文章核心观点 - 天禄科技截至12月31日股东户数减少，股价下跌且筹码集中以来累计跌幅较大 [1] 股东户数情况 - 截至12月31日公司股东户数为6960户，较12月20日减少998户，环比降幅为12.54% [1] 股价情况 - 截至发稿，天禄科技最新股价为21.49元，下跌1.74% [1] - 本期筹码集中以来股价累计下跌9.93% [1] - 各交易日中3次上涨，6次下跌 [2]

股权变动 - 控股股东陈凌解除质押840,000股，占其所持3.65%，占总股本0.76%[1] - 陈凌质押840,000股，占其所持3.65%，占总股本0.76%，用于个人资金需求[3] 股东持股 - 陈凌持股23,032,193股，比例20.88%，变动后质押占99.61%，占总股本20.80%[8] - 梅坦持股28,360,341股，比例25.71%，变动后质押0股[8] - 陈凌和梅坦合计持股51,392,534股，比例46.59%，变动后质押占44.64%，占总股本20.80%[8] 限售冻结 - 陈凌已质押股份限售和冻结17,274,145股，占已质押75.29%[8] - 梅坦未质押股份限售和冻结23,061,259股，占未质押81.32%[8] - 陈凌和梅坦合计已质押限售和冻结占75.29%，未质押占81.06%[8] 其他 - 梅坦所持限售股含7,164,014股首发后限售股和15,897,245股董监高锁定股[4] - 陈凌资信好，质押风险可控，不影响公司控制权[5]

会计师事务所选聘 - 代表十分之一以上表决权股东等可提议召开董事会讨论聘请议案[7] - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[10] - 应采用竞争性谈判等公开选聘方式并公示结果[9] - 应细化选聘评价标准并打分[10] - 与会计师事务所聘期一年，可续聘[18] 审计费用与人员规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上应说明情况[12] - 审计项目合伙人等累计承担业务满5年后连续5年不得参与[13] - 承担首次公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行不超两年[15] 决策流程 - 选聘或解聘应经审计委员会审议、董事会审议、股东大会决定[3] - 审计委员会负责选聘并监督审计工作[8] 改聘相关 - 改聘有五种情况[17] - 应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] - 审计委员会审核改聘提案应约见前后任事务所并评价质量[18] - 董事会审议通过改聘议案后通知相关方[18] - 拟改聘应披露信息[18] 其他 - 会计师事务所主动终止审计应说明公司有无不当情形[18] - 对选聘等文件资料保存至少10年[20] - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[22] - 制度由董事会负责解释和修改[23] - 制度自董事会审议通过之日起实施[24]

子公司管理 - 公司委派人员和日常监管管理子公司[3] - 统一管理子公司人事权，招聘需报公司审批[7] - 子公司按要求汇报生产经营情况和提供报表数据[10] 重大事项审批 - 子公司重大投资需经公司批准[12] - 财务管理制度和会计政策需经公司同意[14] 财务管理 - 财务部门指导和监督子公司会计核算和财务管理[15] - 子公司按安排统一实施预算管理[16] 信息披露与审计 - 子公司信息披露依据公司制度执行[18] - 公司定期或不定期对子公司进行内部审计[21] 制度实施 - 本制度由董事会审议通过之日起实施[25]

会议相关 - 公司第三届董事会第二十七次会议2024年12月19日发通知，12月24日召开，7位董事全出席[2] 投资与资本变动 - 苏州毅鸣和苏州毅司向安徽吉光投资3000万，认购新增注册资本2617.68万，公司放弃优先认购权[3] 项目进度调整 - “扩建中大尺寸导光板项目”预定可使用状态时间延至2026年2月13日[4] - “新建光学板材项目”预定可使用状态时间延至2026年2月13日且实施地点变更[5] 制度修订 - 《关于修订<总经理工作细则>的议案》等多项制度修订议案审议通过[6][7][8][9][10][12]

信息申报 - 董监高特定时点或期间内需2个交易日内向深交所申报或更新个人信息[5] - 股份变动需自事实发生日起2个交易日内交申报表至董事会办公室[5] 股份转让限制 - 上市交易1年内董监高所持股份不得转让[8] - 离职后半年内董监高所持股份不得转让[8] - 任职期间每年转让股份不得超所持总数25% [13] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[13] - 新增无限售条件股份当年可转让25% [15] 减持规定 - 董监高计划转让股份应提前十五个交易日报告并披露减持计划[9] - 减持情况需在2个交易日内向深交所报告并公告[11] 买卖限制 - 违规6个月内买卖股票，董事会应收回收益并披露[18] - 年报、半年报公告前15日内董监高不得买卖股票[20] - 季报、业绩预告等公告前5日内董监高不得买卖股票[21] - 重大事件至披露期间董监高不得买卖股票[21] - 知悉内幕信息期间董监高不得买卖股份[21] 其他 - 董监高持股及变动比例达规定应报告披露[21] - 制度含数规则及实施等相关说明[23][24][25] - 制度发布主体为苏州天禄光科技股份有限公司，时间为2024年12月[26]

舆情管理架构 - 成立舆情工作组，总经理任组长，董事会秘书任副组长[5] - 舆情信息采集设在董事会办公室，涵盖官网等载体[6] 舆情分类与处理 - 舆情分重大和一般两类[7][8] - 处理原则含快速反应等[9] 报告与处置流程 - 知悉舆情汇报至董事会秘书，重大舆情还报工作组和董事会[10] - 一般舆情董事会秘书和办公室处置，重大舆情工作组决策[10] 重大舆情措施 - 处置措施包括调查、沟通、澄清、维权等[11][12] 制度相关 - 内部人员对舆情保密，违规追责[14] - 制度由董事会解释修改，审议通过实施[18][19]

董事会秘书任职要求 - 需本科以上学历，从事经济、管理、证券等工作三年以上[4] - 近三十六个月受证监会处罚等不得担任[6] 董事会秘书职责 - 负责公司信息披露事务，是与深交所指定联络人[9] 聘任与解聘 - 聘任秘书同时应聘任证券事务代表协助履职[13] - 解聘应有充分理由，解聘或辞职应及时报告并公告[14] 空缺处理 - 空缺董事会应指定人员代行职责并公告，超三月董事长代行[15] 制度实施 - 本制度由董事会审议通过之日起实施[22]

业绩总结 - 公司首次公开发行2579万股A股，发行价每股15.81元，募集资金4.077399亿元，净额3.62003亿元[1] 项目进展 - 截至2024年11月30日，扩建导光板项目承诺投资1.62003亿元，累计使用5520.63万元，未使用1.067967亿元[7] - 截至2024年11月30日，新建光学板材项目承诺投资5000万元，累计使用3113.74万元，未使用1886.26万元[10] 项目调整 - 扩建导光板项目预定可使用状态时间由2025年2月13日调整为2026年2月13日[7] - 新建光学板材项目实施地点变更，预定可使用状态时间由2025年2月13日调整为2026年2月13日[10] 调整原因 - 扩建导光板项目延期因全球经济下行，导光板需求下降，扩产进展低于预期[7] - 新建光学板材项目变更地点因2024年1月取得新土地，计划用新厂房建设剩余生产线[11] - 新建光学板材项目延期因宏观经济、行业现状、公司战略和新厂房建设进度[12] 审批情况 - 两项调整在董事会审批权限内，无需股东大会审议，符合规定和股东利益[9][12][13] - 监事会同意公司变更和调整相关事项[15] - 保荐机构认为该事项符合相关规定，无变相改变募集资金投向且损害股东利益情形[15] 备查文件 - 第三届董事会第二十七次会议决议[16] - 第三届监事会第二十四次会议决议[16] - 中泰证券关于公司变更部分募投项目实施地点和项目延期的核查意见[16]

高管任职规定 - 高级管理人员每届任期三年，可连聘连任[6] - 多种情形不得担任高管，如犯罪判刑未逾5年等[6] 公司管理架构 - 总经理负责主持公司全面工作，其他经理层人员协助[9] - 公司实行总经理负责下的总经理办公会议制[15] 会议相关 - 总经理办公会议可随时通知召开[17] - 总经理办公会议由高级管理人员参加，必要时通知其他相关人员[17] 决策审批 - 投资项目按范围分别由总经理办公会、董事会、股东大会批准实施[20] 人事管理 - 总经理任免部门负责人需人事部门考核[20] 财务审批 - 各项财务支出需多部门审核及总经理批准[20] 报告制度 - 总经理每年或按要求向董事会提交报告[22] - 经营重大问题总经理应事发当日向董事长报告[23] 薪酬考核 - 总经理及其他高管薪酬由董事会考核[24] 交易决策 - 多种交易金额条件下总经理可决定交易[26][29]