融资计划 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][4] 发行详情 - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前股本30%[4] - 发行对象不超35名，现金认购[5] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[6] 限制与期限 - 股票一般6个月、特定情形18个月内不得转让[7] - 发行决议有效期至2024年年度股东大会召开[10] 其他安排 - 滚存未分配利润由新老股东按发行后持股比例共享[11] - 股票将在深交所创业板上市[12] - 授权董事会办理发行事宜[13] 审批情况 - 发行需2023年年度股东大会通过，经深交所审核和证监会注册[15]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1810.00万股，发行价22.49元/股，募集资金总额4.07069亿元，净额3.4134981929亿元[1] - 2023年募集资金总额为34134.98万元，本年度投入12489.87万元，已累计投入32863.21万元[30] - 截至2023年12月31日，公司及子公司募集资金专户合计余额1401.071202万元[8][9] 项目投入与收益 - 气动工具厂区建设项目承诺投资8000万元，调整后为9112.76万元，本年度投入4666.66万元，累计投入8333.32万元，投资进度91.45%，预计2023年12月达预定可使用状态[30] - 高品质五金件等项目本年度投入7604.37万元，累计投入24108.43万元，投资进度100.34%，2023年10月达预定可使用状态，本年度效益为 - 702.53万元[30] - 研发中心及信息化建设项目承诺投资5497.82万元，调整后为995.07万元，本年度投入218.84万元，累计投入421.46万元，投资进度42.35%，预计2024年12月达预定可使用状态[30] 资金变更与调整 - 报告期内变更用途的募集资金总额为1112.76万元，累计变更用途的募集资金总额为3220.59万元，累计变更比例为9.43%[30] - 2023年9月27日董事会和10月16日股东大会通过调整募集资金投资项目实施主体、投资总额、内部投资结构并延期的议案[22][31] - 研发中心及信息化建设项目实施地点由南京市江宁区东山街道临麒路129号厂区变更为南京市江宁区至道路6号厂区内[31] 理财产品收益 - 2022 - 2023年公司及子公司用闲置募集资金购买保本型理财产品，公司投入500万元获收益1.21万元，至道机械公司投入2000万元获收益4.82万元，安徽腾亚公司投入2500万元获收益43.33万元[33]

内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] 股权结构 - 公司持有5家子公司100%股权，持有江苏腾亚铁锚56.9261%股权[6] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额均为100%[6] 缺陷定量标准 - 财务与非财务报告内控各等级缺陷有对应定量标准[8][10]

公司治理 - 2023年召开11次董事会和3次股东大会[4][5] - 2023年董事会战略委员会召开2次会议[6] - 2023年9月27日修订《独立董事工作制度》[7] 独立董事履职 - 独立董事2023年应出席董事会11次，现场出席3次等[4][5] - 2023年独立董事多次与管理层及年审会计师沟通[11] - 2023年独立董事现场考察公司并保持密切联系[13] 审计与合规 - 天健会计师事务所出具2023年度标准无保留意见审计报告[15] - 公司续聘天健会计师事务所程序合规[16] - 报告期内公司关联交易决策程序合规[17] 公司政策 - 公司董事、高级管理人员薪酬方案符合规定[18] - 2023年限制性股票激励计划利于公司发展[19] - 公司对募集资金使用无违规情形[20] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职建言献策[22]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为46,257.13万元[7] - 本期营业总收入462,571,299.51元，上年同期434,613,852.45元，同比增长约6.43%[25] - 本期净利润496,879.46元，上年同期50,767,411.73元，同比下降约99.03%[25] - 公司本期基本每股收益0.05元，上年同期0.56元，同比下降约91.07%[25] - 公司本期营业利润16,896,288.42元，上年同期55,200,612.48元，同比下降约69.39%[25] 财务数据 - 2023年12月31日公司存货账面价值为12,468.39万元，占资产总额的比例为11.66%[10] - 期末流动资产合计309,469,504.54元，上年年末为330,957,620.21元[20] - 期末流动负债合计276,582,935.48元，上年年末为78,003,934.14元[20] - 期末非流动资产合计759,837,345.15元，上年年末为388,320,092.12元[20] - 期末负债合计407,167,346.50元，上年年末为91,852,052.30元[20] 现金流情况 - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为39,363,241.86元，上年同期为110,283,594.93元，同比下降64.31%[30] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 241,487,532.25元，上年同期为 - 178,338,158.46元，亏损扩大35.41%[30] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为126,266,711.69元，上年同期为186,319,219.73元，同比下降32.23%[30] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 74,832,463.06元，上年同期为119,340,655.19元，由正转负[30] 资产变动 - 固定资产账面原值期初数为1.49亿美元，本期增加4.94亿美元，期末数为6.34亿美元[152] - 无形资产账面原值期初数为90894417.17元，本期增加74807246.20元，期末数为165701663.37元[157] - 商誉期末账面余额为19026327.74元，由本期企业合并形成[158] 市场扩张和并购 - 公司于2023年7月19日以130,930,000.00元取得腾亚铁锚公司56.9261%股权，购买日至期末该公司收入为25,848,037.22元，净利润为 -9,910,613.30元[196] - 收购腾亚铁锚公司产生商誉19,026,327.74元[198] 研发情况 - 研发支出本期合计33,154,493.91元，上年同期为25,553,488.15元，其中费用化研发支出本期为33,154,493.91元，上年同期为25,553,488.15元[195]

激励计划进展 - 2023年4 - 5月多项会议审议通过激励计划相关议案[7][8][9][10] - 2024年4月25日审议通过作废部分限制性股票议案[10] 业绩情况 - 2023年营收目标值5亿，触发值4.5亿，实际营收4.63亿，剔除后未达触发值[14][15] 股票作废 - 因8人离职作废18.85万股，首个归属期34.95万股不得归属，合计作废53.8万股[12][13][15]

业绩相关 - 2023年天健业务收入34.83亿，审计业务30.99亿，证券业务18.40亿[1] - 2023年天健上市公司审计客户675家，收费6.63亿[1] 合作情况 - 2023年续聘天健为审计机构，费用75万[2] - 天健为公司配专属团队，核心成员经验丰富[3] 审计工作 - 天健针对公司制定审计方案，围绕重点展开工作[3] - 天健对公司2023财报等出具报告[3] 管理体系 - 天健建立审计质量管理体系，实施复核程序[4][5] - 公司明确天健信息安全责任，该所制度有效执行[5] 评价 - 公司认为天健2023年报审计表现良好[6]

业绩总结 - 2023年公司计提减值准备合计490.19万元[2] - 2023年信用减值损失为116.96万元[2][7] - 2023年资产减值损失为373.23万元[2][3][8] - 2023年核销应收账款6560元[4] - 2023年报废处置固定资产净损失415.71万元[4] - 2023年报废处置使用权资产净损失18.34万元[4] - 2023年核销资产减少利润总额434.05万元[9][10] 数据指标 - 账龄1年以内应收款预期信用损失率为5%[6] - 1 - 2年为10%，2 - 3年为50%，3年以上为100%[6]

业绩总结 - 2023年营业收入46,257.13万元，同比增长6.43%[3] - 2023年净利润476.58万元，同比下降90.61%[3] - 报告期末总资产106,930.68万元，较年初增长48.66%[3] - 报告期末净资产58,160.58万元，较年初下降7.30%[3] - 管理费用同比增加2,031.96万元，增长58.23%[3] - 销售费用同比增加568.65万元，增长66.15%[3] - 研发费用同比增加760.10万元，增长29.75%[3] - 针对澳洲诉讼计提预计负债1,454.52万元[4] - 收购公司亏损致净利润亏损564.17万元[4] 会议情况 - 2023年召开11次董事会，审议51项议案[5] - 2023年召开3次股东大会，审议21项议案[7] - 2023年审计委开9次会，战略委开2次，薪酬委开1次[7] 未来展望 - 2024年提升竞争力，改善业绩[10] - 2024年完善制度，加强内控[10] - 2024年履行披露义务，确保信息质量[10] - 2024年加强与投资者沟通[11]

天健会计师事务所业绩 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 客户家数675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[1] 天健会计师事务所人员 - 上年末合伙人238人，执业人员2272人，签过证券审计报告注会836人[1] 公司审计相关 - 2023年续聘天健为审计机构，费用75万元[3] - 2024年多阶段与天健就审计沟通，审计委员会认为其表现良好[4][5][7]