会议安排 - 2024年4月22日第三届董事会召开第十九次会议决定召开本次会议[8] - 2024年4月24日公告《会议通知》提前20日以上通知股东[8] - 2024年5月21日下午14时现场召开，网络投票9:15 - 15:00[9] 参会情况 - 出席现场会议股东（或代理人）8人，代表81,196,228股，占比69.70％[11] - 网络投票股东0人，代表0股，占比0%[11] - 中小股东5人参与表决，代表4,364,228股，占比3.75%[11] 议案表决 - 多项议案同意股数占比100%获通过，含2023年度报告等相关议案[14][16][18][20][22][24][26][28][30][32] 律师意见 - 会议召集、召开程序及人员资格合法有效[34] - 会议表决程序和结果合法有效[33][34]

2023 年度跟踪报告 | 保荐人名称：国投证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：嘉戎技术（301148） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：陈飞燕 | 联系电话：021-55518365 | | 保荐代表人姓名：李泽业 | 联系电话：021-55518668 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的 | | | 情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 | | | 但不限于防止关联方占用公司资源的制度、 | 是 | | 募集资金管理制度、内控制度、内部审计制 | | | 度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月一次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 | 是 | | 文件一致 | | | 4.公司治理督导情况 | ...

回购计划 - 拟用1000万至2000万元自有资金回购股份，价格不超20元/股，期限12个月[2] - 截至2024年4月30日累计回购6600股，占总股本0.006%，成交111,098元[3] - 最高成交价16.89元/股，最低成交价16.77元/股[3] 回购规则 - 未在重大事项影响期内回购股份[5] - 以集中竞价交易方式回购符合委托价格要求[6] - 不在特定集合竞价及无涨跌幅交易日内委托回购[6] 后续安排 - 后续继续实施回购计划并及时披露进展[6]

营收与利润情况 - [2024年第一季度营业收入1.07亿元，较上年同期减少19.96%][5] - [归属于上市公司股东的净利润1279.27万元，较上年同期减少33.28%][5] - [2024年第一季度营业总收入为1.0728093212亿元，较上期的1.3403837126亿元有所下降][20] - [2024年第一季度营业总成本为0.9729231655亿元，较上期的1.2757377204亿元有所下降][20] - [2024年第一季度净利润为0.116440875亿元，较上期的0.1827337487亿元有所下降][21] - [2024年第一季度基本每股收益为0.11元，较上期的0.16元有所下降][22] - [2024年第一季度稀释每股收益为0.11元，较上期的0.16元有所下降][22] - [2024年第一季度综合收益总额为0.1146445186亿元，较上期的0.1822651246亿元有所下降][22] 现金流情况 - [经营活动产生的现金流量净额为 - 2123.32万元，较上年同期减少12.28%][5] - [投资活动产生的现金流量净额本期为3516.46万元，较上期增加155.63%，系购买的理财产品在期末赎回所致][10] - [经营活动现金流入小计为124,381,441.32元，上期为139,876,348.82元；经营活动现金流出小计为145,614,678.22元，上期为158,786,652.22元；经营活动产生的现金流量净额为 - 21,233,236.90元，上期为 - 18,910,303.40元][23] - [投资活动现金流入小计为827,693,313.65元，上期为906,041,566.10元；投资活动现金流出小计为792,528,757.05元，上期为969,258,239.59元；投资活动产生的现金流量净额为35,164,556.60元，上期为 - 63,216,673.49元][24] - [筹资活动现金流入小计为22,328,364.51元，上期为740,000.00元；筹资活动现金流出小计为8,464,786.92元，上期为7,217,009.87元；筹资活动产生的现金流量净额为13,863,577.59元，上期为 - 6,477,009.87元][24] - [汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 6,944.40元，上期为24,239.01元][24] - [现金及现金等价物净增加额为27,787,952.89元，上期为 - 88,579,747.75元][24] - [期初现金及现金等价物余额为267,094,140.21元，上期为278,811,818.10元][24] - [期末现金及现金等价物余额为294,882,093.10元，上期为190,232,070.35元][24] - [销售商品、提供劳务收到的现金为118,199,571.23元，上期为121,640,440.26元][23] - [收到的税费返还为43,631.87元，上期为306,097.48元][23] - [购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为38,308,757.05元，上期为3,066,223.81元][24] 资产项目变动情况 - [预付款项期末金额2397.28万元，较期初增加51.67%，系本期预付采购款增加所致][9] - [持有待售资产期末金额520.39万元，较期初增加261.64%，系本期末持有待售固定资产增加所致][9] - [在建工程期末金额1.14亿元，较期初增加41.49%，系公司新增二期产业园建设及河南厂房建设所致][9] - [短期借款期末金额280.27万元，较期初减少81.44%，系期初未终止的票据贴现到期所致][9] - [2024年3月31日货币资金期末余额为299,934,834.77元，期初余额为267,258,213.24元][17] - [2024年3月31日交易性金融资产期末余额为655,715,764.75元，期初余额为721,982,560.84元][17] - [2024年3月31日应收账款期末余额为546,502,034.59元，期初余额为552,502,325.44元][17] - [2024年3月31日期末流动资产合计1,811,929,662.72元，期初为1,835,317,316.30元][17] - [2024年3月31日长期股权投资期末余额为6,939,133.47元，期初余额为7,566,864.05元][17] - [2024年第一季度末固定资产为1.6736348564亿元，较上期的1.8266842535亿元有所下降][18] - [2024年第一季度末在建工程为1.1445497535亿元，较上期的0.8089406793亿元有所上升][18] - [2024年第一季度末短期借款为280.268889万元，较上期的1510.268889万元有所下降][18] - [2024年第一季度末长期借款为1.061584822亿元，较上期的0.911531016亿元有所上升][18] 费用情况 - [管理费用本期发生额1161.00万元，较上期减少33.08%，主要是设备折旧费用、机构服务费减少所致][9] - [财务费用本期发生额6.63万元，较上期增加114.67%，系本期利息收入较去年同期减少所致][9] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数为14,512名，表决权恢复的优先股股东总数为0名][11] - [蒋林煜、王如顺、董正军持股比例分别为26.92%、19.52%、19.52%，持股数量分别为31,360,000股、22,736,000股、22,736,000股][11] - [王如顺、董正军分别持有厦门嘉戎盛美企业管理咨询合伙企业17.35%及11.57%的份额][12] - [王如顺、蒋林煜、董正军的限售股拟于2025年10月21日解除限售，苏国金的高管锁定股每年按上年末持股数的25%解除限售][14][15] - [王如顺、蒋林煜、董正军、苏国金期末限售股数分别为22,736,000股、31,360,000股、22,736,000股、1,176,000股][14][15]

会议信息 - 公司第三届监事会第十九次会议于2024年4月25日召开[2] - 会议通知于2024年4月22日以电子邮件方式发出[2] - 应参加监事3名，实际参加3名[2] 议案表决 - 会议以3票赞成、0票反对、0票弃权通过《关于<2024年第一季度报告>的议案》[3] 报告查询 - 《2024年第一季度报告》具体内容详见巨潮资讯网[3]

会议情况 - 公司第三届董事会第二十次会议于2024年4月25日召开[2] - 会议通知于2024年4月22日以电子邮件形式发出[2] - 应参加董事7名，实际参加董事7名[2] 报告审议 - 会议以7票赞成通过《关于<2024年第一季度报告>的议案》[3] - 《2024年第一季度报告》已由审计委员会审议通过[4] 报告披露 - 《2024年第一季度报告》同日在巨潮资讯网披露[4]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为55478.71万元[7] - 2023年营业收入较2022年下降约26.63%[27] - 2023年归属于母公司所有者的净利润较2022年下降约45.52%[27] - 2023年基本每股收益较2022年下降50%[27] - 2023年经营活动现金流量净额较2022年增长约209.34%[29] 财务数据 - 截止2023年12月31日，公司应收账款账面余额为59485.57万元[11] - 截止2023年12月31日，公司坏账准备余额为4235.33万元[11] - 截止2023年12月31日，公司应收账款账面价值为55250.23万元[11] - 2023年12月31日货币资金较2022年12月31日有所下降[25] - 2023年12月31日短期借款较2022年12月31日大幅减少[25] - 2023年12月31日应收账款较2022年12月31日有所增加[25] - 2023年12月31日应付账款较2022年12月31日略有减少[25] - 2023年12月31日长期借款较2022年12月31日增加[25] - 2023年12月31日固定资产较2022年12月31日减少[25] - 2023年12月31日在建工程较2022年12月31日大幅增加[25] - 2023年12月31日归属于母公司所有者权益合计较2022年12月31日增加[25] - 2023年12月31日少数股东权益较2022年12月31日减少[25] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将营业收入确认识别为关键审计事项，未发现收入确认异常[7][8][10] - 审计将应收账款减值确定为关键审计事项，未发现应收账款减值异常[11][12][14] 公司发展历程 - 公司设立时注册资本50万元，蒋林煜出资45万元，余庚玲出资5万元[48] - 2015年整体变更为股份公司，股本总额2800万元[49] - 2019年转增后注册资本为8584.408万元[53] - 2022年首次公开发行2913万股，于4月21日在深交所上市[53] - 截至2023年12月31日，公司股本总额为116497080股[54] 会计政策 - 合营企业投资按长期股权投资有关权益法核算规定进行会计处理[83] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[85] - 资产负债表日外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[86] - 境外经营财务报表折算时资产负债表资产和负债用资产负债表日即期汇率，所有者权益除未分配利润用发生时即期汇率[88] - 成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或金融负债[90] - 金融资产满足条件时终止确认[91] - 金融负债现时义务解除时终止确认，合同条款实质性修改则终止原负债确认新负债[93] - 金融资产初始确认按业务模式和合同现金流量特征分类，后续计量取决于分类[94] - 金融负债分类为以公允价值计量且变动计入当期损益、贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量的金融负债，后续计量取决于分类[99] - 公司以预期信用损失为基础，对特定金融资产和合同确认损失准备[105] - 应收款项和合同资产减值测试：有减值证据单独测试，无证据按组合计算预期信用损失[109][110] - 债权投资和其他债权投资按投资性质、交易对手和风险敞口计算预期信用损失[116] - 公司存货发出时采用加权平均法或个别计价法计价[140][141] - 公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备，若以前减记存货价值的影响因素消失，减记金额在原计提范围内转回[145] - 公司已向客户转让商品或提供服务有权收取的对价列示为合同资产，已收或应收客户对价应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债[146] - 公司为履行合同发生的成本，满足条件时作为合同履约成本确认为资产[148][149][150] - 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为资产，摊销期限未超过一年的，发生时计入当期损益[150] - 公司将满足条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别[152] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资以及对合营企业的权益性投资[156] - 公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对合营和联营企业采用权益法核算[162] - 固定资产确认需满足经济利益很可能流入企业且成本能可靠计量[171] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产[176] - 无形资产按取得时实际成本入账[184] - 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益[186] - 开发阶段支出同时满足五项条件才能确认为无形资产[191] - 长期资产减值于资产负债表日判断是否存在减值迹象，存在则估计可收回金额进行减值测试，减值损失一经确认不再转回[195] - 长期待摊费用核算已发生但应由本期和以后各期负担、分摊期限在一年以上的费用，在受益期内平均摊销[197]

资金管理 - 2023年12月25日同意用不超50000万元闲置资金现金管理[2] - 2024年4月22日审议通过调整闲置资金买理财产品投资品种议案[3] 投资调整 - 调整前投安全性高、流动性好、低风险产品，期限最长12个月[3] - 调整后投安全性高、流动性好、中低风险产品，期限最长36个月[3][4] 风险控制 - 财务部分析跟踪投向，加强风控监督[6] - 内审部门日常监督和定期审计[6] - 监事会、独董可监督检查，必要时聘机构审计[6] 机构意见 - 保荐机构对调整投资品种事项无异议[11]

业绩总结 - 2023年度营业总收入554,787,071.80元[7] - 2023年度净利润58,069,350.11元[7] - 2023年度基本每股收益0.50元[7] 财务状况 - 2023年末总资产2,193,400,214.39元[7] - 2023年末净资产1,750,376,268.14元[7] 会议与议案 - 2024年4月22日召开第三届监事会第十八次会议[2] - 多项议案均以3票赞成通过[3][7][9][11]

会议与决策 - 2023年召开9次董事会和4次股东大会，独立董事全出席[4] - 2023年独立董事对董事会议案均投赞成票[4] - 2024年1月修订《独立董事工作制度》[12] 报告披露 - 2023年编制披露多份报告[15] 审计与沟通 - 2023年独立董事召集4次审计委员会会议[7] - 2023年与容诚会计师事务所沟通审计工作[8][9] 其他事项 - 报告期内会计政策变更，决策合规无重大影响[17] - 公司对外担保风险可控[14]