| 四川华信(集团)会计师事务所 | 地址:成都市洗面桥街18 号金茂礼都南 28 楼 | | --- | --- | | 电话:(028) 85560449 | | | (特殊普通合伙) | 传真:(028) 85560449 | | 邮编:610041 | | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA (LLP) 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | | 华融化学股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 川华信专(2025)第 0105 号 目录: 1、华融化学股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项说明 2、华融化学股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况汇总表 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 华融化学股份有限公司 专项审核报告 华融化学股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对华融化学管理层编制的汇总表发 ...

责任险信息 - 公司2025年3月24日会议通过购买责任险议案[2][3] - 投保人为华融化学股份有限公司，被保险人含公司等相关人员[2] - 赔偿限额不超10000万元，保险费不超50万元[2] - 保险期限1年且可续保[2] 后续安排 - 提请股东大会授权管理层办理购买事宜[2] - 议案将提交2024年年度股东大会审议[3]

业绩相关 - 2024年度财务制度健全，报告客观反映财务状况和经营成果[3] - 2024年度关联交易遵循公平原则，定价合理[3] 数据相关 - 截至2024年12月31日，为全资子公司担保余额71,163.08万元，可用额度178,836.92万元[4][5] 监事会情况 - 2024年监事会由3名成员组成，召开4次会议，成员均出席[2] - 各次会议审议年度、季度、半年度报告等议案[2] 未来展望 - 2025年监事会加强对公司重大事项监督，维护股东权益[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事姚宁、卜新平、刘磊独立性[1] - 独立董事未任其他职务，无利害关系，满足任职要求[1] 意见出具时间 - 董事会出具独立董事独立性专项意见时间为2025年3月24日[2]

募集资金情况 - 公司首次公开发行12000万股，每股发行价8.05元，募集资金总额9.66亿元，净额9.0142225175亿元，超募4.0642225175亿元，2022年3月16日到位[12] - 2024年度使用募集资金投入募投项目735.01万元，获利息及现金管理净收益1169.80万元[13] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金投入募投项目12310.81万元，余额39324.16万元[13] - 2024年募集资金总额9.66亿元，变更用途总额为0[25] - 累计投入募集资金3.90亿元，“降风险促转型改造项目”投入1.47亿元，进度100%[25] - “智慧供应链及智能工厂平台项目”本报告期投入735.01万元，截至期末投入1510.86万元，进度16.75%[25] - 公司使用1.2亿元超募资金永久补充流动资金[26] - 公司超募资金金额为4.06亿元[26] 资金监管协议 - 2022年3月21日会同华泰证券与多家银行签订《募集资金三方监管协议》[15] - 2023年9月12日因新增专户，公司及子公司与相关方签订《募集资金三方监管协议》[16] - 2024年3个募投项目完成，办理对应专户销户，监管协议终止[16] - 截至2024年12月31日，各方严格履行协议，无违反行为[17] 资金余额 - 截至2024年12月31日，活期余额3520.16万元，保本型银行理财产品余额3.58亿元，合计3.93亿元[20] - 截至2024年12月31日，尚未使用募集资金393241551.68元，专户余额35201551.68元，现金管理余额358040000元[27] 项目情况 - “降风险促转型改造项目（一期）”收益未达预期，受行业周期、市场竞争等因素影响[25] - 公司同意用不超20亿元暂时闲置募集和自有资金现金管理，募集资金不超4亿元[26] - 调整“智慧供应链与智能工厂平台项目”建设内容、延长实施期、增加实施主体[26] - “消毒卫生用品扩能技改项目”进度缓慢，可行性自2022年底重大变化[26] - 2022年4月完成置换先期投入募投项目自有资金及发行费用10901.15万元[27] - 2024年5月“降风险促转型改造项目(一期)”结项，专户销户，余额补充流动资金[27] - “补充流动资金”项目资金使用完毕，专户销户，利息补充流动资金[27] - 2023年2月“消毒卫生用品扩能技改项目”终止，专户销户，利息补充流动资金[27] - “消毒卫生用品扩能技改项目”拟投10500万元，累计投入10500万元，进度100%[28] - “智慧供应链与智能工厂平台项目”调整前拟投13500万元，调整后拟投9020万元，4480万元补充流动资金[29] - “智慧供应链与智能工厂平台项目”延长至2026年6月30日，增加子公司为实施主体[29] - “智慧供应链与智能工厂平台项目”“永久性补充流动资金”拟投4980万元，累计投入4980万元，进度100%[28]

审计相关 - 审计意见为标准无保留意见，签署日期2025年3月24日[5] - 审计机构为四川华信(集团)会计师事务所[5] - 注册会计师为王映国、余小龙、姜均[5] 业绩总结 - 2024年末公司资产总计23.71亿元，较期初下降4.99%[19][20][21] - 2024年营业总收入12.06亿元，同比增长13.89%[25] - 2024年净利润1.00亿元，同比下降27.53%[26] 资产负债情况 - 2024年末流动资产20.27亿元，较期初下降6.14%[19] - 2024年末流动负债6.40亿元，较期初下降13.96%[20] - 母公司2024年末资产总计17.39亿元，较期初下降26.08%[22][23] 金融资产与负债 - 交易性金融资产期末余额12.53亿元，较期初下降13.51%[19] - 应收票据期末余额1.80亿元，较期初增长136.11%[19] - 短期借款期末余额4.10亿元，较期初下降32.07%[20] 现金流量 - 2024年经营活动销售商品收到现金10.74亿元，同比增长14.46%[32] - 2024年投资活动收回投资收到现金63.07亿元，同比增长33.23%[32] - 2024年筹资活动取得借款收到现金8.79亿元，同比下降17.36%[34] 所有者权益 - 2024年所有者权益合计15.82亿元，同比下降7.00%[24] - 2024年基本每股收益0.21元，同比下降27.59%[27] - 2024年其他综合收益税后净额3.60万元[27] 会计政策与核算 - 内销和外销收入按不同条件确认[9] - 对营业收入确认执行多项审计程序[10] - 公司以人民币为记账本位币[64] 金融工具处理 - 公司将特定金融资产分类为以摊余成本计量等类型[78] - 金融资产和负债按规定终止确认[85] - 以预期信用损失为基础对部分金融资产减值处理[88] 资产核算 - 存货按成本与可变现净值孰低计量[105] - 固定资产按成本初始计量并计提折旧[119] - 投资性房地产采用成本法计量[117] 税务相关 - 增值税税率为13%、9%、6%、3%等[160] - 不同子公司企业所得税税率不同[160] - 子公司华融化学（成都）按15%税率计缴所得税[162]

华融化学股份有限公司 2024 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301256 证券简称：华融化学 公告编号：2025-015 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》及相关格式指引，华融化学股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对 2024 年年度募集资金存放与使用情况进行专项说明如下： 一、募集资金基本情况 1.实际募集资金金额、资金到账时间 经深圳证券交易所核准并经中国证券监督管理委员会注册（证监许可〔2022〕 252 号），公司首次公开发行人民币普通股 12,000 万股，每股发行价格人民币 8.05 元，募集资金总额 966,000,000.00 元，扣除各项发行费用（不含税）人民币 64,577,748.25 元，实际募集资金净额为人民币 901,422,251.75 元（其中，超募资 金总额为 406,422,251.75 元），上述资金已于 2022 年 3 月 16 ...

资金占用情况 - 2024年度公司控股股东及其他关联方无违规占用公司资金情况[2] 审计报告 - 审计机构于2025年3月24日出具标准无保留意见审计报告[3] 往来资金数据 - 2024年初往来资金余额总计157,222.35[10] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计178,022.37[10] - 2024年度往来资金的利息总计459.91[10] - 2024年度偿还累计发生金额总计269,279.86[10] - 2024年末往来资金余额总计66,424.77[10] 部分公司往来资金情况 - 成都枫澜科技2024年初余额125.02万元，累计发生106.21万元，偿还219.12万元，年末余额12.11万元[8] - 湖北新好农牧2024年初余额2.80万元，偿还2.80万元，年末余额为0[8] - 三台新希望农牧2024年初余额0.95万元，偿还0.95万元，年末余额为0[8] - 云南新龙矿物质饲料2024年初余额61.10万元，累计发生178.00万元，偿还231.60万元，年末余额7.50万元[9] - 新创云联产业发展2024年初余额385.33万元，累计发生5400.70万元，偿还5786.03万元，年末余额为0[9] - 成都华融国际贸易2024年初余额129.00万元，累计发生400.50万元，偿还432.38万元，年末余额97.12万元[9] - 华融化学（成都）应收账款2024年初余额162.25万元，累计发生2742.43万元，偿还2628.78万元，年末余额275.90万元[9] - 华融化学（成都）其他应收款2024年初余额148081.06万元，累计发生168660.19万元，利息441.68万元，偿还251302.90万元，年末余额65880.03万元[9] - 成都华融化学工程2024年初余额1.08，偿还1.08[10] - 成都华融国际贸易2024年初余额5.88，累计发生35.45，偿还20.62，年末余额20.71[10] - 遵义杭播源环保科技2024年初余额226.17，利息18.23，偿还140.00，年末余额104.40[10] - 杭州兴源环保设备2024年初余额5.40，偿还5.40[10] - 四川希望水电开发2024年初余额10.39，累计发生11.89，偿还22.28[10]

业绩总结 - 2024年度公司日常关联交易实际发生额5944.32万元，预计31150.00万元[9] - 2025年1 - 2月已发生关联交易金额为56.03万元[6] 关联交易预计 - 2025年度预计关联交易金额不超过25130.00万元[2] - 2025年预计向新创云联采购氯化钾等20000.00万元，上年5268.14万元[4] - 2025年预计向新希望服务采购200.00万元，1 - 2月已发生32.71万元[5] - 2025年预计向实控人其他子公司采购20.00万元，1 - 2月已发生0.18万元，上年13.53万元[5] - 2025年预计向四川华西国兴置业租赁100.00万元，1 - 2月已发生14.63万元，上年87.75万元[5] - 2025年预计向新希望六和销售200.00万元，1 - 2月已发生3.72万元[5] - 2025年预计向实控人其他子公司及关联方销售20.00万元，1 - 2月已发生1.34万元，上年10.52万元[5] - 2025年预计向新希望化工及其子公司提供服务4000.00万元，上年292.63万元[5] - 2025年预计向实控人其他子公司及关联方提供服务500.00万元[5] 关联方业绩 - 新创云联2024年1 - 12月营收225.42亿元，净利润2835.50万元，2024年末总资产10.05亿元、净资产1.62亿元[11] - 新希望六和2024年1 - 9月营收772.09亿元，净利润3342.32万元，2024年9月末总资产1199.57亿元、净资产349.67亿元[14] - 新希望化工2024年1 - 12月营收120.10亿元、净利润1.48亿元，2024年末总资产59.48亿元、净资产29.12亿元[15] - 新希望服务2024年1 - 6月营收7.09亿元、净利润12737.8万元，2024年6月末总资产16.08亿元、净资产13.11亿元[18] 决策程序 - 独立董事认为2024年度关联交易必要，预计2025年度合理，同意提交董事会[24] - 审计委员会认为2025年度关联交易预计必要且公允，同意提交董事会[24] - 董事会2025年3月24日审议通过关联交易事项，提交股东大会[25][26] - 保荐机构认为2024及2025年度关联交易预计符合经营需要，无异议[26]

华融化学股份有限公司 2024年度董事会工作报告 2024 年度，公司董事会严格按照《公司法》及《公司章程》等规定，认真 履行股东大会赋予的职责，严格执行股东大会和董事会的各项决议，不断规范与 完善公司治理。2024 年度，公司荣获 2024 年四川企业技术创新能力百强企业、 2024 年四川企业发明专利拥有量百强企业、四川省制造业标志性产品（2024） 链主企业等称号，公司产品入选 2024 年度"天府名品"标准培育名录（第一批）、 "成都工业精品"，公司电子化学品事业部被授予"全国工人先锋号"荣誉称号， 企业形象力、品牌影响力广受认可。 现将公司董事会 2024 年度工作情况汇报如下: 一、2024 年度经营情况 2024 年度，公司继续围绕"钾延伸、氯转型"战略开展各项工作，在产销 端，对行情变化迅速感知、快速决策，提高市场反应速度，坚持满产尽销，氢氧 化钾销量同比增长；持续推行拓高端差异化战略，优化产品销售结构，高等级氢 氧化钾销量同比增长。在成本端，公司实时把握市场动态，灵活调整氯化钾采购 策略，保证原材料生产安全的同时严控原料成本。在生产管理方面，公司不断提 升数字化精益运营能力，提高"产供销储运 ...