报告时间要求 - 会计年度结束后1个月内，控股子公司总经理编制年度工作报告和下一年度经营计划[10] - 每季度结束后15天内，控股子公司提供上季度及当年1月至上季度末生产经营情况报告[10] - 会计年度结束后30天内，控股子公司提供第四季度及全年生产经营情况报告[10] - 每月结束后10日，控股子公司报送上月财务报表及分析[17] - 每季度结束后15日，控股子公司报送季度财务报表、报表附注及财务分析报告[17] - 半年度结束后20日内（每年7月20日前），控股子公司报送半年度财务报告[17] - 每年1月30日前，控股子公司报送上年度财务报告[18] - 每周一17:00前，控股子公司提交上周资金使用与资金头寸报表[18] 其他报告要求 - 控股子公司董事会、经理办公会会议结束后一个工作日内报送会议决议等资料备案[23] - 控股子公司发生重大事项应在知悉当日报告公司董事会秘书和财务总监[23] 管理机制 - 控股子公司建立激励约束机制，制订绩效考核与薪酬管理制度报公司董事会备案[26] - 每个会计年度结束后对控股子公司董事、监事、高级管理人员进行考核并奖惩[26] 审计与审批 - 控股子公司配合公司完成合并报表的外部审计及内部或外聘审计[21] - 控股子公司购置或处置固定资产应与公司事先沟通并履行审批程序[29] - 控股子公司对外借款应与公司事先沟通并履行审批程序[31] - 未经公司董事会或股东会批准，控股子公司不得对外或互相担保[32]

战略委员会构成 - 由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，建议董事长担任[5] 战略委员会职责 - 研究公司长期发展战略规划并提建议[6] 工作小组职责 - 负责决策前期准备并提交正式提案[9] 会议相关规定 - 按需召开，提前三天通知委员[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] - 表决方式多样，临时会议可通讯表决[11] 实施细则 - 自董事会决议通过之日起实施[15]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由三名成员组成，独立董事占多数[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] 会议规则 - 每年至少召开一次会议，提前三天通知，紧急情况除外[12] - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[12] - 决议须经全体委员过半数通过[12] 下设机构 - 下设考核组负责提供被考评人员资料[4] - 下设工作小组负责提供公司财务等资料[10] 考评流程 - 董事和高管向委员会作述职和自我评价[10] - 委员会按标准和程序对董事及高管进行绩效评价[10] 实施细则 - 本实施细则自董事会决议通过之日起施行[16]

管理层任期与聘任 - 总经理、副总经理每届任期三年，期满可连任[7] - 总经理由董事会聘任或解聘，副总经理依总经理推荐聘任或解聘[6] 工作汇报与职责 - 总经理定期向董事会、监事会、董事、监事报告工作并报送报表[21][22] - 总经理履行研究实施董事会方案等职责[13] 会议相关 - 特定情形总经理两日内召开办公会，纪要保存不少于10年[19] 细则管理 - 细则解释权归董事会，修改需董事会审议批准[24]

股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[3] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[3] 股东会召集相关 - 独立董事等提议召开临时股东会，董事会应在收到提议后10日内反馈[7][8][9] - 董事会同意召开临时股东会，应在作出决议后5日内发出通知[7][8][9] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东自行召集股东会，持股比例不得低于10%[9] 提案相关 - 董事会等有权向公司提出提案[12] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可提临时提案，召集人2日内发补充通知[12] - 提出临时提案的股东需提供持有公司1%以上股份的证明文件[14] 通知相关 - 召集人应在年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[15] 选举相关 - 股东会拟讨论董事、监事选举事项，通知中应披露候选人详细资料[18] - 股东会选举董事、监事实行累积投票制[27] 费用与时间间隔 - 监事会或股东自行召集股东会，会议费用由公司承担[10] - 股权登记日与会议日期间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日[18] 会议变更与取消 - 股东会延期、取消、变更地点需在召开日前至少2个交易日公告[18][21] 投票相关 - 股东会网络或其他方式投票有时间限制[23] - 审议影响中小投资者利益重大事项单独计票并披露[24] - 股东违规买入股份部分三十六个月内不得行使表决权[25] - 公司相关方可公开征集股东权利[25] - 同一表决权重复表决以第一次投票结果为准[28] 会议结束与决议 - 股东会会议现场结束时间不得早于网络或其他方式[29] - 股东会决议应及时公告，列明出席股东等信息[29] - 提案未通过或变更前次决议应作特别提示[30] 会议记录与异常处理 - 股东会会议记录由董事会秘书负责，保存期限为10年[31] - 因特殊原因导致股东会异常应采取措施并公告和报告[31] 提案实施与决议效力 - 股东会通过派现等提案，公司应在2个月内实施方案[32] - 股东会决议内容违法无效，程序等违法股东可60日内请求撤销[33][34] 其他规定 - 公司实际控制人不得限制中小投资者投票权和损害其权益[34] - 公司在股东会上不得披露未公开重大信息[35] - 本规则自股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[38][39]

会议召开 - 定期或不定期召开，可现场、通讯或结合[3] - 过半数独立董事推举召集人，不履职时可自行召集[3] - 原则上提前3日通知，全体同意不受限[3] 会议表决 - 一人一票制，方式有举手表决、书面、通讯表决[4] - 关联交易等事项需全体过半数同意提交董事会[4] - 独立聘请中介机构等需全体过半数同意[4] 会议记录 - 记录召开信息、出席人员等内容[6] - 独立董事签字确认并报告董事会[7] 制度生效 - 自董事会审议通过之日起生效[10]

董监高股份转让限制 - 任期内和届满后六个月内每年转让不超所持总数25%[12] - 离职后半年内不得转让[8] - 上市六个月内申报离职，18个月内不得转让直接持股[8] - 上市第七至十二个月申报离职，12个月内不得转让直接持股[9] - 所持不超一千股可一次全部转让[12] 董监高买卖股票时间限制 - 年报、半年报公告前十五日内不得买卖[9] - 季报、业绩预告、快报公告前五日内不得买卖[9] 董监高减持规定 - 计划减持应提前15个交易日报告披露[12][22] - 减持情况2个交易日内向交易所报告公告[24] 股份锁定与解锁 - 上市满一年后新增无限售股按75%锁定，未满一年按100%锁定[15] - 每年首个交易日按25%算可转让额度[16] - 新增无限售股当年可转25%，新增限售股计入次年基数[12][16] - 限售股满足条件可申请解除，剩余额度内解锁[28] - 离任后6个月内锁定股份，到期解锁无限售股[29] 信息申报与管理 - 规定时点或期间2个交易日内申报身份信息[19] - 买卖前3个交易日提交问询函[18] - 股份变动2个交易日内向公司报告公告[24] - 申报信息后中登深圳分公司锁定股份[28] 违规处理 - 违规买卖董事会收回收益并披露，股东可要求30日内执行[13] - 董事会追究违规责任，公司可处分、追责[31][32] - 违规董秘向证监会派出机构报告[32] - 责任人书面说明备案，重大影响公开致歉[32] 制度相关 - 制度由董事会制定、修改和解释，审议通过生效[34]

内审人员与报告 - 内审部专职人员不少于三人[4] - 内审部至少每季度向审计委员会报告工作一次[9] - 内审部每年至少提交一次内部审计和内控评价报告[10][18] 审计流程 - 审计前5个工作日送达通知书，特殊业务实施时送达[13] - 被审计单位3天内书面反馈审计意见异议，逾期视为无异议[13] 报告披露 - 公司年度报告披露时在指定网站披露内控评价和鉴证报告[19] 审计资料 - 审计证据应具备充分性、相关性和可靠性[21] - 审计工作底稿等资料保存至少十年[21] - 审计档案管理含多种资料，未经同意不得泄露[21][22] 责任追究 - 被审计单位重大违法追究责任并赔偿[24] - 打击报复内审人员公司纠正，涉嫌犯罪移交司法[24] 规定执行 - 规定由董事会审议通过后执行并负责解释[26]

内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括保证财务报告真实可靠、控制风险、提高经营效率等[4] - 建立与实施内部控制制度应遵循合法性、全面性等七项原则[5] 内部控制要素与内容 - 内部控制制度基本要素包括内部环境、风险评估等五项[6] - 内部控制主要包括环境控制、业务控制等六项[7] 具体控制要求 - 环境控制包括授权管理和人力资源管理[9] - 业务控制要求各职能部门制定业务管理规章和控制程序[11] - 针对销售、采购等环节制定严格内部控制程序[12] - 建立投资业务内部控制体系，明确审批权限和程序[12] - 制定关联交易决策制度，明确审批权限和审议程序[13] 资金与信息管理 - 独立董事、监事至少每季度查阅一次公司与关联方资金往来情况[14][30] - 募集资金到位后1个月内与保荐人、开户银行签订三方监管协议[18] - 内部审计部门每季度向董事会报告募集资金使用情况[18] - 独立董事和监事会定期检查募集资金使用情况，独立董事可聘请会计师事务所专项审核[18] - 每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目进展并在年报披露[18] - 建立信息披露等制度，指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[20] 子公司管理 - 对控股子公司建立控制制度，明确委派人员选任方式和职责权限[25] - 各子公司及时向公司报告重大事项并报董事会或股东会审议[26] - 定期取得并分析控股子公司季度或月度报告[26] 担保与投资原则 - 对外担保遵循合法、审慎、互利、安全原则，严格控制担保风险[32] - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险、注重投资效益[35] 组织体系与职责 - 建立由董事会最终负责、监事会监督、各职能部门及下属各机构负首要责任的内部控制组织体系[42] - 董事会为内部控制最高决策机构，负责决定组织架构、制定基本政策等职责[42] - 监事会为内部控制监督机构，负责监督董事会和高级管理层等职责[43] - 董事会下设审计委员会，负责监督内部控制实施和评价等职责[42] - 各相关部门是内部控制建设和实施单位，承担业务管理和内部控制职责[43] - 内部审计部门负责对内部控制进行检查，出具年度内部控制自我评价报告[43] 审批与自查 - 担保债务到期展期需继续担保的，作为新对外担保重新履行审批程序[45] - 每年定期进行内部控制自查，审计委员会指导内审部门检查监督内控等情况[45] 评价与报告 - 内审部门至少每年向审计委员会提交一次内控评价报告，审计委员会四月底前完成上一年度内控内部评价并向董事会提交报告[46] - 内控审查和评价范围包括与财报和信披事务相关的内控制度情况[46] - 内控效果结论分为有效内控或有重大缺陷内控，发现缺陷督促整改并后续审查[47] - 内审发现内控重大缺陷或风险及时向董事会报告，董事会及时向深交所报告披露[47] - 董事会审计委员会根据检查监督报告评价内控，形成自评报告或说明并形成决议[47] - 保荐机构等指出内控重大缺陷，董事会、监事会作专项说明并明确措施[48] 考核与资料保存 - 将内控执行情况作为绩效考核重要指标，建立责任追究机制[48] - 内控检查监督工作资料保存时间不少于十年[48] 自评报告内容 - 内控自评报告包括声明、总体情况、依据等多方面内容[51]

审计委员会构成 - 由三名非高管董事组成，至少两名独立董事，一名会计专业人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设独立董事主任委员，选举后报董事会批准[4] 审计委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 例会每年至少四次，可开临时会议[13] - 会议提前三天通知，紧急情况除外[13] - 三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[13] 审计委员会职责 - 审核财务信息及披露，结果提交董事会[11] - 公司聘请或更换外审机构需其审议提建议[7] 实施细则 - 自董事会决议通过实施，解释权归董事会[17]