权益法核算投资相关数据 - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，按权益法核算的投资余额分别为新台币239.22亿和361.68亿，分别占合并总资产的4.61%和8.43%[6] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，来自联营企业和合营企业的损益份额分别为新台币1.53亿、33.35亿、 - 40.13亿和59.26亿，分别占三个月和九个月持续经营税前合并收入的0.47%、17.14%、 - 4.92%和13.58%[6] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，来自联营企业和合营企业的其他综合收益份额分别为新台币0.12亿、6.08亿、0.25亿和21.38亿，分别占三个月和九个月合并总综合收益的0.04%、3.58%、0.04%和5.30%[6] - 截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，权益法核算投资的账面价值分别为新台币239.22亿、398.06亿和361.68亿[74] - 截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，有公开报价的权益法核算投资账面价值分别为新台币1442.4亿、1219.8亿和1150.6亿，公允价值分别为新台币2763.4亿、5349.1亿和2982.8亿[73] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月期间，权益法核算的联营企业和合营企业的损益份额分别为新台币1.53亿、33.35亿、 - 40.13亿和59.26亿[74] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月期间，权益法核算的联营企业和合营企业的其他综合收益（损失）份额分别为新台币0.12亿、6.08亿、0.25亿和21.38亿[74] 现金及现金等价物数据 - 2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，现金及现金等价物分别为新台币1806.4914亿、1326.22131亿和1131.0486亿[10] - 2022年前9个月现金及现金等价物净增加4.8027009亿新台币，2021年为1.9056824亿新台币[21] - 2022年前9个月期末现金及现金等价物为18.064914亿新台币，2021年为11.310486亿新台币[21] - 现金及现金等价物在2022年9月30日为1.8064914亿美元，2021年12月31日为1.32622131亿美元，2021年9月30日为1.1310486亿美元[49] 应收账款净额数据 - 2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，应收账款净额分别为新台币435.86419亿、346.24109亿和327.37635亿[10] - 应收账款净额在2022年9月30日为4358.6419万美元，2021年12月31日为3462.4109万美元，2021年9月30日为3273.7635万美元[57] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，应收账款净额分别为125.57万美元、56.63万美元和24.78万美元[194] 存货净额数据 - 2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，存货净额分别为新台币301.01698亿、230.11183亿和231.49692亿[10] - 存货净额在2022年9月30日为3010.1698万美元，2021年12月31日为2301.1183万美元，2021年9月30日为2314.9692万美元[61] 资产总额相关数据 - 2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，流动资产总额分别为新台币2669.44638亿、2332.73433亿和2116.03426亿[10] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，非流动资产总额分别为新台币2524.49282亿、2311.53338亿和2171.89205亿[10] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，资产总额分别为新台币5193.9392亿、4644.26771亿和4287.92631亿[10] 负债与权益相关数据 - 截至2022年9月30日，公司总负债为20.4204549亿美元，较2021年12月31日的18.3223887亿美元增长11.45%[12] - 截至2022年9月30日，公司总权益为31.5189371亿美元，较2021年12月31日的28.1202884亿美元增长12.09%[12] - 截至2022年9月30日，公司总负债和权益为51.939392亿美元，较2021年12月31日的46.4426771亿美元增长11.84%[12] - 2022年9月30日，短期贷款为2.17285亿美元，较2021年12月31日的19.24124亿美元下降88.71%[12] - 2022年9月30日，应付票据和账款为10.037509亿美元，较2021年12月31日的8.364158亿美元增长20%[12] - 2022年9月30日，其他应付款为26.755261亿美元，较2021年12月31日的21.417215亿美元增长24.92%[12] - 2022年9月30日，设备应付款为19.402535亿美元，较2021年12月31日的7.875927亿美元增长146.35%[12] - 2022年9月30日，应付债券为23.081626亿美元，较2021年12月31日的23.077699亿美元基本持平[12] - 2022年9月30日，普通股为12.4821235亿美元，较2021年12月31日的12.4832476亿美元基本持平[12] - 2022年9月30日，法定储备为2.1566986亿美元，较2021年12月31日的1.5734416亿美元增长37.07%[12] - 2021年1月1日总权益为2.35773102亿美元，2021年9月30日为2.57603724亿美元，2022年1月1日为2.81202884亿美元，2022年9月30日为3.15189371亿美元[16] 运营与利润相关数据 - 2022年第三季度运营收入为7539.16万美元，2021年同期为5590.67万美元[14] - 2022年前三季度运营收入为2.1087亿美元，2021年同期为1.5391亿美元[14] - 2022年第三季度毛利润为3566.39万美元，2021年同期为2054.40万美元[14] - 2022年前三季度毛利润为9664.04万美元，2021年同期为4894.63万美元[14] - 2022年第三季度运营收入为3015.73万美元，2021年同期为1513.51万美元[14] - 2022年前三季度运营收入为8065.55万美元，2021年同期为3406.99万美元[14] - 2022年第三季度净利润为2734.24万美元，2021年同期为1735.19万美元[14] - 2022年前三季度净利润为6889.84万美元，2021年同期为3910.74万美元[14] - 2022年第三季度基本每股收益为2.19新台币，2021年同期为1.43新台币[14] - 2022年前三季度基本每股收益为5.54新台币，2021年同期为3.26新台币[14] - 2022年前九个月税前净收入为8.1571096亿新台币，2021年同期为4.36293亿新台币[18] 折旧、摊销等费用数据 - 2022年前九个月折旧为3.1536365亿新台币，2021年同期为3.3109026亿新台币[18] - 2022年前九个月摊销为2155.939万新台币，2021年同期为2148.681万新台币[18] - 2022年前九个月预期信用减值损失为2388万新台币，2021年同期为收益8973万新台币[18] - 2022年前九个月金融资产和负债按公允价值计量的净损失为896.807万新台币，2021年同期为收益2987.6万新台币[18] - 2022年前九个月利息费用为1368.93万新台币，2021年同期为1371.064万新台币[18] - 2022年前九个月利息收入为1022.139万新台币，2021年同期为421.764万新台币[18] - 2022年前九个月股息收入为2134.827万新台币，2021年同期为1359.703万新台币[18] 现金流量相关数据 - 2022年前九个月经营活动产生的净现金为10.4904755亿新台币，2021年同期为6.3529695亿新台币[18] - 2022年前9个月投资活动使用的净现金为1.838268亿新台币，2021年为4.8824511亿新台币[21] - 2022年前9个月融资活动提供（使用）的净现金为-4.8069484亿新台币，2021年为0.6123589亿新台币[21] 会计准则相关 - 自2022年1月1日起应用修订后的《国际会计准则第37号》，其他流动负债增加2.2亿新台币，留存收益减少1.54亿新台币，非控制性权益减少0.66亿新台币[27] - 2023年1月1日生效的标准包括《国际会计准则第1号》《国际会计准则第8号》《国际会计准则第12号》的修订，公司正在评估影响[30] - 2024年1月1日生效的标准包括《国际财务报告准则第16号》的修订，公司正在评估影响[33] 财务报表编制基础 - 公司合并财务报表按历史成本基础编制，金融工具按公允价值计量[40] - 公司合并财务报表根据证券发行人编制财务报告的相关规定和《国际会计准则第34号》编制[39] 子公司持股比例 - 截至2022年9月30日、2021年12月31日和2021年9月30日，公司对各子公司持股比例均为100%[42] 金融资产相关数据 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在2022年9月30日为1933.6864万美元，2021年12月31日为2044.6295万美元，2021年9月30日为1822.5842万美元[50] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产在2022年9月30日为1279.3718万美元，2021年12月31日为1983.5665万美元，2021年9月30日为1366.1367万美元[52] - 以摊余成本计量的金融资产在2022年9月30日为91.238万美元，2021年12月31日为2886.347万美元，2021年9月30日为3056.9746万美元[56] 股份交换事项 - 2021年11月5日，公司子公司FORTUNE VENTURE CAPITAL CORP.与CHIPBOND TECHNOLOGY CORPORATION交换股份，获得1400万股新发行普通股[50] - 2021年11月5日，公司与CHIPBOND交换股份，获得5300万股新发行普通股用于战略合作[52] 营业成本相关数据 - 2022年和2021年第三季度，公司分别确认营业成本379.47亿新台币和340.19亿新台币，其中存货跌价转回分别为4700万新台币和2.77亿新台币；2022年和2021年前三季度，公司分别确认营业成本1092.67亿新台币和1013.14亿新台币，其中存货跌价转回分别为4.42亿新台币和4.12亿新台币[61] 对特定公司投资数据 - 公司对法拉第科技股份有限公司（FARADAY TECHNOLOGY CORP.）持股比例为13.78%，2022年9月30日投资金额为178.1475万美元，2021年12月31日为177.9618万美元，2021年9月30日为171.5

财务数据和关键指标变化 - 2022年第三季度，公司合并营收为新台币753.9亿，毛利率为47.3%，归属于母公司股东的净利润为新台币270亿，每股收益为新台币2.19元，利用率保持在100%以上，整体晶圆出货量和平均销售价格与上一季度指引基本一致 [6] - 第三季度营收环比增长4.6%至新台币753.9亿，毛利率47%（新台币356.6亿），营业利润率达到40%（上一季度为39.1%），归属于母公司股东的净利润为新台币269.9亿，每股收益为新台币2.19元（上一季度为新台币1.74元） [6] - 前三个季度累计营收增长37%，毛利率约45.8%（新台币966亿），营业利润超过新台币800亿，营业利润率为38.3%（2021年同期为22.1%），归属于母公司股东的净利润为新台币681.31亿，同比增长71%，每股收益达到新台币5.54元 [7] - 第三季度初每股派发现金股息3美元，派息后现金约新台币1800亿，截至第三季度末总权益约新台币3150亿 [8] - 公司将2022年现金资本支出从之前的36亿美元下调至30亿美元 [9] - 预计第四季度晶圆出货量将减少约10%，美元平均销售价格将保持不变，毛利率将处于40%的低端，产能利用率将达到90% [13] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第三季度，22/20纳米业务占总营收的25%，主要得益于台南P5工厂新增产能；55纳米约占18%，90纳米约占8% [9] - 第四季度产能仅会略有增加，主要来自苏州和舰科技8英寸晶圆厂，其他工厂基本保持不变 [9] - 第三季度，汽车业务营收实现两位数增长，消费业务实现低个位数增长，通信业务实现低个位数增长，计算业务下降约高个位数 [29] - 进入第四季度，除汽车业务外，各业务板块均出现下滑，汽车业务持续两位数增长 [29] 各个市场数据和关键指标变化 - 亚洲市场营收占比从上个季度的55%降至2022年第三季度的52%，其他地区略有增长 [8] - IDM业务在最近几个季度表现优于无晶圆厂业务，第三季度占总营收的约17% [8] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司将继续提供差异化技术工艺，以支持客户的产品管线 [12] - 公司将进一步增加对强劲增长市场的敞口，巩固特色技术领导地位 [13] - 公司将继续扩大汽车业务，与现有和潜在汽车客户寻求更多合作机会 [10] - 公司认为在OLED、OLED显示驱动IC领域的领先地位将继续推动22/28纳米技术的增长 [10] - 美国出口管制对公司影响有限，公司将密切关注其发展并采取必要的风险管理措施 [39] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 第四季度公司将面临需求疲软的逆风，包括通胀环境和乌克兰战争等因素的影响 [11] - 公司无法避免行业库存调整的影响，但将与客户密切合作，帮助他们调整库存以适应当前市场条件 [11] - 由于宏观不确定性增加和库存调整持续，预计2023年半导体和代工行业将下滑，但公司ASP有望保持稳定 [19] - 公司认为28和22纳米节点将长期存在，需求将持续增长，公司有信心通过多元化产品组合抓住市场机会 [31] 其他重要信息 - 公司将重新审视长期协议（LTA）的选择标准，以确保与大趋势和其他增长市场保持一致 [45] - 公司预计2023年折旧将增加约5% - 6%，一般通胀导致的成本增加可能为低个位数（1% - 2%） [82][85] - 公司承诺至少将50%的收益以现金形式分配给股东，并希望保持稳定且较高的股息水平 [99] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 第四季度展望的调整是否主要集中在消费领域，还是会扩展到其他领域？ - 第四季度汽车和工业领域目前保持稳定，库存水平健康；PC和智能手机仍在进行长期库存调整，短期内无明显复苏迹象，消费领域的下行趋势可能会持续到2023年上半年 [16] 问题2: 如何看待2023年行业和公司的前景？ - 由于宏观不确定性增加和库存调整持续，预计2023年半导体和代工行业将下滑，但公司ASP有望保持稳定；公司预计12英寸ASP将在2023年年中上线 [19] 问题3: 公司可寻址市场在2023年是否会增长？ - 鉴于当前情况，2023年公司可寻址市场可能会下降 [22] 问题4: 资本支出从36亿美元降至30亿美元的原因是什么，P6的长期协议是否受到影响？ - 2022年资本支出削减主要是由于设备供应商延迟和公司对项目进行重新优先级排序；P6的长期协议客户和公司都在认真履行承诺，目前没有明显变化 [24] 问题5: 其他长期协议是否受到影响？ - 市场动荡导致部分客户对产品组合进行重新优先级排序，以减少长期协议的义务，但目前所有业务仍在按照长期协议条款运营，相关处罚微不足道 [26] 问题6: 28纳米和其他12英寸产品组合的利用率情况如何，未来利用率趋势如何？ - 第四季度除汽车业务外，各业务板块均下滑，8英寸晶圆厂利用率受PC和智能手机库存调整影响；12英寸产品组合由于技术差异化和市场多元化，受影响较小；28纳米业务由于OLED驱动和汽车领域的强劲需求，第四季度保持健康 [29][30] 问题7: 利用率是否会降至80%或以下？ - 目前无法确定周期的低谷或库存调整的结束时间，只能逐季提供指引 [33] 问题8: 公司的定价策略是什么？ - 公司ASP策略反映产品组合和定价调整，注重技术领先和差异化的价值主张，重视与客户的长期合作关系；短期内，由于市场需求疲软，降低价格对增加需求的好处有限，预计2023年定价将保持稳定，但会密切关注 [36][37] 问题9: 近期地缘政治风险对公司有何影响，是否会带来更多市场份额机会或加剧竞争？ - 美国出口管制对公司影响有限，主要针对公司可寻址市场之外的更先进节点；公司将密切关注政策发展并采取必要的风险管理措施，目前客户订单流尚未出现明显变化 [39][40] 问题10: 如何看待IDM外包趋势的可持续性？ - 汽车和工业领域目前保持稳定，公司将继续与客户密切合作；从长期来看，汽车和工业是公司的目标领域，公司将通过技术创新和产能扩张与IDM和无晶圆厂客户合作 [42] 问题11: 哪些因素可能导致公司重新考虑28纳米扩展的时间和规模，长期协议是否提供了调整灵活性？ - 公司对28和22纳米节点的长期前景有信心，市场动态不会改变其长期观点；长期协议虽不能完全缓解市场波动的影响，但客户会重新调整产品组合以履行义务；公司将借此机会重新审视长期协议的选择标准 [44][45] 问题12: 2023年公司产能增加的最新指引是多少？ - 目前略低于5%，仍接近5%，初始爬坡从2023年年中开始，到2023年底将达到每月12000片 [47] 问题13: 如果客户在现有产能和新产能上都有长期协议，可能会削减现有产能的生产，公司如何减轻对现有产能的影响？ - 公司将管理基础产能以支持长期协议客户，确保履行义务，并与所有客户的展望保持一致 [51] 问题14: 公司是否会考虑允许客户延长长期协议的期限？ - 公司会考虑客户的请求，但会认真对待长期协议，提供一定的灵活性，但不会达到客户提及的程度 [54] 问题15: 公司在当前90%利用率的情况下，是否有改变定价的计划，如何看待2023年的定价前景？ - 从终端市场角度看，2023年市场将下滑，是具有挑战性的一年；从ASP角度看，加载和定价之间的权衡有限，因为终端市场销售疲软；公司认为定价应反映与整个供应链的相关性，会从长期角度考虑，目前不会轻易改变定价策略 [56][57] 问题16: 公司如何改变20纳米业务的策略，以使其像28纳米业务一样具有韧性？ - 公司的目标是持续进行客户和产品组合的优化，通过技术创新和针对目标市场，实现客户和市场细分的多元化；这是一个持续的过程，公司已经取得了一些进展，但仍在努力中 [61] 问题17: 公司如何实现8英寸、65纳米和90纳米业务的差异化？ - 8英寸业务有来自电动汽车电源管理、DDR5电源管理迁移等结构性需求，公司将继续追求这些目标市场；对于成熟或传统的12英寸业务，如35 - 40纳米的MCU、非易失性存储器等，通过扩大产能进入相关领域，有望提高业务的韧性 [63] 问题18: 第三季度其他类别营收占比14%，主要与汽车业务相关，未来3 - 5年该占比是否会翻倍？ - 公司目标是到2025年使相关营收占比超过40%，其中包括汽车业务 [66] 问题19: 收购UMC Xiamen剩余30%股权的交易何时完成，对公司损益表有何影响？ - 公司有3年的时间窗口完成交易，但希望尽快完成；交易完成后，将不再需要记录外部股东的少数股权收益，不会产生一次性损益影响 [68][71] 问题20: 未来3 - 5年，28纳米需求将有多少转移到14纳米领域，公司在14纳米FinFET方面是否有优势？ - 公司目前专注于28/22纳米技术的增长和产能扩张，14纳米FinFET技术已进入多年，但产能扩张计划仍与现有28纳米客户的产品过渡保持一致 [72] 问题21: 鉴于地缘政治风险，公司是否应加速14纳米业务以满足中国客户未来的潜在需求？ - 公司重视14纳米业务，但目前将28纳米业务置于优先地位；如果市场动态发生变化，14纳米业务变得更具吸引力，优先级可能会调整 [74] 问题22: 客户库存本季度是下降还是上升？ - 在PC和智能手机领域，库存消化速度比预期慢，主要挑战在于终端市场的销售情况，公司将密切关注 [77] 问题23: 资本支出削减涉及哪些节点，与新加坡新项目是否有关？ - 主要是由于P6设备交付延迟，以及公司对项目进行重新优先级排序；影响主要集中在28纳米节点 [79][80] 问题24: 全年毛利率受成本通胀、新台币贬值和设备折旧趋势的影响分别有多大？ - 新台币每贬值1%，可能会使绝对毛利率提高约0.4个百分点；第四季度毛利率预计处于40%的低端，主要是由于晶圆出货量下降10%；2023年折旧预计增加约5% - 6%，2022年折旧费用下降5% - 6% [82][83] 问题25: 除折旧外，明年是否还有其他成本通胀因素，对毛利率有何影响？ - 除公用事业费用外，一般通胀导致的成本增加可能为低个位数（1% - 2%），公司将与客户共同应对这一问题 [85] 问题26: 如何看待明年资本支出的方向？ - 目前披露2023年资本支出数额还为时过早，具体数额将取决于市场前景，公司将在1月份更新相关信息 [89] 问题27: 未来长期协议是否包括14纳米产能？ - 当前长期协议不包括技术迁移选项，目前可见的迁移是从28纳米到22纳米 [93] 问题28: 第四季度毛利率低至40%多的原因是什么，是否有其他影响因素？ - 第三季度毛利率为47%，受新台币大幅贬值推动；第四季度毛利率低至40%多仍在范围内，还取决于新台币与美元的汇率变动以及第一季度的产能利用率 [96] 问题29: 如何考虑今年的股息支付水平或支付比率？ - 公司承诺至少将50%的收益以现金形式分配给股东，并希望保持稳定且较高的股息水平 [99] 问题30: 产能推迟是由于工具问题还是需求问题，新加坡项目是否因地缘政治因素而受到更多客户关注？ - 产能推迟主要是由于设备供应商延迟，部分与需求有关；新加坡项目受到了一些客户的关注，但不完全是由于地缘政治因素 [101] 问题31: 新加坡项目的产能何时能实现？ - 原计划在2024年底，但由于两次延迟，预计在2025年初 [103]

按权益法核算的投资情况 - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，按权益法核算的投资余额分别为新台币249.7亿和326.48亿，分别占合并总资产的5.00%和7.74%[5] - 2022年和2021年3个月和6个月期间，来自联营企业和合营企业的损益份额分别为新台币 - 22.08亿、8.8亿、 - 41.66亿和25.91亿，分别占持续经营税前合并收入的(8.63%)、6.67%、(8.46%)和10.72%[5] - 2022年和2021年3个月和6个月期间，来自联营企业和合营企业的其他综合收益（损失）份额分别为新台币 - 0.82亿、6.78亿、0.14亿和15.3亿，分别占合并总综合收益（损失）的(0.46%)、6.83%、0.04%和6.55%[5] - 截至2022年6月、2021年12月31日和2021年6月30日，权益法核算的投资总额分别为3475.0597万美元、4169.2084万美元和3478.3316万美元[60] - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，有公开报价的权益法核算投资账面价值分别为新台币139.99亿、121.98亿和112.27亿，公允价值分别为新台币376.27亿、534.91亿和279.07亿[62] - 2022年和2021年6月30日止三个月和六个月，权益法核算的联营企业和合营企业的损益份额分别为新台币 - 22.08亿、8.8亿、 - 41.66亿和25.91亿；其他综合收益（损失）份额分别为新台币 - 0.82亿、6.78亿、0.14亿和15.3亿[63] 现金及现金等价物情况 - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，现金及现金等价物分别为1.83723273亿美元、1.32622131亿美元和1.24000482亿美元[8] - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，现金及现金等价物总额分别为1.83723273亿美元、1.32622131亿美元和1.24000482亿美元[48] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为183723273千新台币，2021年为124000482千新台币[20] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加额为51101142千新台币，2021年为29952446千新台币[20] - 2022年6月30日，现金及现金等价物（不包括库存现金）为1.83717528亿美元，较2021年12月31日的1.32616447亿美元有所增加[200] 应收账款情况 - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，应收账款净额分别为4212.7455万美元、3462.4109万美元和2979.5387万美元[8] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应收账款净额分别为4212.7455万美元和3462.4109万美元[53] - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，应收账款总额分别为4232.9501万美元、3481.86万美元和2998.6486万美元[54] - 2022年和2021年6月30日止六个月期间，应收账款损失准备期初余额分别为19.4491万美元和20.6084万美元，期末余额分别为20.2046万美元和19.1099万美元[55] - 2022年和2021年6月30日止六个月期间，预期信用损失率均不超过0.2%[56] 存货情况 - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，存货净额分别为2734.0727万美元、2301.1183万美元和2243.8972万美元[8] - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，存货净额分别为2734.0727万美元、2301.1183万美元和2243.8972万美元[57] - 2022年和2021年6月30日止三个月，公司确认营业成本分别为新台币369.49亿和336.62亿，其中存货跌价转回分别为新台币6600万和2.52亿；六个月分别确认营业成本新台币713.2亿和672.94亿，其中存货跌价转回分别为新台币3.95亿和1.35亿[57] 资产总额情况 - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，流动资产总额分别为2.65778193亿美元、2.33273433亿美元和2.07833325亿美元[8] - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，非流动资产总额分别为2.33975949亿美元、2.31153338亿美元和2.13844069亿美元[8] - 截至2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日，资产总额分别为4.99754142亿美元、4.64426771亿美元和4.21677394亿美元[8] 负债和权益情况 - 截至2022年6月30日，公司总负债为2.16506564亿美元，较2021年12月31日的1.83223887亿美元增长18.17%[10] - 截至2022年6月30日，公司总权益为2.83247578亿美元，较2021年12月31日的2.81202884亿美元增长0.73%[10] - 截至2022年6月30日，公司流动负债为1.31813576亿美元，较2021年12月31日的1.05453729亿美元增长24.99%[10] - 截至2022年6月30日，公司非流动负债为0.84692988亿美元，较2021年12月31日的0.77770158亿美元增长8.90%[10] - 截至2022年6月30日，公司普通股股本为1.24821235亿美元，较2021年12月31日的1.24832476亿美元略有下降[10] - 截至2022年6月30日，公司留存收益为12.98743亿美元，较2021年12月31日的9.1476725亿美元增长41.97%[10] - 截至2022年6月30日，公司未分配利润为12.98743亿美元，较2021年12月31日的9.1476725亿美元增长41.97%[10] - 截至2022年6月30日，公司应付债券为2.308024亿美元，较2021年12月31日的2.3077699亿美元基本持平[10] - 截至2022年6月30日，公司长期借款为2.2619095亿美元，较2021年12月31日的1.6751896亿美元增长34.90%[10] - 截至2022年6月30日，公司负债和权益总计为4.99754142亿美元，较2021年12月31日的4.64426771亿美元增长7.61%[10] - 2021年1月1日总权益为2.35773102亿新台币，2021年6月30日为2.40192127亿新台币，2022年1月1日为2.81202884亿新台币，2022年6月30日为2.83247578亿新台币[14] - 非控股股东权益2022年6月30日期末余额为36.5246万美元，2021年为10.62万美元[128] 运营收入、利润及每股收益情况 - 2022年Q2运营收入为7205.514万美元，2021年同期为5090.7741万美元[11] - 2022年上半年运营收入为1.3547796亿美元，2021年同期为9800.4753万美元[11] - 2022年Q2毛利润为3347.2177万美元，2021年同期为1590.7972万美元[11] - 2022年上半年毛利润为6097.6507万美元，2021年同期为2840.2274万美元[11] - 2022年Q2净利润为2149.0444万美元，2021年同期为1186.6601万美元[11] - 2022年上半年净利润为4155.6067万美元，2021年同期为2175.5499万美元[11] - 2022年Q2基本每股收益为1.74新台币，2021年同期为0.98新台币[11] - 2022年上半年基本每股收益为3.35新台币，2021年同期为1.83新台币[11] - 2022年Q2摊薄每股收益为1.70新台币，2021年同期为0.96新台币[11] - 2022年上半年摊薄每股收益为3.27新台币，2021年同期为1.80新台币[11] - 2022年上半年净利润为4.9225388亿新台币，2021年同期为2.417744亿新台币[17] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司总运营收入分别为7205.514万美元和5090.7741万美元；六个月分别为1.3547796亿美元和9800.4753万美元[137] - 2022年Q2基本每股收益为1.74新台币，2021年同期为0.98新台币[167] - 2022年上半年基本每股收益为3.35新台币，2021年同期为1.83新台币[167] - 2022年Q2摊薄后每股收益为1.70新台币，2021年同期为0.96新台币；2022年上半年摊薄后每股收益为3.27新台币，2021年同期为1.80新台币[168][169] 成本、费用及收益情况 - 2022年折旧为2.1035687亿新台币，2021年为2.2097938亿新台币[17] - 2022年摊销为1461.32万新台币，2021年为1406.214万新台币[17] - 2022年预期信用减值损失为1738万新台币，2021年为收益11042万新台币[17] - 2022年金融资产和负债公允价值变动净收益为577.886亿新台币，2021年为2581.357亿新台币[17] - 2022年利息费用为940.057万新台币，2021年为851.568万新台币[17] - 2022年利息收入为454.68万新台币，2021年为269.627万新台币[17] - 2022年股息收入为207.582万新台币，2021年为587.294万新台币[17] - 2022年经营活动产生的现金流量净额为6.5208901亿新台币，2021年为4.1404189亿新台币[17] - 2022年上半年投资活动净现金为3035972千新台币，2021年为-25602062千新台币[20] - 2022年上半年融资活动净现金为-21381572千新台币，2021年为15817893千新台币[20] - 2022年上半年汇率变动对现金及现金等价物的影响为4237841千新台币，2021年为-1667574千新台币[20] - 2022年上半年利息费用资本化金额为329美元，适用利率为1.49% - 1.61%；2021年上半年无利息费用资本化[79] - 2022年上半年使用权资产折旧总额为344616美元，2021年上半年为336905美元[83] - 2022年和2021年上半年，公司使用权资产增加额分别为10.47亿新台币和1.55亿新台币[83] - 2022年上半年无形资产摊销，运营成本为701076美元，运营费用为689369美元；2021年同期运营成本为412452美元，运营费用为980327美元[91] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司员工福利、折旧和摊销总费用分别为1260.3699万美元和1251.7532万美元；六个月分别为2563.7396万美元和2570.1682万美元[146][147] - 2022年和2021年截至6月30日

财务数据和关键指标变化 - 第二季度产能利用率超100%，营收达新台币720亿创历史新高，每股收益为1.74，上一季度为1.61，去年同期为0.98 [6] - 与上一季度相比，营收增长13.6%至新台币720亿，毛利率从43.4%提升至46.5%，营业利润为新台币281亿，占比39.1%，净营业亏损25.8亿新台币，主要因资本市场疲软及投资组合按市值计价，净利润达新台币215亿，每股收益1.74 [7] - 今年前六个月累计营收达新台币1354亿，同比增长38.2%，毛利润为新台币509亿，毛利率45%，营业利润超新台币504亿，营业利润率37.3%，上半年每股收益3.35，去年同期为1.83 [8] - 截至6月底，派息前现金为新台币1837亿，公司总股本约新台币2832亿 [9] 各条业务线数据和关键指标变化 - 营收结构中，IDM在第二季度略有上升至14%，各细分市场与第一季度相似，计算机业务在绝对值上有所下降，但所有细分市场在2022年第二季度仍实现增长 [10] - 22/28纳米产品组合营收环比增长29%，占公司整体晶圆营收的22%，在OLED显示驱动、图像处理器、Wi-Fi和汽车应用领域表现良好 [12][13] 各个市场数据和关键指标变化 - 智能手机、笔记本电脑和消费电子市场需求疲软，而网络、工业和汽车市场需求相对稳定 [17] - 预计2022年代工行业增长超20%，公司目标是与行业同步或更高增长；2023年，由于宏观不确定性增加和通胀成本压力上升，代工行业增长将更为温和 [43][44] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司拥有差异化领先的特色技术组合，与领先客户建立了牢固的合作关系，以应对行业周期性变化 [14] - 继续推进12A P6和新加坡12i P3的产能扩张计划，以实现长期增长 [24][44] - 专注于特色技术的研发和应用，如28纳米的高压解决方案、35纳米的BCD技术和RFSOI技术，特色技术收入占比达50% - 55% [35] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 半导体行业正处于库存调整期，但公司凭借综合产品组合和客户合作关系，有信心应对短期波动，业务在第三季度将保持稳定 [14] - 尽管宏观经济存在不确定性，但公司认为28和22纳米技术将长期存在，需求将保持强劲，受Wi-Fi 6、6E、网络和OLED驱动应用等推动 [20][21] 其他重要信息 - 2022年现金资本支出预算为36亿美元，主要用于12英寸产能相关扩张 [11][15] - 第二季度新增1万片产能，第三季度整体产能较第二季度仅有轻微增长 [11] - 其他营业收入主要来自地方政府补贴，将按照设备折旧时间表（通常为六年）计入会计账目，预计还有两年时间 [41] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 如何看待库存调整的陡峭程度、类型以及是否会出现产能利用率不足的情况，库存消化需要多长时间？ - 公司已注意到某些细分市场库存处于相对高位，但由于宏观经济不确定性，难以预测库存消化时间，将密切关注市场情况并根据客户预测变化做出响应，第三季度产能利用率将保持100% [17][18] 问题2: 第三季度晶圆出货量持平的原因是产能受限还是库存调整，如何看待定价环境？ - 公司定价将保持稳定，由于汽车、工业、服务器和网络市场的稳定需求，能够弥补计算机和消费市场的疲软，目前定价保持坚挺 [19] 问题3: 28纳米的新应用有哪些，P6阶段的产能何时可用，是否仍有长期协议支持？ - 未来几年，28和22纳米需求将受Wi-Fi 6、6E、网络和OLED驱动应用等推动保持强劲；P6预计于明年6月开始爬坡，目前的长期协议安排将调整P6的爬坡进度，公司认为长期协议是确保未来增长的有效机制 [20][21][22] 问题4: 明年的资本支出计划如何，是否会因宏观不确定性而推迟或调整？ - 资本支出决策基于市场和客户认可，以及ROI驱动的策略，产能扩张是长期战略，短期周期性逆风不会影响长期计划 [24][25] 问题5: 今年上半年资本支出略低于7亿美元，全年计划36亿美元，下半年能否按计划支出，消费业务第二季度增长14%的原因及下半年展望如何？ - 公司将按计划在下半年支出，预计全年资本支出接近36亿美元；消费业务第二季度增长主要来自功率器件、Wi-Fi、数字电视、机顶盒、LCD控制器和MCU等应用，下半年消费和计算业务可能会有所下降，但通信业务的增长将予以弥补 [27][28][29] 问题6: 成本上升对公司业务有何影响，能否将成本上涨转嫁给客户，如何平衡成本通胀和产能利用率下降的压力？ - 公司将通过产品组合优化和生产率提高等方式抵消成本上升的影响；在ASP定位上，将与客户合作应对成本上升问题，同时保持透明度 [32][33] 问题7: FinFET工艺发展有何更新，是否有从14纳米迁移到FinFET的计划？ - FinFET工艺几年前已投入生产，但客户有限，未来产能计划取决于市场和客户需求，目前重点是满足其他节点的强劲需求，FinFET产能部署优先级较低 [34] 问题8: 特色工艺具体包括哪些，占营收比例如何，对ASP有何支持？ - 特色技术占公司营收的50% - 55%，公司在28纳米、35纳米等成熟技术节点取得了显著进展，如28纳米的高压解决方案、35纳米的BCD技术和RFSOI技术 [35] 问题9: 鉴于消费电子市场疲软，长期协议的可执行性如何，是否会放宽部分条款？ - 长期协议是公司和客户的重要承诺，双方都认真对待，尽管市场低迷，但客户仍在履行合同义务，目前因客户未达原条款而产生的罚款占比极小 [37] 问题10: 能否评论第三季度的月度线性情况？ - 由于不确定性增加，无法评论月度趋势，但公司对产能和出货量保持稳定有信心，ASP将保持坚挺，唯一可控的因素是外汇，公司已为此建立了缓冲 [39] 问题11: 其他营业收入（技术和许可）将持续多久？ - 其他营业收入主要来自地方政府补贴，将按照设备折旧时间表（通常为六年）计入会计账目，预计还有两年时间 [41] 问题12: 如何看待代工行业的供需前景，哪些落后工艺节点在2023 - 2024年可能面临供应过剩风险？ - 2022年代工行业增长超20%的观点不变，公司目标是与行业同步或更高增长；2023年，由于宏观不确定性增加和通胀成本压力上升，代工行业增长将更为温和，公司P6产能将于2023年年中投入使用，预计整体产能将同比增长5% [43][44] 问题13: 20纳米订单积压情况如何，若终端市场持续放缓，是否会考虑放缓扩张？ - 公司已注意到库存调整，但产能利用率仍保持健康，部分细分市场未满足的需求有所下降，但目前不需要重新考虑资本支出，长期战略不受短期周期性逆风影响 [47] 问题14: 对于部分客户通过长期协议推迟订单，以及竞争对手对商品产品（如LCD驱动IC）降价的情况，公司如何应对？ - 公司和客户都认真对待长期协议，目前协议仍然有效，且长期协议数量呈上升趋势；公司ASP反映了其在供应链中的价值，将通过产品组合调整和客户组合多元化应对市场波动，第三季度ASP将保持坚挺 [51][52] 问题15: 若客户利润率下降，可能选择低成本代工产能，公司将如何应对？ - 公司通过提供高度差异化和定制化的工艺解决方案、增强制造能力以及与全球领先客户签订长期协议，提高了客户粘性；在市场低迷时，将通过调整产品组合和客户组合来减少业务影响，保持健康的产能利用率 [54][55][56] 问题16: 明年资本支出是否会持平或下降？ - 目前无法给出确切数字，但P6项目总成本约50 - 60亿美元，新加坡P3项目约50亿美元，这些预算将在今年和未来三年分摊 [58] 问题17: 公司生产哪些服务器芯片？ - 公司涉及服务器领域的子细分市场 [60] 问题18: 40纳米技术从竞争角度来看是否具有竞争力？ - 公司认为其解决方案具有强大的竞争力，将根据合适的市场和客户需求进行资本支出部署 [62] 问题19: 预计代工行业明年是否仍会增长？ - 经过两年的超级周期后，由于宏观不确定性增加和通胀成本上升，代工行业2023年增长将更为温和，但仍将实现增长 [66] 问题20: 是什么让公司对定价保持信心，在市场低迷时定价是否会稳定甚至上涨？ - 公司重视与客户的长期合作关系，ASP反映了其在供应链中的价值，通过提供差异化技术和制造能力，以及建立客户信任，来维持ASP的稳定；公司将根据市场动态做出反应，同时继续追求成本降低和提高生产效率 [68][69][71] 问题21: 若市场低迷加剧，定价面临压力，公司是否会坚持不降价而接受产能利用率下降？ - 公司将根据市场变化做出反应，同时关注资本支出调整和成本控制，目前长期战略不受影响，将继续监测市场情况并做出相应响应 [71][72] 问题22: 公司8英寸产能利用率是否仍能保持100%，主要应用于哪些产品？ - 公司8英寸产能在第三季度利用率仍为100%，部分产能从笔记本、电视、智能手机等领域转移至汽车和物联网领域；第四季度可能会受到客户产品组合变化的影响，但预计仍将保持健康水平 [74] 问题23: 汽车行业是否是产能扩张的主要驱动力，若汽车市场放缓，是否会对资本支出更为谨慎？ - 公司会关注市场动态并做出相应反应，汽车并非唯一的强劲市场，工业和物联网领域也有助于弥补其他市场的疲软；目前第三季度产能将保持满载，第四季度预计也将保持健康水平，定价将保持坚挺，公司将在后续季度会议中提供最新情况 [76][77]

权益法核算投资相关数据 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，按权益法核算的投资余额分别为新台币272.55亿和313.16亿，分别占合并总资产的5.64%和7.94%[5] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，来自联营企业和合营企业的损益份额分别为新台币 - 19.58亿和17.11亿，分别占三个月持续经营税前合并收入的 - 8.28%和15.58%[5] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，来自联营企业和合营企业的其他综合收益份额分别为新台币9600万和8.52亿，分别占三个月合并总综合收益的0.45%和6.34%[5] - 权益法核算的投资按公布价格计算的账面价值在2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日分别为新台币130.27亿、121.98亿和109.58亿，公允价值分别为新台币592.98亿、534.91亿和197.3亿[52] - 部分权益法核算投资在2022年和2021年第一季度的损益份额分别为新台币 - 19.58亿和1.711亿，其他综合收益（损失）份额分别为新台币0.96亿和8.52亿[53] - 公司对所有单独不重大的联营企业按权益法核算的综合金额显示，2022年和2021年第一季度持续经营业务收入（损失）分别为 - 185.8432万美元和176.6569万美元，其他综合收益（损失）分别为 - 63.8404万美元和86.8709万美元，综合收益（损失）总额分别为 - 249.6836万美元和263.5278万美元[56] 现金及现金等价物相关数据 - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，现金及现金等价物分别为新台币172170231千、132622131千和107285177千[7] - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加3.95481亿新台币，2021年为1.3237141亿新台币[17] - 2022年第一季度末现金及现金等价物为17.2170231亿新台币，2021年为10.7285177亿新台币[17] - 2022年3月31日现金及现金等价物总额为1.72170231亿美元，2021年12月31日为1.32622131亿美元，2021年3月31日为1.07285177亿美元[38] 应收账款相关数据 - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，应收账款净额分别为新台币37079955千、34624109千和28839306千[7] - 2022年3月31日应收账款净额为3707.9955万美元，2021年12月31日为3462.4109万美元，2021年3月31日为2883.9306万美元[43] - 2022年3月31日至2022年3月31日三个月应收账款损失准备期末余额为19.9499万美元，2021年同期为19.3841万美元[45] - 2022年3月31日和2021年3月31日止三个月，应收账款预期信用损失率均不超过0.2%[46] - 2022年3月31日关联方应收账款净额为96.76万美元，2021年12月31日为56.63万美元，2021年3月31日为39.77万美元[157] - 截至2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，前十大客户应收账款分别占公司应收账款总额的60%、60%和61%[189] 存货相关数据 - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，存货净额分别为新台币25400701千、23011183千和22225438千[7] - 2022年3月31日存货净额为2540.0701万美元，2021年12月31日为2301.1183万美元，2021年3月31日为2222.5438万美元[47] - 2022年和2021年截至3月31日的三个月，公司分别确认营业成本新台币3437.1亿和3363.3亿，其中新台币3.29亿与存货跌价转回有关，新台币1.17亿与存货跌价有关[47] 资产总额相关数据 - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，流动资产总额分别为新台币249683169千、233273433千和179083142千[7] - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，非流动资产总额分别为新台币233225347千、231153338千和215179012千[7] - 2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，资产总额分别为新台币482908516千、464426771千和394262154千[7] - 截至2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，金融资产总额分别为2.56915275亿美元、2.40168106亿美元和1.87079669亿美元[178] 负债与权益相关数据 - 截至2022年3月31日，公司总负债为18.0623409亿美元，较2021年12月31日的18.3223887亿美元下降1.42%，较2021年3月31日的14.4589394亿美元增长24.92%[9] - 截至2022年3月31日，公司总权益为30.2285107亿美元，较2021年12月31日的28.1202884亿美元增长7.50%，较2021年3月31日的24.9672760亿美元增长21.07%[9] - 2021年1月1日公司总权益为2.35773102亿美元[12] - 2021年3月31日公司总权益为2.4967276亿美元[12] - 2022年1月1日公司总权益为2.81202884亿美元，调整后为2.80982952亿美元[12] - 2022年3月31日公司总权益为3.02285107亿美元[12] - 截至2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，金融负债总额分别为1.54739898亿美元、1.5952832亿美元和1.22710097亿美元[178] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资余额分别为60.83亿新台币和84.82亿新台币[193] - 截至2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日，非衍生金融负债总计分别为1.51366452亿美元、1.53716494亿美元和1.29363937亿美元[191][192][193] 收入与利润相关数据 - 2022年第一季度，公司营业收入为6342.282万美元，较2021年同期的4709.7012万美元增长34.66%[10] - 2022年第一季度，公司营业利润为2233.4187万美元，较2021年同期的762.1747万美元增长193.03%[10] - 2022年第一季度，公司净利润为2006.5623万美元，较2021年同期的988.8898万美元增长102.91%[10] - 2022年第一季度，公司综合收益总额为2148.7507万美元，较2021年同期的1344.4888万美元增长60.12%[10] - 2022年第一季度，归属于母公司股东的净利润为1980.7535万美元，较2021年同期的1042.7915万美元增长89.95%[10] - 2022年第一季度，归属于母公司股东的综合收益为2122.9387万美元，较2021年同期的1398.3907万美元增长51.81%[10] - 2022年第一季度，基本每股收益为1.61新台币，较2021年同期的0.85新台币增长89.41%[10] - 2022年第一季度，摊薄每股收益为1.58新台币，较2021年同期的0.84新台币增长88.10%[10] - 2021年第一季度净收入为988.8898万美元，其他综合收入为355.599万美元，综合收入为1344.4888万美元[12] - 2022年第一季度净收入为2006.5623万美元，其他综合收入为142.1884万美元，综合收入为2148.7507万美元[12] - 2022年第一季度税前净收入为2364.7874万美元，2021年同期为1098.3069万美元[14] - 2022年第一季度晶圆营收为60956128美元，其他营收为2466692美元，总计63422820美元；2021年同期晶圆营收为45520272美元，其他营收为1576740美元，总计47097012美元[122] - 2022年第一季度净其他营业收入和费用总计1343338美元，2021年同期为1059648美元[134] - 2022年第一季度非营业收入和费用中其他收益和损失总计2564170美元，2021年同期为1776997美元；财务成本总计503890美元，2021年同期为406249美元[135][136] - 2022年第一季度其他综合收益（损失）总计1421884美元，2021年同期为3555990美元[138][141] - 2022年第一季度计入损益的所得税费用为3582251美元，2021年同期为1094171美元[143] - 2022年第一季度基本每股收益为1.61美元，2021年同期为0.85美元；摊薄后每股收益为1.58美元，2021年同期为0.84美元[147][148] - 2022年第一季度关联方经营收入为133.63万美元，2021年同期为58.27万美元[156] 现金流量相关数据 - 2022年第一季度经营活动产生的现金为3034.0563万美元，2021年同期为1801.7218万美元[14] - 2022年第一季度经营活动提供的净现金为3011.7796万美元，2021年同期为1828.067万美元[14] - 2022年第一季度投资活动提供的净现金为1.4752138亿新台币，2021年为使用7119745万新台币[17] - 2022年第一季度融资活动使用的净现金为7959448万新台币，2021年为提供2579541万新台币[17] 准则与政策相关 - 自2022年1月1日起应用修订准则，导致其他流动负债下的准备金增加2.2亿新台币，留存收益减少1.54亿新台币，非控股权益减少6600万新台币[23] - 国际会计准则理事会发布但未被金融监督管理委员会认可的准则，如IFRS 17等预计2023年1月1日生效，公司正在评估影响[25] - 公司合并财务报表按历史成本编制，金融工具按公允价值计量[32] 子公司所有权相关 - 公司对各子公司的所有权百分比在2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日大多为100%，如UMC对UMC GROUP (USA)等；UMC和FORTUNE对WAVETEK MICROELECTRONICS CORPORATION在2022年3月31日为80.17%[34] 金融资产相关 - 2022年3月31日以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产总额为2233.2406万美元，2021年12月31日为2044.6295万美元，2021年3月31日为1768.4739万美元[39] - 2022年3月31日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产总额为1816.922万美元，2021年12月31日为1983.5665万美元，2021年3月31日为1470.2528万美元[41] - 未上市企业投资总额在不同时间分别为3874.7795万美元、4169.2084万美元和3348.0086万美元[50] - 其他流动资产中，定期存款在2022年3月31日、2021年12月31日和2021年3月31日分别为300.6877万美元、2883.4684万美元和143

财务报表货币说明 - 公司财务报表以新台币发布，“NT$”和“NT dollars”指新台币，“$”“US$”和“U.S. dollars”指美元等[11] 公司ADSs相关信息 - 公司ADSs于2009年10月21日发行，每份代表五股普通股[10] 晶圆换算关系 - 100片6英寸晶圆相当于56.25片8英寸晶圆，100片12英寸晶圆相当于225片8英寸晶圆[16] 公司面临的宏观风险 - 全球系统性政治、经济和金融危机可能对公司业务、经营成果和财务状况产生负面影响[19] - 全球贸易条件的任何中断可能间接影响公司业务、经营成果和财务状况[20] - 某些国家采取的保护主义措施可能对公司经营业绩和财务状况产生重大不利影响[48] - 中美地缘政治和经济冲突或对公司业务产生不利影响，如增加合规成本、降低产品需求和盈利能力[89] 行业特性对公司的影响 - 半导体行业的季节性和周期性以及产能过剩使公司易受经济衰退影响[21] - 公司运营收入受市场季节性变化影响，上半年通常是需求淡季[22] - 公司经营业绩受半导体行业季节性和周期性、客户库存调整等多种因素影响，难以通过季度对比预测未来业绩[23] - 半导体行业产能过剩可能导致公司降低服务价格、产能利用率下降，进而影响利润率和盈利能力[26] 前瞻性陈述说明 - 前瞻性陈述基于公司当前预期和对未来事件的预测，可能无法实现[12] - 可通过“may”“will”等词汇识别前瞻性陈述，公司无义务更新或修订[13] 公司面临的综合风险 - 公司业务和运营面临多种风险，若风险发生可能严重损害公司业务等[18] 客户相关风险 - 2021年公司前十大客户占其营业收入的54.5%，2019 - 2021年晶圆制造业务的一个客户至少占营业收入的10%[41] - 公司依赖少数客户获取大部分营业收入，失去这些客户将导致营收大幅下降[40] - 客户不提前下采购订单，且半导体行业具有周期性，使公司难以预测营收和调整成本[42] - 半导体行业并购活动增加可能减少公司客户数量[43] 新冠疫情影响 - 新冠疫情可能从供应链中断、客户需求波动等多方面对公司业务和财务状况产生不利影响[31] 市场竞争风险 - 公司在全球半导体代工行业面临激烈竞争，部分竞争对手资源更丰富[35] 融资与扩张风险 - 公司业务需大量资本支出，若无法获得足够融资，可能影响扩张计划和业务增长[39] 人员相关风险 - 失去关键人员且无合适替代者，将对公司运营和业务增长造成损害[43] - 公司可能因吸引和留住熟练员工困难，影响业务运营和增长[44] 关联交易风险 - 公司与关联方和股东的交易可能损害盈利能力和竞争地位[45] 财务报告内部控制风险 - 公司若未能维持有效的财务报告内部控制系统，可能影响财务结果报告和投资者信心[46] 公司收购相关情况 - 公司于2019年10月完成收购富士通在美弥富士通半导体有限公司的权益，该公司后更名为日本联合半导体公司[52] - 公司战略收购可能带来整合等风险，发行股权证券支付收购款项可能稀释现有股东权益[51] 制造过程风险 - 公司制造过程复杂，可能受杂质等干扰，影响成本和产品交付[56] 营收地域占比情况 - 2019 - 2021年，公司来自非晶圆厂所在国家的营业收入占比分别约为27.9%、27.0%和27.4%[70] 税收政策影响 - OECD/G20的双支柱解决方案预计2023年1月1日实施，支柱2引入全球最低企业税率15%，台湾计划将替代最低税从12%提高到15%[78] - 台湾受控外国公司（CFC）规则将于2023年1月1日生效，双支柱解决方案和CFC规则实施或增加公司未来所得税税率[78][79] 运营受自然因素影响 - 公司运营受自然灾害影响，如台湾南部缺水或影响制造产能，过去地震曾影响晶圆制造业务[68] 运营受气候因素影响 - 公司运营受气候变化影响，新加坡2019年起征收碳税，台湾2021年修订温室气体管理法案[69] 运营受国际贸易环境影响 - 公司运营受国际贸易环境影响，国际贸易环境的破坏可能严重减少国际销售[70][72] 运营受政治因素影响 - 公司运营受政治因素影响，台湾与中国大陆关系紧张或影响公司财务状况和证券市场价格[73][74] 政府支持与税收优惠风险 - 公司依赖政府支持和税收优惠，税收优惠申请可能被拒或优惠减少，导致净收入降低[75][76] 合规成本风险 - 遵守美国冲突矿物法可能影响公司或供应商以有效成本购买原材料的能力[80] 网络与知识产权风险 - 公司面临网络攻击、数据安全漏洞、知识产权纠纷等风险，可能影响运营、声誉并增加成本[82][84][85] ADS流动性与价格影响因素 - 存入普通股至美国存托股份（ADS）计划的能力受限，可能影响ADS的流动性和价格[90] ADS持有人权利 - 持有至少51%已发行ADS的持有人可每年提交一项提案供公司年度股东大会审议[94] - 若至少51%已发行ADS的持有人就某项决议给出相同投票指示，存托人将按指示投票[95] - 公司ADS持有人参与权利发售的权利可能受限，导致其持股被稀释[96] 非R.O.C.人士提取普通股规定 - 非中华民国（R.O.C.）人士提取ADS代表的普通股需任命当地代理人，PRC人士提取受限，持股超10%需单独获批[102] 外国法院判决执行情况 - 外国法院判决在R.O.C.可能无法执行[103] PFIC认定及影响 - 若公司被认定为被动外国投资公司（PFIC），美国投资者可能面临更高税负和繁琐报告要求，判定标准为应税年75%以上毛收入为被动收入或产生被动收入的资产平均占比至少50%[106] 公司证券价格影响因素 - 公司普通股和ADS交易价格受台湾证券交易所和美国证券交易所活动、普通股交易价格、利率上升和台湾经济表现影响[106] - 台湾证券交易所规模较小、波动性较大，政治不稳定、市场操纵等事件可能影响公司普通股和ADS价格和流动性[106] 采购情况 - 公司在2019 - 2021年向五家制造商采购了大部分硅晶圆[63] 设备交付时间 - 公司设备从下单到交付的前置时间长达14 - 42个月[65] 营收与成本货币计价情况 - 公司超半数运营收入以新台币以外货币计价，主要是美元；超半数直接人工、原材料和间接费用成本以新台币产生[54]

业绩总结 - 2022年第一季度营业收入为63,423百万新台币，同比增长34.7%[10] - 2022年第一季度毛利润为27,504百万新台币，毛利率为43.4%，同比增长120.1%[13] - 2022年第一季度净收入为20,066百万新台币，同比增长102.9%[13] - 2022年第一季度归属于母公司股东的净收入为19,808百万新台币，同比增长89.9%[13] - 2022年第一季度每股收益（EPS）为1.61新台币，较2021年同期的0.85新台币增长89.4%[12] - 2022年第一季度的运营收入为22,334百万新台币，运营利润率为35.2%[10] 用户数据 - 2022年第一季度的晶圆出货量为2,513千片8英寸等效晶圆[8] 财务状况 - 2022年第一季度的总资产为482,909百万新台币，较2021年同期增长22.4%[9] - 2022年第一季度的总负债为180,624百万新台币，较2021年同期增长25.0%[9] 未来展望 - 2022年资本支出计划为36亿美元，其中10%用于8英寸晶圆，90%用于12英寸晶圆[27]

财务数据和关键指标变化 - 2022年第一季度综合收入为新台币634.2亿，毛利率为43.4%，归属于母公司股东的净利润为新台币198.1亿，每股普通股收益为新台币1.61 [5] - 产能利用率保持在100%，2022年第一季度晶圆出货量为250万英寸当量 [5] - 与上一季度相比，收入增长7.3%，毛利率从39.1%提升至43.4%，营业利润率达到35.2%，营业利润为新台币223亿，净利润约为新台币20亿，季度环比增长约25%，每股收益为新台币1.61 [5][6] - 与去年同期相比，收入同比增长35%，营业利润率几乎翻了一番，达到新台币223亿，每股收益也几乎翻倍 [6] - 资产负债表方面，现金仍保持强劲，为新台币1720亿，总股本约为新台币3000亿 [6] - 2022年资本支出预算增至36亿美元，其中90%与12英寸相关 [8] - 2022年折旧费用同比下降不到5%，与去年相似，但预计明年折旧费用将有更显著的增加 [23] 各条业务线数据和关键指标变化 - 按收入地区划分，美国占总收入的22%，亚洲占54%；按客户类型划分，IDM占收入的13%，无晶圆厂占87% [7] - 按业务板块划分，通信业务仍是最大的板块，占收入的45%，汽车和工业等其他业务约占12%，计算机和消费业务分别占17%和26% [7] - 不同制程的收入中，14纳米及以下收入保持稳定，约占38%，与上一季度几乎相同 [7] - 特种技术业务贡献了超过一半的晶圆收入，且客户数量不断增加，与公司形成长期合作关系 [9] 各个市场数据和关键指标变化 - 中国疫情封锁对市场需求有一定影响，但汽车、工业服务器和网络领域的强劲需求抵消了智能手机、移动和PC市场的疲软 [16] - PC笔记本和智能手机领域需求出现疲软，而汽车和工业服务器网络领域需求仍在增加，公司仍难以满足客户的总体需求 [63] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司专注于领先的特种技术，定制化和高度差异化的解决方案将减少公司对市场季节性波动的暴露，增强客户粘性和长期业务可见性 [11] - 积极在海外基地增加产能，以支持客户的长期增长，如新加坡新建工厂以满足22/28纳米的需求，并已获得2024年起的多年供应协议 [10] - 日本子公司USJC与电装（DENSO）合作生产功率半导体，以满足汽车市场的增长需求 [11] - 公司的增长战略与行业大趋势保持一致，通过严格的投资回报率标准和客户的长期协议承诺来指导资本支出 [34] - 持续与全球领先客户合作，优化客户组合，发展特种技术业务，提高产品组合的精细化程度，以提升EBITDA利润率 [35] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 尽管疫情和地缘政治问题导致市场波动，但公司预计积极的需求前景将保持不变 [10] - 对2022年市场需求保持乐观，预计代工行业增长约20%以上，公司目标是与代工行业同步或更高增长 [72] - 对2023年市场需求持谨慎乐观态度，行业大趋势将继续增长，但考虑到当前市场情况，公司将更加谨慎 [72] 其他重要信息 - 2022年第二季度晶圆出货量将增加4% - 5%，以美元计算的平均销售价格将上涨3% - 4%，毛利率约为45%，产能利用率将保持在100% [13] - 2022年产能将同比增长6%，其中12英寸增长8%，8英寸增长4%，28纳米产能将同比增长20% [85] - 第一季度外汇收益为新台币9亿，投资的按市值计价收益为新台币5亿，利息支出为3亿美元 [100] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 中国疫情封锁对订单的市场影响，以及应用组合中是否有取消或放缓的情况，是否仍有未满足的需求 - 中国封锁对市场需求有一定影响，但汽车、工业服务器和网络领域的强劲需求抵消了智能手机、移动和PC市场的疲软，2022年仍难以满足客户的总体需求，近期客户的需求或库存波动未影响公司的供需不平衡状况 [16] 问题2: 资本支出增加是否需要提前预付以确保设备供应，以及新增产能的时间安排 - 今年P5将在本季度上线，P6的上线时间因供应链挑战遇到设备交付延迟，公司正在与供应商合作，缩短内部安装和认证时间表，以确保2023年对P6客户的长期协议承诺不变 [17][18] 问题3: 资本支出增加的因素，以及即使有延迟，部分产能是否仍会在明年下半年上线 - 2022年基于现金的资本支出增加主要用于新加坡P3的厂房建设，公司正在管理P6的上线进度，会与供应商和客户合作以确保满足客户承诺 [20][21] 问题4: 明年的折旧情况 - 今年折旧费用同比下降不到5%，与去年相似，但明年折旧费用可能会有更显著的增加，P3和P6将增加公司的绝对利润和EBITDA利润率，2023年的会计折旧影响是短期的，之后会恢复正常 [23] 问题5: 长期协议（LTA）在市场低迷时的灵活性，包括出货量和定价 - LTA旨在为客户和公司带来长期复合利益，双方在协议中承担合同义务，无论市场动态如何，协议中的条件都不会偏离，在数量和定价上都有承诺 [26][27] 问题6: 本季度是否签署了新的LTA，累计LTA情况以及今年签署新LTA的前景 - LTA机制将在今年继续采用，目前有一份修改后的LTA仍在讨论中，LTA数量有所增加且仍在增长，电装的合作也是LTA的一部分 [30][31] 问题7: 公司毛利率在周期内的趋势，以及长期来看毛利率的预期水平 - 从长期来看，公司通过严格的资本支出策略、优化客户组合、发展特种技术业务和改善财务结构，能够应对市场波动，毛利率将保持在健康水平 [34][35] 问题8: 第二季度毛利率指导为45%，是否意味着28纳米的盈利能力高于公司平均水平 - 28纳米的利润率与12英寸业务相当，从EBITDA利润率的持续支付角度来看，28纳米可能具有最佳的内部EBITDA利润率，第二季度毛利率为45%是综合考虑了更好的平均销售价格和上升的材料成本、劳动力成本等因素后的最佳估计 [38] 问题9: 目前业务中单一来源或定制项目的收入贡献情况 - 特种技术作为单一来源和定制产品，目前约占公司收入的50%以上且仍在增加，28纳米的LTA覆盖约80%，总体来看，约65%的业务可视为单一来源和特种技术业务，且该比例预计将继续上升 [40][41][42] 问题10: 研发费用占收入低于5%是否会成为公司的新常态 - 鉴于近期预测，随着收入的增长，研发费用将保持在类似水平，同时公司将继续在特种领域开发不同技术 [44] 问题11: 对于库存增加的客户，是否允许其调整预测 - 客户预测可能会变化，但LTA中的合同义务不会因市场动态而偏离，如果客户减少订单，只要履行合同财务义务，也是一种选择 [47][49] 问题12: 公司对汽车、网络、云等领域的收入暴露情况 - 公司对这些领域的收入暴露高于20%，约三分之一的收入来自汽车、工业领域，PC网络部分也有较强需求 [53][54] 问题13: 如果P6有计划延迟，是否需要向客户支付罚款 - 双方在合同中有相互的义务，公司会考虑所有情况并进行计算，目标是确保履行对客户的承诺 [58] 问题14: 12英寸和8英寸产能中LTA的覆盖情况 - 所有新建产能或即将上线的新产能，如中国的P6和新加坡的P3，都有多年LTA覆盖，电装的合作部分也有LTA覆盖，总体业务中LTA覆盖比例接近30% - 40% [61] 问题15: 对于需求疲软的周期性领域，与客户的沟通情况，以及积压订单和未满足需求的变化 - 公司仍难以满足客户的总体需求，PC笔记本和智能手机领域需求疲软，而汽车和工业服务器网络领域需求仍在增加，公司正在努力将产能从需求疲软的领域调整到短缺领域 [63] 问题16: 第二季度晶圆价格上涨3% - 4%的原因 - 是价格上涨和产品组合改善的共同结果 [65] 问题17: 与电装在IGBT方面的合作，公司日本子公司的产能分配和计划 - 通过USJC为电装提供12英寸IGBT制造服务，电装承担设备的资本支出，USJC承担洁净室和设施的资本支出，生产租赁于2023年开始，目标产能租赁到2025年达到每月10,000片 [67] 问题18: LTA是否会限制公司在客户需求持续增长时的产能扩张可能性 - 公司会尽力履行合同义务，管理设备延迟问题，确保不影响对所有LTA客户的承诺，产能扩张的时间是固定的 [70] 问题19: 对半导体代工行业未来几年供需前景的最新看法 - 对2022年代工行业增长预期保持在20%以上不变，公司目标是与行业同步或更高增长；对2023年市场需求持谨慎乐观态度，尽管供应链存在挑战，但公司对自身情况感到满意 [72][74] 问题20: 2022年定价指导为按混合基础上涨中个位数百分比，第二季度指导是否意味着下半年上涨空间有限 - 根据第一季度和第二季度的利润率和平均销售价格扩张情况，公司正在接近年度目标，将按季度进行持续更新 [76][77] 问题21: 未来三个运行22/28纳米级别的工厂如何分配产能 - 产能分配是一个复杂的过程，需要综合考虑客户需求、规模经济等多个因素，没有简单的答案 [78] 问题22: 三个工厂的产能是否可以相互支持 - 理想情况下产能是可互换的，但提高互换性会增加运营成本，需要在降低需求风险和实现财务结果之间寻求平衡 [80] 问题23: 成熟无晶圆厂、汽车等领域的设备问题是否会限制最终晶圆产量 - 设备问题会有影响，公司正在通过多种努力提高生产率，包括与供应商合作调整关键工具的优先级，以减少影响 [82] 问题24: 到2022年底和2023年底的产能增加范围，以及P6和P3新增产能的生产时间 - 2022年产能同比增长6%，其中12英寸增长8%，8英寸增长4%，28纳米产能同比增长20%；P6原计划于2023年第二季度开始初始生产，年底达到满产能，目前仍在与供应商进行协调，公司优先确保满足客户承诺 [84][85] 问题25: 公司预计20%以上的收入增长中，智能手机和PC市场疲软的影响范围 - 公司未明确提及20%的收入增长，目前仍难以满足客户的总体需求，部分领域需求强劲，能够应对市场波动 [89] 问题26: 公司预计与竞争对手类似的增长，是否意味着今年会有更多的市场份额增长 - 公司目标是与代工行业同步或更高增长，这意味着会有市场份额的增长 [92] 问题27: 28纳米模式明年是否仍会疲软 - 公司认为28纳米将是许多应用的理想节点，需求将继续增长，公司强大的28纳米产品管线与行业大趋势一致，且有全球领先客户的LTA支持，对28纳米产能扩张有信心 [94] 问题28: 与电装合作生产12英寸IGBT的好处和挑战，以及第一季度非组件或非1Q部分的贡献 - 转向12英寸IGBT在性能、成本和供应方面有好处，能够缓解当前IGBT供应限制，且符合公司对特种技术的关注，有助于支持汽车市场；第一季度外汇收益为新台币9亿，投资的按市值计价收益为新台币5亿，利息支出为3亿美元 [98][100]

净库存数据 - 截至2021年12月31日，公司净库存达新台币230.11亿[6] 按权益法核算的联营企业和合资企业数据 - 按权益法核算的联营企业和合资企业，2021年和2020年分别为新台币398.06亿和295.07亿，占合并总资产的8.57%和7.82%[9] - 按权益法核算的联营企业和合资企业的相关利润份额，2021年和2020年分别为新台币83.8亿和66.86亿，占合并税前收入的13.56%和23.94%[9] - 按权益法核算的联营企业和合资企业的其他综合收入相关份额，2021年和2020年分别为新台币32.47亿和27.16亿，占合并总综合收入的5.48%和8.52%[9] 现金及现金等价物数据 - 2021年和2020年12月31日现金及现金等价物分别为132,622,131美元和94,048,036美元[22] - 2021年和2020年现金及现金等价物净增加（减少）分别为38,574,095美元和 - 1,444,441美元[33] - 2021年末和2020年末现金及现金等价物分别为132,622,131美元和94,048,036美元[33] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物总额为1.32622131亿美元，2020年为9404.8036万美元[150] 应收账款净额数据 - 2021年和2020年12月31日应收账款净额分别为34,624,109美元和27,094,355美元[22] - 截至2021年12月31日，应收账款净额为3462.4109万美元，2020年为2709.4355万美元[158] 存货净额数据 - 2021年和2020年12月31日存货净额分别为23,011,183美元和22,552,486美元[22] - 存货2021年末总计23,011,183美元，2020年末总计22,552,486美元；2021年和2020年分别确认运营成本135,856百万新台币和133,143百万新台币，其中存货跌价转回分别为426百万新台币和272百万新台币[163] 资产总额数据 - 2021年和2020年12月31日流动资产总额分别为233,273,433美元和164,305,911美元[22] - 2021年和2020年12月31日非流动资产总额分别为231,153,338美元和213,210,464美元[22] - 2021年和2020年12月31日资产总额分别为464,426,771美元和377,516,375美元[22] 负债与权益数据 - 2021年末总负债为1.83223887亿美元，2020年末为1.41743273亿美元，同比增长29.26%[24] - 2021年末归属于母公司股东的权益为2.80979703亿美元，2020年末为2.35659746亿美元，同比增长19.23%[24] - 2021年总权益为2.81202884亿美元，2020年为2.35773102亿美元，同比增长19.27%[24] - 2021年总负债和权益为4.64426771亿美元，2020年为3.77516375亿美元，同比增长23.02%[24] 收入与利润数据 - 2021年营业收入为2.13011018亿美元，2020年为1.76820914亿美元，同比增长20.47%[26] - 2021年营业利润为5168.6286万美元，2020年为2200.7407万美元，同比增长134.86%[26] - 2021年持续经营业务税前收入为6180.3404万美元，2020年为2792.6179万美元，同比增长121.31%[26] - 2021年净利润为5511.201万美元，2020年为2718.0412万美元，同比增长102.76%[26] - 2021年综合收益为5924.3565万美元，2020年为3186.5946万美元，同比增长86.04%[26] - 2021年基本每股收益为4.57美元，2020年为2.42美元，同比增长88.84%；2021年摊薄每股收益为4.48美元，2020年为2.35美元，同比增长90.64%[26] - 2020年公司净利润为2918.95万新台币，其他综合收益为455.89万新台币，综合收益总额为3186.59万新台币[28] - 2021年公司净利润为5578.03万新台币，其他综合收益为413.16万新台币，综合收益总额为5924.36万新台币[28] - 2021年和2020年税前净收入分别为61,803,404美元和27,926,179美元[31] 公司权益变动与留存收益分配数据 - 2020年1月1日公司总股本权益为20.72亿新台币，其中普通股股本为1.17亿新台币，留存收益为3473.38万新台币[28] - 2020年公司进行了多项权益变动，包括可转债转换增加权益651.03万新台币，回购库存股减少权益167.83万新台币[28] - 2020年12月31日公司总股本权益为23.58亿新台币，其中普通股股本为1.24亿新台币，留存收益为5661.75万新台币[28] - 2021年公司进行了多项权益变动，包括股份支付交易增加权益174.57万新台币，子公司所有权变动减少权益102.06万新台币[28] - 2021年12月31日公司总股本权益为28.12亿新台币，其中普通股股本为1.25亿新台币，留存收益为9147.67万新台币[28] - 2019年公司进行了留存收益分配，包括提取法定储备96.39万新台币，现金分红976.52万新台币[28] - 2020年公司进行了留存收益分配，包括提取法定储备319.79万新台币，现金分红1987.58万新台币[28] - 2021年公司进行了留存收益分配，包括提取法定储备未提及，现金分红未提及[28] 现金流量数据 - 2021年和2020年经营活动提供的净现金分别为90,351,891美元和65,745,192美元[31] - 2021年和2020年投资活动使用的净现金分别为62,163,400美元和40,111,501美元[33] - 2021年和2020年融资活动提供（使用）的净现金分别为12,490,107美元和 - 25,601,346美元[33] 财务报表相关信息 - 公司合并财务报表于2022年2月24日经董事会会议决议授权发布[37] - 公司合并财务报表按历史成本编制，金融工具按公允价值计量[54] - 子公司从收购日起完全合并，失去控制权时终止合并[55] - 公司合并财务报表以新台币列报，外币交易按相应汇率折算[65] 准则相关信息 - 公司自2021年1月1日起应用经金融监督管理委员会认可的准则，无重大影响[38] - 国际会计准则理事会发布、经金融监督管理委员会认可但公司尚未采用的准则2022年1月1日起生效，多数无重大影响[39][43] - 国际会计准则理事会发布但尚未经金融监督管理委员会认可的准则，生效日期待确定[44] - IFRS 17等多项准则及解释生效日期为2023年1月1日[45] - IFRS 17核心是通用模型，还有特定调整和简化方法[48] - IAS 1相关修订涉及负债分类和会计政策披露[51] - IAS 8修订引入会计估计定义，帮助区分会计估计和政策变更[51] 子公司持股比例数据 - 公司对UMC GROUP (USA)等多家子公司持股比例为100%，对WAVETEK MICROELECTRONICS CORPORATION 2021年持股80.37%、2020年持股81.40%，对UNITED SEMICONDUCTOR (XIAMEN) CO., LTD. 2021年持股69.95%、2020年持股67.76%[58][59] 业务核算方法数据 - 业务合并采用收购法核算，收购相关成本计入行政费用[60] - 商誉初始按成本计量，后续按成本减累计减值损失计量[62][63] 金融资产与负债核算数据 - 金融资产减值损失准备，信用风险未显著增加时按12个月预期信用损失计量，显著增加时按整个存续期预期信用损失计量[81] - 应收票据、应收账款和合同资产采用简化方法计算预期信用损失，按整个存续期预期信用损失确认损失准备[82] - 金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产[73] - 金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债[83] - 现金流量套期，套期工具有效部分的利得或损失计入其他综合收益，无效部分直接计入当期损益[88] 存货核算数据 - 存货按永续盘存制核算，按成本与可变现净值孰低计量[89] 合营企业和联营企业投资核算数据 - 对合营企业和联营企业的投资采用权益法核算，收购成本与可辨认净资产公允价值份额的差额分别确认为商誉或收益[90][92] - 合营企业和联营企业发行新股，公司持股比例变化时，按相应规则处理其他综合收益和资本公积[94] - 丧失对联营企业重大影响时停止使用权益法，差额计入当期损益[96] 境外经营核算数据 - 境外经营的资产和负债按资产负债表日汇率折算，收入和费用按平均汇率折算，汇兑差额计入其他综合收益[68] 固定资产与无形资产核算数据 - 固定资产折旧按直线法计算，建筑物估计使用寿命为7 - 56年，机器设备、运输设备为6 - 7年，家具和固定装置为3 - 7年，租赁改良为租赁期限或使用寿命中较短者[99] - 软件按合同期限或估计使用寿命（3 - 6年）直线摊销，专利和技术许可费按使用寿命（5 - 10年）直线摊销，其他主要知识产权许可费按合同期限或相关技术估计使用寿命（3年）中较短者直线摊销[108][109] 债券核算数据 - 可转换债券负债成分按市场当时对可比信用状况工具应用的实际利率确定公允价值，若债券持有人在到期前行使转换权，公司调整负债成分账面价值[114][115] - 可转换债券若债券持有人12个月内可行使回售权，负债成分分类为流动负债，回售权到期后符合条件则重新分类为非流动负债[116] - 可交换债券嵌入式衍生工具若与主合同经济特征和风险不紧密相关，将分离并按公允价值计入损益，债券和相关资产或负债账户在交换时终止确认[117] - 可交换债券主合同和嵌入式衍生金融工具均分类为流动负债，因债券持有人12个月内可通过行使交换权要求结算[118] 员工福利核算数据 - 设定提存计划下，为换取员工服务应支付给计划的供款确认为费用，扣除已支付金额后确认为负债[119] - 设定受益计划下，净设定受益负债（资产）确认为设定受益义务现值减去计划资产公允价值并调整资产上限影响，服务成本和净利息确认为费用[120] 政府补助核算数据 - 与资产相关政府补助记录为递延收益并在资产使用寿命内直线计入损益，与费用相关政府补助在相关成本确认为费用期间系统计入损益[122] 股份支付交易核算数据 - 权益结算股份支付交易补偿成本按授予日权益工具公允价值计量，在归属期确认为费用并相应增加权益[124] 以公允价值计量的金融资产数据 - 截至2021年12月31日，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产总额为2044.6295万美元，2020年为1604.2721万美元[151] - 截至2021年12月31日，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产总额为1983.5665万美元，2020年为1052.6144万美元[152] - 2021年和2020年，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具股息收入分别为46.5679万美元和28.6795万美元[155] - 2020年，处置以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的投资的公允价值为901.245万美元，累计利得重新分类至留存收益为182.5365万美元[156] 应收账款相关详细数据 - 截至2021年12月31日，未逾期应收账款为3075.8397万美元，2020年为2380.1905万美元[159] - 2021年和2020年，应收账款损失准备分别为19.4491万美元和20.6084万美元[158] - 应收账款期初余额2021年为206,084美元，2020年为697,590美元；期末余额2021年为194,491美元，2020年为206,084美元[160] - 2021年和2020年应收账款预期信用损失率均不超过0.2%[161] 权益法核算投资相关数据 - 权益法核算的投资2021年末总计41,692,084美元，2020年末总计31,225,677美元[165] - 有公开报价的权益法核算投资账面价值2021年末为12,198百万新台币，2020年末为10,697百万新台币；公允价值2021年末为53,491百万新台币，2020年末为18,885百万新台币[

业绩总结 - 2021年第四季度营业收入为59,100百万新台币，较第三季度增长5.7%[10] - 2021年第四季度净收入为16,005百万新台币，较第三季度下降7.8%[10] - 2021年全年营业收入为213,011百万新台币，同比增长20.5%[12] - 2021年全年净收入为55,112百万新台币，同比增长102.8%[12] - 2021年第四季度每股收益（EPS）为1.30新台币，较第三季度的1.43新台币下降8.7%[10] - 2021年第四季度毛利率为39.1%，较第三季度的36.8%提升[10] 用户数据 - 2021年第四季度晶圆出货量为2,546千片8英寸等效晶圆，较2020年第四季度增长11.0%[8] 未来展望 - 2022年资本支出计划为30亿美元，其中10%用于8英寸晶圆，90%用于12英寸晶圆[36] 财务状况 - 2021年总资产为464,427百万新台币，较2020年增长22.9%[13] - 2021年总负债为183,224百万新台币，较2020年增长29.3%[9]