二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11994 号 北方长龙新材料技术股份有限公司 内部控制审计报告 四、财务报告内部控制审计意见 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11994 号 北方长龙新材料技术股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要 求，我们审计了北方长龙新材料技术股份有限公司（以下简称"北方长龙"） 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是北方长龙董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效 性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循 的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定 风险。 我们认为，北方长 ...

广发证券股份有限公司 关于北方长龙新材料技术股份有限公司 广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"或"保荐机构"）作为北方长龙新 材料技术股份有限公司（以下简称"北方长龙"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定， 对北方长龙部分募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）延期的事项进行了核查，核 查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意北方长龙新材料技术股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕460 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意， 公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发 行价为人民币 50.00 元，募集资金总额 85,000.00 万元，扣除与募集资金相关的发行费用 总 ...

北方长龙新材料技术股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11993 号 北方长龙新材料技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | | 1-6 | | 二、 | 财务报表 | | | | | 资产负债表 | | 1-2 | | | 利润表 | | 3 | | | 现金流量表 | | 4 | | | 所有者权益变动表 | | 5-6 | | | 财务报表附注 | | 1-83 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11993 号 北方长龙新材料技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北方长龙新材料技术股份有限公司（以下简称"北方长龙"） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表，2024 年度的利润表、 现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了北方长龙 2024 年 ...

广发证券股份有限公司 关于北方长龙新材料技术股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"或"保荐机构"）作为北方长龙新 材料技术股份有限公司（以下简称"北方长龙"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法规和规范性文件要求，对《北方长龙新材料技术股份 有限公司 2024 年度内部控制评价报告》进行了核查，并发表核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日， 不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系 和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日， 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控 制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工 ...

北方长龙新材料技术股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项 报告的鉴证报告 二〇二四年度 关于北方长龙新材料技术股份有限公司2024年度募集资金存放与 使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZG11995号 北方长龙新材料技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北方长龙新材料技术股份有限公司（以下简 称"北方长龙"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称"募 集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 信会师报字[2025]第 ZG11995 号 北方长龙新材料技术股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告的鉴证报告 | | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 鉴证报告 | | 1-2 | | 二、 | 专项报告 | | 1-6 | 北方长龙董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监 管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》 （证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交 ...

广发证券股份有限公司 关于北方长龙新材料技术股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"或"保荐机构"）作为北方长龙新 材料技术股份有限公司（以下简称"北方长龙"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上公司自律监管指引第 13 号——保荐 业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等有关规定，对 2025 年度公司日常关联交易预计事项进行了核查，核查情况及核查意 见如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 2025 年 4 月 28 日，北方长龙新材料技术股份有限公司（以下简称"公司"或"北 方长龙"）召开第二届董事会第十一次会议和第二届监事会第十次会议，审议通过了《关 于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，关联董事陈跃、邓丹对本议案回避表决。该事 项已经独立董事专门会议审议通过。 公司根据业务发展及日常经营的需要进行合理估计，预计 2025 年拟与西安东锐航 空科技有限公司 ...

北方长龙新材料技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11997 号 北方长龙新材料技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 专项报告 | 1-2 | | 二、 | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | 关于北方长龙新材料技术股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZG11997 号 北方长龙新材料技术股份有限公司全体股东： 我们审计了北方长龙新材料技术股份有限公司(以下简称"北方长 龙")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的资产负债表、2024 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 28 日出具了报告号为信会师报字(2025)第 ZG11993 号的无保留 意见审计报告。 北方长龙管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求 ...

广发证券股份有限公司 关于北方长龙新材料技术股份有限公司 使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见 广发证券股份有限公司（以下简称"广发证券"或"保荐机构"）作为北方长龙新 材料技术股份有限公司（以下简称"北方长龙"或"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定， 对北方长龙使用部分超募资金永久补充流动资金的事项进行了核查，核查情况及核查意 见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意北方长龙新材料技术股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕460 号）同意注册，并经深圳证券交易所同意， 公司首次公开发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发 行价为人民币 50.00 元，募集资金总额 85,000.00 万元，扣除 ...

北方长龙新材料技术股份有限公司 营业收入扣除情况鉴证报告 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZG11996 号 北方长龙新材料技术股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的鉴证报告 | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 鉴证报告 | 1-2 | | 二、 | 营业收入扣除情况表 | 1-2 | 关于北方长龙新材料技术股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZG11996号 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我 们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对营业收入扣除情况表是 否在所有重大方面按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳 鉴证报告第 1 页 证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制， 如实反映北方长龙2024年度营业收入扣除情况获取合理保证。在执行鉴证 工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。 北方 ...