财报披露 - 公司于2024年4月24日披露2023年年度报告全文及摘要[3] 业绩说明会 - 2024年5月9日15:00 - 16:00举办，方式为网络互动[3][5] - 地点为价值在线（www.ir - online.cn）[3][5] - 投资者可会前提问，当天参与互动交流[3][6] - 参会人员含董事长白洪法，或调整[5] - 联系人石荣，有电话、传真、邮箱[7] - 会后可通过价值在线或易董app查看情况[8]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入23.16亿元[6] - 2023年度公司销售柴油机的收入为20.92亿元[6] - 2023年末公司合并资产总计26.51亿元，较上年末增长10.5%[15] - 2023年末公司合并流动资产合计20.39亿元，较上年末增长17.2%[15] - 2023年末公司合并非流动资产合计6.13亿元，较上年末下降7%[15] - 2023年末公司合并负债合计15.46亿元，较上年末增长17.1%[18] - 2023年末公司合并所有者权益合计11.05亿元，较上年末增长2.4%[18] - 2023年公司营业利润2535.424378万元，上期为1448.407771万元[26] - 2023年公司净利润3014.779864万元，上期为2217.184061万元[26] - 2023年公司基本每股收益0.13元/股，上期为0.09元/股[26] - 本期营业收入同比增长10.56%，营业利润同比增长354.05%，净利润同比增长106.07%[29] 财务指标 - 2023年12月31日，公司应收账款金额为1.64亿元[6] - 2023年末货币资金合计480,869,469.99，上年年末为695,559,072.74[165] - 2023年末交易性金融资产为91,853,666.67，上年年末为30,000,000.00[166] - 2023年末应收票据账面价值28,711,825.30[167] - 2023年末应收账款账面价值163,582,619.81[172] - 应收款项融资中应收票据期末余额756650853.44元，上年年末余额438525835.42元[181] - 预付款项期末余额3539576.12元，上年年末余额5197320.01元[185] - 其他应收款项期末余额199783.85元，上年年末余额312590.81元[188] - 存货合计期末账面价值510,056,876.84元，上年年末账面价值389,118,771.65元[198] - 其他流动资产合计期末余额3,099,108.48元，上年年末余额97,574.51元[200] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计确定收入确认和应收账款的可回收性为关键审计事项[6] 政策执行 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》相关规定[161] 税收政策 - 2023 - 2025年公司减按15%税率征收企业所得税，2023 - 2027年按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[164]

募集资金情况 - 公司2021年7月19日首次公开发行60,283,400股，每股4.97元，募资29,960.85万元，净额24,016.53万元[2] - 2023年末募集资金账户余额207.13万元，2022年末余额2,152.91万元[4] - 2023年度使用募集资金1,228.19万元，累计投入23,366.06万元，进度97.29%[10] 募投项目情况 - 年产30万套绿色智慧发动机关键零部件建设项目二期，调整后投资8,156.53万元，本年度投入487.12万元，进度90.44%，效益415.01万元[10] - 高效节能环保非道路国Ⅳ柴油机生产线技改项目，调整后投资8,800.00万元，本年度投入602.17万元，进度100.76%，效益1,517.42万元[10] - 新柴股份研发中心升级改造项目，调整后投资7,060.00万元，本年度投入138.90万元，进度100.89%[10] 资金使用与管理 - 公司用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金12,412.95万元及已支付发行费用639.96万元[13] - 2023年8月28日募投项目结项，节余749.46万元永久补充流动资金[15] - 公司无闲置募集资金补流、超募资金使用及其他募集资金使用情况[14][16][18] 合规情况 - 报告期内募投项目未变更，信息披露合规，无募集资金管理违规[19][20] - 立信会计师事务所认为2023年度募集资金报告如实反映情况[21] - 保荐人认为公司2023年度执行制度严格，无募集资金使用违规[22]

公司治理 - 截至2023年12月31日，董事会有9名成员，含董事长1名、非独立董事6名、独立董事3名[8] - 董事会下设四个专门委员会，战略委员会由2名非独立董事和1名独立董事组成，其他各专门委员会分别由1名非独立董事和2名独立董事组成[8] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1人[9] 财务与内控制度 - 制定适合的会计制度和财务管理制度，明确会计凭证等处理程序[17] - 建立有效的风险评估过程，识别和应对重大风险[19] - 制定总部和下属公司财务管理制度，完善内部财务会计控制体系[20] - 制定严格预算控制，各部门编制预算，财务部汇总经总经理审批后下达执行[21] - 财务部分析预算执行情况，定期编制预算执行差异表[21] - 各预算执行部门对照责任指标检查并考评[21] - 建立销售、采购等业务逐级审批制度，重大交易按交易额层级审批[22] - 制定《对外担保管理制度》规范担保行为[23] - 制定《对外投资管理制度》明确投资事项[24] - 制定《关联交易管理制度》规范关联交易[25] 内控缺陷认定 - 财务报告内部控制缺陷认定：利润总额错报金额＞5%为重大缺陷等[36] - 非财务报告内部控制缺陷认定：损失金额＞合并资产总额为重大缺陷等[37] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[40] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[41] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[43] - 内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[43] - 自内部控制评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[44][45] 其他 - 2023年10月公司收到浙江证监局《监管关注函》，现场检查发现财务等方面存在不规范情形[42] - 2023年持续督导期间，保荐人对公司内部控制制度进行核查[46] - 保荐人认为2023年度公司法人治理结构较完善，内部控制制度符合要求[46] - 保荐人认为公司评价报告公允反映2023年度内部控制制度建设、执行情况[46]

公司治理 - 2023年召开1次董事会和1次股东大会[5] - 2023年未召开薪酬与考核委员会会议[6] - 2023年召开1次审计和提名委员会会议[6] 人员相关 - 朱江英2023年12月起任公司独立董事[2] - 2023年度聘任高级管理人员程序合规[11][12] 其他 - 2023年朱江英督促公司完成信息披露[10] - 报告日期为2024年4月24日[14]

会议召开 - 2023年召开5次董事会、2次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2023年召开1次薪酬与考核委员会会议，独立董事无缺席[6] - 2023年召开4次审计委员会会议，独立董事无缺席[6] 交易审议 - 2023年4月25日审议通过2023年度日常关联交易预计额度[11] - 2023年12月11日审议通过2024年度日常关联交易预计额度[11] 报告披露 - 2023年按时编制并披露多份报告[12] - 《2022年年度报告》经2022年年度股东大会审议通过[12] 人员相关 - 2023年完成第七届董事会换届选举[15] - 2023年4月25日审议通过2023年度董事及高管薪酬方案[16] 其他事项 - 2023年度未更换会计师事务所，4月25日续聘立信[13]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入23.16亿元，同比上涨10.58%[2] - 2023年度公司利润总额2514.55万元，同比上涨73.61%[2] - 2023年度公司归母净利润3195.89万元，同比上涨44.14%[2] - 截至2023年12月31日，公司资产总额26.51亿元[2] - 截至2023年12月31日，公司归母净资产10.99亿元[2] 公司治理 - 2023年公司董事会召开6次会议，审议通过31项议案[3] - 2023年董事会提请召开2次股东大会，审议通过15项议案[9] 未来展望 - 2024年董事会督促公司完成年度目标[14] - 2024年公司提升规范化治理水平[14] - 公司完善治理架构，执行内控和风控体系[15] - 董事会做好信息披露，确保信息真实准确完整[15] - 董事会强化投资者权益保护，做好内幕信息保密[15] - 2024年董事会按要求组织召开会议[15] - 公司发挥独立董事监督作用，促进规范运作和健康发展[15] - 公司发挥董事会各专门委员会职能，提高决策和管理水平[15]

营业收入变化 - 本报告期营业收入7.14亿元，较上年同期减少8.19%[5] - 营业总收入7.14亿元，较上期7.78亿元下降8.19%[20] 净利润变化 - 归属于上市公司股东的净利润1279.61万元，较上年同期增长663.77%[5][9] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1162.37万元，较上年同期增长6782.20%[5] - 净利润1229.77万元，较上期156.81万元增长684.23%[21] - 归属于母公司所有者的净利润1279.61万元，较上期167.54万元增长663.75%[21] 经营活动现金流量净额变化 - 经营活动产生的现金流量净额-1158.65万元，较上年同期增长81.85%[5][9] - 经营活动现金流入小计本期为638602031.03元，上期为546266041.13元；经营活动现金流出小计本期为650188515.87元，上期为610110214.63元；经营活动产生的现金流量净额本期为 - 11586484.84元，上期为 - 63844173.50元[25] 总资产变化 - 本报告期末总资产27.40亿元，较上年度末增长3.36%[5] - 2024年第一季度公司资产总计27.40亿元，较上期26.51亿元增长3.36%[18] 交易性金融资产变化 - 交易性金融资产较上期减少32.66%，主要系本期有理财产品到期收回[9] - 2024年3月31日交易性金融资产期末余额61853666.67元，期初余额91853666.67元[17] 应收账款变化 - 应收账款较上期增长270.92%，主要系公司对下游客户年度合同内的信用支付政策影响[9] - 2024年3月31日应收账款期末余额606757054.28元，期初余额163582619.81元[17] 财务费用变化 - 财务费用较上年同期减少553.08%，主要系本期汇兑收益及财务折扣收益增加[9] 投资活动现金流量净额变化 - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长168.68%，主要系本期理财产品减少[9] - 投资活动现金流入小计本期为30509369.49元，上期为323256.15元；投资活动现金流出小计本期为5737762.89元，上期为36388911.98元；投资活动产生的现金流量净额本期为24771606.60元，上期为 - 36065655.83元[25] 筹资活动现金流量净额变化 - 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少921.66%，主要系收到其他与筹资活动有关的现金减少[9] - 筹资活动现金流入小计本期为0元，上期为1435687.38元；筹资活动现金流出小计本期为1453855.76元，上期为1577990.07元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 1453855.76元，上期为 - 142302.69元[25] 股东持股情况 - 巨星控股集团持股比例21.15%，持股数量5100万股[12] - 仇建平持股比例20.74%，持股数量5000万股[12] - 朱观岚持股比例17.58%，持股数量4240万股[12] 货币资金情况 - 2024年3月31日货币资金期末余额503357824.24元，期初余额480869469.99元[17] 应收票据情况 - 2024年3月31日应收票据期末余额30928855.50元，期初余额28711825.30元[17] 限售股解禁情况 - 巨星控股集团、仇建平、朱观岚等首发前限售股将于2024年7月22日解禁[15] - 周高峰等高管锁定股按法律规定解除限售，如周高峰股数从112500股变为84375股[15] 股东转融通情况 - 前10名股东及前10名无限售流通股股东转融通出借/归还较上期无变化[12] 流动负债变化 - 流动负债合计15.48亿元，较上期14.74亿元增长5.05%[19] 营业总成本变化 - 营业总成本6.83亿元，较上期7.58亿元下降9.96%[20] 营业利润与利润总额变化 - 营业利润1200.91万元，上期亏损67.05万元[21] - 利润总额1200.91万元，上期亏损67.05万元[21] 应收款项融资变化 - 应收款项融资4.70亿元，较上期7.57亿元下降37.93%[18] 存货变化 - 存货4.54亿元，较上期5.10亿元下降10.99%[18] 综合收益总额变化 - 综合收益总额本期为12297714.43元，上期为1568085.98元；归属母公司所有者的综合收益总额本期为12796115.83元，上期为1675379.08元；归属少数股东的综合收益总额本期为 - 498401.40元，上期为 - 107293.10元[22] 每股收益变化 - 基本每股收益本期为0.0531，上期为0.0069；稀释每股收益本期为0.0531，上期为0.0069[22] 销售商品、提供劳务收到的现金变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为629627097.63元，上期为539256848.54元[24] 收到的税费返还变化 - 收到的税费返还本期为6786148.18元，上期为191449.18元[24] 现金及现金等价物变化 - 现金及现金等价物净增加额本期为11731266.00元，上期为 - 100052132.02元[25] - 期初现金及现金等价物余额本期为258175391.88元，上期为559935809.37元；期末现金及现金等价物余额本期为269906657.88元，上期为459883677.35元[25] 报告审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[26]

业绩相关 - 立信会计师事务所对公司2023年度财务报表出具标准无保留意见审计报告[6] - 2023年度公司不存在对外担保及资金占用情况[8] - 2023年度未发生内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份的情况[8] 会议情况 - 2023年公司监事会召开6次会议，审议通过19项议案[2] 未来展望 - 公司监事会将依法监督董事会和高管，完善法人治理结构[10] - 加强监督职能，列席会议监督决策程序合法性[10] - 对财务和生产经营情况监督检查，防范经营风险[10] - 加强自身建设，提高业务技能和监督水平[11]

股东大会时间 - 现场会议时间为2024年5月23日14：00[2] - 网络投票时间为2024年5月23日多个时段[2][19] 股权与登记 - 股权登记日为2024年5月16日[3] - 登记时间为2024年5月21日特定时段[9] 审议事项 - 审议《关于<2023年年度报告>及其摘要的议案》等多项议案[6] 提案规则 - 提案7.00、8.00设置子提案，需二分之一以上表决通过[7] 其他 - 会议会期半天，股东费用自理[12] - 3%以上股份股东可提临时提案[12]