的现金重要性标准为21,400.00万元人民币[62] - 重要的非全资子公司判断标准为资产总额等占比超过15%[62] 金融工具 - 公司成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或负债，满足条件时终止确认[106][107] - 金融资产初始确认按业务模式和合同现金流量特征分类，初始以公允价值计量[109] 存货计价 - 除模具按个别认定法计价外，其他存货发出采用加权平均法计价[158] 固定资产折旧 - 房屋建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[195] - 机器设备折旧年限6 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 15.83%[195] - 电子设备折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[195] - 运输设备折旧年限4年，残值率5%，年折旧率23.75%[195] - 办公设备及其他折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[195] 借款费用 - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生等三个条件[200]

2024年情况 - 召开董事会、股东会、审计委员会各1次，未召开提名委员会和独立董事专门会议[3][5][6][7] - 独立董事现场工作累计1天，认为公司募资使用合规[9][12] - 按时披露报告，董高薪酬符合规定[13][14] 2025年展望 - 独立董事继续履职，加强沟通，关注募资使用和信披[16]

人事变动 - 李秉成2024年11月申请辞去公司相关职务，2024年12月20日高芳补选为新任独立董事[1] 会议情况 - 2024年度公司召开董事会7次、股东会4次，李秉成均亲自出席[4] - 2024年度公司召开审计委员会5次、提名委员会1次，李秉成均亲自出席[6] 财务审议 - 2024年3月26日审计委员会审议多项2023及2024年度财务相关议案[7] - 2024年4 - 10月审计委员会分别审议通过季度及半年度报告议案[7][8] - 2024年12月4日审计委员会审议通过《关于公司<前次募集资金使用情况专项报告>的议案》[8] 履职情况 - 2024年1月1日至12月20日，李秉成现场工作时间累计15天[13] - 2024年度独立董事履职维护公司及股东合法权益[21] 合规审查 - 监督审核公司募集资金存放与使用，认为无违法违规[16] - 报告期内公司对外担保均为对全资子公司，无违规情况[18] - 2024年度公司董事及高级管理人员薪酬符合规定[19]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东会4次，提名和战略委员会各1次，未开薪酬与考核及独立董事专门会议[3][5][7][8] 议案审议情况 - 2024年3月战略委员会审议通过向特定对象发行股票议案[5] - 2024年12月提名委员会审议通过补选独立董事议案[7] 合规情况 - 独立董事认为公司募集资金使用、利润分配、对外担保、资金占用合规[13][14][15][16] 薪酬情况 - 2024年董事及高管薪酬按规定和考核结果发放[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，关注募资使用和信息披露[18]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东会4次，审计委员会6次[3][5] 财务报告审议 - 2024年多次审议财务相关议案并提交董事会[5][6] 独立董事履职 - 2024年现场工作累计15天，履职尽责建言献策[10][17] 公司合规情况 - 募集资金使用合规，利润分配预案合理[12][14] 未来展望 - 2025年关注募集资金使用和信息披露[18]

业绩总结 - 2024年公司营业收入422,705.55万元，同比增长62.55%[5] - 2024年公司净利润61,311.49万元，同比增长98.74%[5] - 2024年公司扣非净利润61,191.21万元，同比增长100.67%[5] - 截至2024年末，公司总资产70.46亿元，较2023年末增长42.46%[5] - 截至2024年末，公司净资产24.89亿元，较2023年末增长43.12%[5] - 2023年度公司每10股派1.499978元现金，共派41,824,415.01元，每10股转增4.499935股[11] 市场扩张和并购 - 报告期内公司新增三家子公司，分别为广东博俊、重庆博俊、河北博俊[6] 其他新策略 - 公司拟以简易程序向特定对象发行股票，待审核注册[8] 未来展望 - 2025年公司聚焦汽车零部件领域，以四大工艺模块实现系统集成化[21] - 2025年中国汽车行业“总量微增、结构分化”，新能源车渗透率有望提升[23] - 2025年公司立足新能源和轻量化领域，加快客户拓展、加大研发投入[23] - 公司立足产业集群区位优势开发客户拓展增量市场[24] - 公司利用客户全球采购体系拓展国外平台化项目市场[24] - 公司围绕产品制造节点落实提质增效[25] - 公司完善信息化管理系统、加强内部管理提高运营效率[25] - 公司优化管理流程、加强成本控制、提升员工素质降低运营成本[25] - 2025年公司董事会严格履行信息披露义务[26] - 公司董事会加强与投资者沟通[26] - 公司董事会完善规章制度和风险防范机制提升规范运作水平[27] - 2025年公司深化企业文化和人才梯队建设[29] - 公司通过内培外招加强人才梯队建设[29] 其他 - 报告期内公司通过“互动易”平台回复投资者提问122条[11] - 容诚会计师事务所对公司本年度出具无保留意见审计报告[12] - 2024年度公司董事会召开八次会议[13] - 2024年度公司共召开四次股东会[16] - 2024年度公司审计委员会召开6次、提名委员会召开1次、战略委员会召开1次[18]