制度修订核心概述 - 证监会与财政部联合发布《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定（征求意见稿）》，对2014年及2020年版本进行系统性升级 [1] - 修订旨在体现吹哨人正义担当精神，强调专业特点，突出激励导向，并符合国际惯例 [1] - 该制度被视为构建常态化监管体系的核心环节，是维护市场“三公”原则的重要支撑 [2] 吹哨人定义与资格范围 - 明确吹哨人是指了解证券期货违法行为情况、掌握证据，并主动向证监会提供线索的单位或个人 [3] - 首次将在违法行为中起次要或辅助作用的内部人纳入奖励范围 [4] - 明确匿名吹哨人在按要求补充材料后，符合条件的同样可获奖励 [5] 奖励标准与金额提升 - 奖励金额占案件罚没款的比例由1%提升至3% [3][8] - 提供重大违法行为线索的奖金上限从10万元提升至50万元 [3] - 对于在全国有重大影响、涉案数额特别巨大或内部知情人员举报的案件，每案奖金上限从30万元、60万元统一大幅提升至100万元 [3][8] - 可奖励案件的门槛从罚没款金额10万元提升至100万元 [5][8] 奖励程序与资金保障 - 启动奖励程序后，证监会将公布拟奖励案件名单、时间安排等，并委托中国证券投资者保护基金公司办理登记，登记确认期限为3个月 [5] - 明确奖励资金纳入证监会部门预算，案件奖金总额不超过罚没款实际收缴金额 [5] - 新增不予奖励情形，包括举报人撤销举报、妨碍查处工作或提供虚假信息 [9] 举报人保护与监管问责 - 规定任何单位和个人不得以暴力、胁迫、泄露隐私等违法手段打击报复吹哨人，不得以变更劳动合同等方式干扰内部人提供线索 [5] - 加强对举报线索处理履职不力的追责问责，对工作人员不履行职责、玩忽职守等行为依法依规处分，涉嫌犯罪的移送司法机关 [7] 政策调整的市场影响 - 通过“提高奖励基数+扩大比例+封顶翻倍”的叠加调整，构建与案件危害程度匹配的激励机制，旨在提升内部人举报意愿 [8][9] - 覆盖“次要角色”与匿名举报人，可分化违法利益共同体，降低中小参与者举报顾虑，拓宽线索来源渠道 [9] - 奖励机制激活内部监督，将大幅降低财务造假、操纵市场等违法行为的隐蔽性，与“穿透式监管”等形成监管合力 [9]

北京商报讯（记者 马换换 王蔓蕾）9月30日，中国证监会官网显示，为进一步完善举报制度，有效回应 市场关切，弘扬公正担当的吹哨人文化，更好适应资本市场高质量发展和监管执法工作要求，结合举报 工作实践，中国证监会会同财政部修订完善了《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》，形成了 《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定（征求意见稿）》，现向社会公开征求意见。 从修订内容来看，一是修改制度名称。制度名称从《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》修改为 《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定》，新增概念定义，以更好体现吹哨人正义担当精神，强调专 业特点，突出激励导向，同时也符合国际惯例。同时，在行文上对举报制度相关表述作出适应性安排， 并与证券期货法律法规举报条款作了法源上的必要衔接。 二是完善奖励条件。严重破坏证券期货市场秩序，严重危害金融安全，严重侵害投资者合法权益的重大 案件纳入奖励案件范围。可奖励案件条件从罚没款金额10万元提升为100万元。按要求补充相关材料信 息的匿名吹哨人，以及在违法行为中起次要或者辅助作用的吹哨人，符合条件的也可予以奖励。同时补 充了奖励消极条件，明确吹哨人撤销、撤回线索和妨碍、阻碍违法 ...

本报记者 吴晓璐 9月30日，为深入贯彻党中央、国务院决策部署，进一步完善举报制度，有效回应市场关切，弘扬公正担当的吹哨人文 化，更好适应资本市场高质量发展和监管执法工作要求，结合举报工作实践，中国证监会会同财政部修订完善了《证券期货违 法违规行为举报工作暂行规定》（简称《举报规定》），形成了《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定（征求意见稿）》 （简称《吹哨人奖励规定》），现向社会公开征求意见。 6.为激励吹哨人及时提供重大违法线索，在案件罚没款入库金额能够覆盖奖励金额后启动奖励程序，一起案件奖励一次， 案件奖金总额不超过罚没款实际收缴金额。 2.完善奖励条件。严重破坏证券期货市场秩序，严重危害金融安全，严重侵害投资者合法权益的重大案件纳入奖励案件范 围。 3.提供的案件线索在全国范围内有重大影响，或者涉案数额特别巨大，或者吹哨人为内部知情人员的，每案奖金上限从30 万元、60万元统一提升至100万元。 4.明确依法秉公处理，分级负责办理，严格保密信息，充分保护吹哨人合法权益的工作原则。 5.对吹哨人身份信息实行匿名管理。 速览要点： 1.新增概念定义，以更好体现吹哨人正义担当精神。 回应市场关切 2014年 ...

政策修订核心内容 - 证监会与财政部联合发布《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定（征求意见稿）》，旨在完善举报制度并大幅提高奖励标准 [2] - 制度名称从《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》修改为《吹哨人奖励规定》，以体现正义担当精神并符合国际惯例 [4] 奖励条件与标准 - 奖励金额占案件罚没款比例由1%提升至3% [2][5] - 提供重大违法行为线索的奖金上限从10万元提升至50万元 [2][5] - 对于在全国有重大影响、涉案数额特别巨大或吹哨人为内部知情人员的案件，每案奖金上限从30万元、60万元统一提升至100万元 [2][5] - 可奖励案件的罚没款门槛从10万元提升至100万元 [4] - 奖励范围扩大至严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者合法权益的重大案件 [4] 奖励程序与吹哨人保护 - 设立专门机制优先核查和处理内部知情人提供的违法线索 [7] - 吹哨人登记确认期限为3个月，奖励资金纳入证监会部门预算 [7] - 对吹哨人身份信息实行匿名管理，严格规范收集处理内部知情人员个人信息 [8] - 严禁任何单位和个人以任何形式打击报复吹哨人，违者将依法依规处理 [8] 监督与问责机制 - 加强对举报线索处理履职不力的追责问责，对工作人员不履行职责、玩忽职守等行为视情节轻重依法处理 [8]

转自：新华财经 新华财经北京9月30日电 据证监会消息，为深入贯彻党中央、国务院决策部署，进一步完善举报制度， 有效回应市场关切，弘扬公正担当的吹哨人文化，更好适应资本市场高质量发展和监管执法工作要求， 结合举报工作实践，中国证监会会同财政部修订完善了《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定》 (以下简称《举报规定》)，形成了《证券期货违法行为吹哨人奖励工作规定（征求意见稿）》（以下简 称《吹哨人奖励规定》），现向社会公开征求意见。 证监会表示，2014年6月，证监会发布实施《举报规定》，设立了重大违法线索有奖举报制度。2020年1 月，《举报规定》修订。近年来，一方面，中央高度重视资本市场举报制度建设，党中央、国务院对完 善证券期货违法违规举报制度提出了一系列新部署新要求。另一方面，随着证监会持续释放强监管信 号，同时有奖举报条款正式写入《证券法》《期货和衍生品法》，社会和市场有关方面通过各种方式向 证监会提出加大有奖举报力度打击违法行为的意见建议。为落实中央要求、回应市场关切，有必要对 《举报规定》进一步修订完善。 《吹哨人奖励规定》修订内容： 修改制度名称 制度名称从《证券期货违法违规行为举报工作暂行规定 ...

我对财务造假深恶痛绝，那些造假公司获得投资者支持，进而在资本市场融资发展，但又在财务数字里藏猫腻，欺骗投资者，实在不可原谅。近几年，资 本市场加大了对财务造假的打击力度，但仍有造假者想着各种法子逃避监管。怎样才能从根源上铲除财务造假的土壤呢？ 要切断财务造假利益链条，破除造假"生态圈"。全国人大代表、北京证监局局长贾文勤建议，增加第三方配合造假的追责依据，通过司法解释和典型案例释 明第三方配合造假的民事、刑事责任的认定标准，完善第三方配合造假的协同处置机制，对违法行为依法实施有效的联合惩戒。 从过往案件查处情况来看，上市公司的客户、供应商、合作方、中介机构等第三方配合造假行为多发，呈现出主体多元化、形式多样化、手法专业化的特 点，涉及范围广、领域多，且配合方往往不属于证监会监管对象，发现、查处难度加大，给打击财务造假造成了困难，有必要加大对第三方配合造假的打击 力度，遏制配合造假行为，对证券市场"看门人"打瞌睡，甚至为虎作伥等行为"零容忍"，给上市公司的第三方戴上"紧箍"。 除了打击造假全链条的参与者，还得继续加大对造假者的惩戒力度。全国人大代表、清华大学国家金融研究院院长田轩提出，要完善刑法中关于财务造假和 ...