项目变更与调整 - 2022年4月25日“笔记本电脑外观结构件产业化项目”变更[9] - 2023年8月29日“新建微型锂离子电池及精密零部件生产项目”投资进度延期[9] - 2025年1月20日调整该项目剩余募集资金用途[10] - 调整“新建微型锂离子电池及精密零部件生产项目”预计完成时间[11] 业绩情况 - 2023年度归母净利润同比下滑86.49%，扣非后下滑92.50%[13] - 2024年度归母净利润亏损，业绩持续下滑[13] 业务策略 - 截至2024年末在消费电子领域发力，优化新能源业务思路[14] 规范运作 - 配合保荐机构核查，规范运作并准确披露信息[15] - 证券服务机构配合保荐机构开展工作[16] 募集资金 - 募集资金存放与使用合规，未使用完毕，东吴证券继续督导[19][20]

A股一季度业绩概况 - 截至4月21日 A股市场已有300家公司公布2025年一季报 其中184家净利润同比增长 占比超61% [1] - 净利润同比增长超100%的公司达52家 占比超17% [1] - 万祥科技净利润同比增长2125.5% 增幅居首 联合光电净利润同比下滑1537.0% 跌幅最大 [1] 上市湘企整体表现 - 目前9家上市湘企公布一季报 其中一家企业归母净利润同比增长74.07% [1] - 已披露季报的湘企包括ST张家界 株冶集团 蓝思科技 五矿新能 宇环数控 雪天盐业 岳阳兴长 绝味食品 力合科技 [1] 万祥科技业绩表现 - 主营业务为消费电子精密零组件研发生产销售 一季度营业收入2.80亿元 同比增长34.47% [1] - 归属于上市公司股东净利润387.66万元 同比增长2125.5% 扣非净利润307.07万元 [1] - 2024年净利润亏损1639万元 同比由盈转亏 公司未说明业绩反转原因 [1] ST张家界经营状况 - 一季度营业总收入5898.93万元 同比上升0.64% 归母净利润-3124.75万元 同比上升32.77% [2] - 因最近三个会计年度净利润均为负值且持续经营能力存不确定性被戴帽 [2] - 历史上2006年曾被戴帽 2007年被披星 2012年成功摘星脱帽 [2] 株冶集团业绩数据 - 主营业务为铅锌等有色金属采选冶炼销售 一季度营收48.03亿元 同比增长8.50% [2] - 归母净利润2.77亿元 同比增长74.07% 扣非净利润2.83亿元 同比增长112.94% [2] 蓝思科技财务表现 - 主营业务为消费电子产品功能视窗及外观防护零部件研发制造 一季度营业收入170.63亿元 同比增长10.1% [2] - 归母净利润4.29亿元 同比增长38.71% 扣非净利润同比增幅超过60% [2] 五矿新能经营情况 - 主营业务为高效电池正极材料研发生产和销售 一季度主营收入14.08亿元 同比上升29.46% [2] - 归母净利润-6387.05万元 同比下降2101.0% 扣非净利润-7413.85万元 同比下降694.28% [2] 宇环数控业绩变化 - 主营业务为数控磨削设备及智能装备研发生产销售 一季度营业收入1.25亿元 同比增长20.11% [3] - 归母净利润334.9万元 同比下降72.04% 扣非净利润61.68万元 同比下降94.01% [3] 雪天盐业财务数据 - 主营业务为盐及盐化工产品生产销售 一季度营业收入11.32亿元 同比下降27.24% [3] - 归母净利润2678.03万元 同比下降85.64% [3] 岳阳兴长经营表现 - 主营业务为石油产品和石油化工产品加工 一季度营业收入10.63亿元 同比增长27.85% [3] - 归母净利润1360.8万元 同比下降37% 扣非净利润1324.75万元 同比下降23.95% 呈现增收不增利特征 [3] 绝味食品业绩情况 - 主营业务为休闲卤制食品研发生产和销售 一季度营业收入15.01亿元 同比下降11.47% [3] - 归母净利润1.20亿元 同比下降27.29% 扣非净利润1.06亿元 同比下降32.13% [3] 力合科技财务指标 - 主营业务为环境监测系统研发生产和销售及运营服务 一季度营业收入1.53亿元 同比下降7.51% [4] - 归母净利润1165.07万元 同比下降15.47% 扣非净利润1037.86万元 同比下降15.00% [4]

主要会计数据和财务指标 - 2025年一季度基本每股收益为0.0100元，2024年一季度为0.0000元，同比无变化，2023年一季度为0.0237元 [1] - 2025年一季度每股净资产为3.27元，同比下降1.51%，2024年一季度为3.32元，2023年一季度为3.31元 [1] - 2025年一季度每股公积金为1.11元，同比增长0.91%，2024年一季度为1.10元，2023年一季度为1.08元 [1] - 2025年一季度每股未分配利润为1.01元，同比下降6.48%，2024年一季度为1.08元，2023年一季度为1.10元 [1] - 2025年一季度营业收入为2.8亿元，同比增长34.62%，2024年一季度为2.08亿元，2023年一季度为1.97亿元 [1] - 2025年一季度净利润为0.04亿元，2024年一季度为0亿元，同比无变化，2023年一季度为0.09亿元 [1] - 2025年一季度净资产收益率为0.30%，同比增长2900%，2024年一季度为0.01%，2023年一季度为0.72% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有2559.8万股，占流通股比6.42%，较上期减少572.47万股 [1] - 苏州市万谦祥企业咨询管理合伙企业(有限合伙)持有691.20万股，占总股本1.73%，持股不变 [2] - 苏州市万事祥企业管理咨询合伙企业(有限合伙)持有691.20万股，占总股本1.73%，持股不变 [2] - 陈国持有339.05万股，占总股本0.85%，较上期减少79.24万股 [2] - 周金龙持有291.19万股，占总股本0.73%，较上期减少379.84万股 [2] - 苏州市吴中创业投资有限公司持有220.00万股，占总股本0.55%，持股不变 [2] - 香港中央结算有限公司持有138.56万股，占总股本0.35%，较上期减少83.20万股 [2] - 中信证券股份有限公司新进持有51.02万股，占总股本0.13% [2] - 中国建设银行股份有限公司-摩根士丹利多因子精选策略混合型证券投资基金新进持有46.28万股，占总股本0.12% [2] - 华泰证券股份有限公司新进持有46.23万股，占总股本0.12% [2] - 招商银行股份有限公司-南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金持有45.07万股，占总股本0.11%，较上期减少2.85万股 [2] - MORGAN STANLEY & CO INTERNATIONAL PLC、中国农业银行股份有限公司-天弘中证1000指数增强型证券投资基金、Barclays Bank PLC退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 本次公司不分配不转赠 [3]

业绩总结 - 2024年度营业收入108,755.78万元，上年度87,343.56万元[12] - 2024年度营业收入扣除后金额104,953.04万元，上年度83,825.30万元[13] - 2024年扣除项目占比3.50%，上年度4.03%[12]

财务数据 - 2024年度公司合并财务报表中营业收入为108,755.78万元[6] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表中应收账款余额为44,062.35万元[9] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表中应收账款计提的预期信用损失为2,324.77万元[9] - 2019年5月31日有限公司经审计后净资产为38,566.95万元，折合公司股份36,000万股，注册资本为36,000万元[21] - 2021年11月公司首次公开发行人民币普通股(A股)40,010,000股，发行后注册资本、实收资本（股本）变更为400,010,000.00元[21] - 2024年12月31日期末货币资金合计164,493,560.89元，2024年1月1日初为223,859,908.09元[198] - 2024年12月31日期末存放在境外的款项总额为16,194,690.65元，2024年1月1日初为22,429,307.16元[198] 公司结构 - 公司本期纳入合并范围的子公司共9户，均持股100%[24][25] - 广州万晟祥科技有限公司于2024年8月29日完成注销登记，不再纳入合并范围[26] - 常州万顿科技有限公司于2024年11月1日成立，纳入公司合并范围[26] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年12月31日财务状况及2024年度经营成果和现金流量[4] - 审计确定收入的确认和应收账款的可收回性为关键审计事项[6] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则，对本报告期财务报表无重大影响[186][188][190][192] - 公司主要税种及税率包括增值税、城市维护建设税等多种[194] - 不同纳税主体所得税税率不同，部分公司享受企业所得税优惠政策[194][196][197] 资产及负债处理 - 重要的单项计提坏账准备等应收款项、预付款项等有金额和比例要求[36] - 非同一控制下企业合并购买日需满足五个条件，有相应会计处理[41] - 公司对金融资产和金融负债有分类、确认、计量和终止确认的规定[56][64] - 公司对部分金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理[74] - 存货按成本初始计量，期末按成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[93][94] - 公司对长期股权投资有不同核算方法和处理方式[98][99][100] - 投资性房地产、固定资产等有折旧、摊销规定[111][116] - 内部研究开发项目研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[132][133] - 长期资产可收回金额低于账面价值时确认资产减值损失且不得转回[135] 职工薪酬及福利 - 短期薪酬是职工服务年度报告期间结束后十二个月内支付的薪酬[140] - 离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划[142] - 辞退福利在特定条件下确认负债[143] 收入及其他 - 公司收入主要来源于消费电子精密零组件产品及动力/储能电池精密组件产品[154] - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，有不同业务确认方式[156][158] - 公司将满足特定条件的组成部分确认为终止经营组成部分，相关损益在利润表列示[184][185]

业绩情况 - 2024年度公司归母净利润亏损，因竞争加剧、价格下降及业务未盈利[6] 项目调整 - 2025年1月调整募资计划，“新建项目”延期，资金投“改造扩能项目”[5][6] 监管相关 - 未及时审阅信披文件0次，现场检查1次，发表专项意见5次，报告0次[3][4] - 报告期内监管未对保荐机构及公司采取监管措施[9] 其他情况 - 公司及股东承诺均已履行，保荐代表人未变更[7][9] - 培训1次，日期为2024年12月31日[4]

苏州万祥科技股份有限公司 内部控制审计报告 德皓内字[2025]00000049 号 北 京 德 皓 国 际 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Beijing Dehao InternationalCertified PublicAccountants(Limited Liability Partnership) （截止 2024 年 12 月 31 日） 苏州万祥科技股份有限公司 目 录 页 次 内部控制审计报告 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 一、 内部控制审计报告 1-2 内 部 控 制 审 计 报 告 德皓内字[2025]00000049 号 苏州万祥科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了苏州万祥科技股份有限公司（以下简称万祥科技 公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健 ...

市值管理 - 目的是使公司市场与内在价值趋同，增整体利益和股东财富[5] - 应遵循系统、科学、规范、常态原则[6] 管理职责 - 由董事会领导，董秘负责，董办执行[8] - 董事会关注价值反映，偏离时采取措施[10] 策略措施 - 经营提升促进投资价值，如拓市场、控成本[13] - 围绕科创、产业升级并购重组[15] - 建立激励和持股计划[16] - 制定中长期分红规划[17] - 明确股份回购机制，相关方实施增持计划[19][20] 制度规定 - 经董事会审议通过生效，由其解释修订[23][25]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[5] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东书面请求时，公司2个月内召开临时股东会[5] - 董事会收到10%以上股份股东请求后10日内反馈，同意后5日内发通知[21] - 监事会或股东自行召集股东会，召集股东持股比例在决议公告前不得低于10%[22] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[25] 股东会审议事项 - 一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%事项需审议[6] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保需审议[8] - 公司及其控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后任何担保需审议[8] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需审议[8] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需审议[8] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%需审议且2/3以上表决权通过[8][9] - 与关联法人交易（担保除外）金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易需审议[12] - 单次或连续十二个月内财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会审议后提交股东会[12] - 购买、出售资产交易按类型连续12个月内累计金额达最近一期经审计总资产30%需2/3以上表决权通过[23][16] - 提供财务资助，被资助对象资产负债率超70%或金额超规定需董事会审议后提交股东会[16] 提案相关 - 董事会、监事会及1%以上股份股东有权向公司提提案，1%以上股份股东可在股东会召开10日前提临时提案[25] - 召集人收到临时提案后2日内发股东会补充通知[25] 投票与决议 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会前一日下午3:00，结束不得早于现场股东会结束当日下午3:00[26] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[26] - 股东会普通决议需出席股东表决权1/2以上通过[47] - 股东会特别决议需出席股东表决权2/3以上通过[47] - 1年内购买、出售重大资产或担保金额超公司最近一期经审计总资产30%事项需特别决议通过[49] - 关联交易普通决议需出席非关联股东表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[49] 其他规定 - 独立董事经全体过半数同意可提议召开临时股东会，董事会10日内反馈[19][20] - 监事会提议召开临时股东会，董事会10日内反馈，不同意或未反馈监事会可自行召集主持[20] - 公司为全资或控股子公司提供特定担保可豁免提交股东会（章程另有规定除外）[17] - 发出股东会通知后延期或取消，召集人提前2个工作日通知并说明原因[27] - 登记发言股东人数一般以10人为限，超10人抽签决定发言者和顺序[34] - 2/3以上董事、监事未按时到会，主持人可推迟宣布开会但不得延期会议[34] - 股东超规定买入股份，超比例部分36个月内不得行使表决权且不计入总数[37] - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份股东可提名非独立董事和股东代表监事候选人[40] - 连续90日以上单独或合计持有公司1%以上股份股东可提独立董事候选人[40] - 股东可在股东会决议作出60日内请求法院撤销违法或违反章程决议[50] - 司法判决生效前不得因决议无效拒绝执行[51] - 股东会决议及时公告，列明出席股东等信息[51] - 提案未通过或变更前次决议，公告中特别提示[51] - 股东会聘请律师出具法律意见书并与决议一并公告[51] - 股东会中止或无法决议，采取措施并公告及报告[52] - 决议需董事会实施由董事会负责，需监事会实施由监事会召集人负责[54] - 董事会或监事会向股东会报告决议执行结果[54] - 股东会通过派现、送股或转增股本提案，公司会后2个月内实施[55] - 股东会会议记录由董事会秘书负责，保存不少于10年[55] - 规则由董事会负责解释，自股东会审议通过生效[57]

董事会构成 - 董事会由7名董事组成，设董事长1人，董事任期三年可连选连任[4] - 董事长由全体董事过半数选举产生和罢免，由公司董事担任[14] 董事会审议事项 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况应提交董事会审议[8] - 公司与关联自然人成交金额30万元以上但低于300万元的交易由董事会审议[10] - 公司与关联法人成交金额300万元以上但低于3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上但低于5%的交易由董事会审议[10] - 董事会审议对外担保需经出席董事会的2/3以上董事审议并作出决议[12] - 公司提供财务资助，需经出席董事会会议的2/3以上董事同意并作出决议，资助对象为持股超50%的控股子公司除外[16] 董事会会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议，由董事长召集，于会议召开10日以前书面通知全体董事和监事[18] - 代表1/10以上表决权的股东、1/3以上董事或者监事会可提议召开董事会临时会议[18] - 董事长应自接到提议或要求后10日内召集董事会会议[23] - 董事会临时会议通知时限为会议召开前5日内[23] - 董事会定期会议变更需在原定会议召开日前3日发书面变更通知[24] 董事会会议要求 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[24] - 董事会决议表决实行一人一票，过半数以上独立董事要求则用无记名投票[31] - 董事会审议通过提案需全体董事人数过半数投赞成票[33] - 董事会会议无关联董事不足3人应提交股东会审议[35] - 1/2以上与会董事或两名以上独立董事可要求暂缓表决提案[36] 董事会会议记录与档案 - 董事会会议记录保存期限为10年，包含会议召开日期、地点、召集人姓名等内容[39] - 董事需在董事会决议上签字并对决议负责，若决议违法致公司损失，参与决议董事负赔偿责任，表明异议并记载的可免责[39] - 董事会会议档案包括会议通知、签到簿等[42] 董事会决议公告与执行 - 董事会决议公告由董事会秘书按《上市规则》办理，决议公告披露前相关人员有保密义务[44] - 董事长应督促董事会决议执行，执行情况不符或有重大风险时及时召集董事会审议[44] - 董事长应定期向总经理和其他高级管理人员了解决议执行情况[45] - 董事应执行并督促高级管理人员执行决议，出现特定情形时及时向董事会报告[45] 规则说明 - 本规则所称“以上”“以下”含本数，“超过”“不足”不含本数[47] - 本议事规则为《公司章程》附件，未尽事宜按相关规定执行[48] - 本规则修订由董事会拟定草案报股东会批准，由董事会负责解释，自股东会审议通过之日起生效[50]