公司治理与股东会 - 2024年年度股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式，股东只能选择一种表决方式行使表决权，重复表决以第一次投票结果为准 [1] - 股东会现场会议以记名投票方式表决，未填、错填或无法辨认的表决票视为弃权 [1] - 股东会设会务组负责会议组织工作，要求全体出席人员维护股东合法权益和会议秩序 [1] - 股东会审议议案包括2024年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告等多项重要事项 [3][5][19][24] 财务状况与经营业绩 - 2024年末公司归属于上市公司股东的净资产11.16亿元，流动资产12.59亿元，货币资金9.88亿元，流动负债4.19亿元 [5] - 2024年营业收入3.97亿元，同比下降34.85%；归属于上市公司股东的净利润-9.12亿元 [25] - 公司通过司法重整剥离亏损业务和资产，取得交易对价0.8亿元，相关资产不再纳入合并范围影响损益0.19亿元 [26] - 2024年计提商誉减值准备4.03亿元，主要因影院和游戏业务收入下降导致相关资产组出现减值迹象 [27][30] 董事会运作与公司治理 - 2024年董事会共召开16次会议，审议通过聘任副总经理、出售资产、财务报告等多项议案 [6][7][8] - 董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会，各专门委员会有效发挥作用 [9][11][13][15] - 独立董事2024年出席全部16次董事会会议，对关联交易、财务报告等事项发表独立意见 [42][46][49] - 公司修订39项内部制度，包括《公司章程》《信息披露管理制度》等，提升规范运作水平 [18] 发展战略与未来规划 - 公司定位为北京市属文化类上市企业，围绕全国文化中心建设，推动文化与科技融合发展 [18] - 未来将通过深化体制机制改革、提升规范运作水平、探索存量业务创新发展等途径增强盈利能力 [18] - 计划全面深化内部改革，持续优化资产结构，积极寻求外延式资产业务整合机会 [18]

公司经营情况 - 2024年完成产量498,461吨，同比增长3.99%，实现销量516,095吨，同比增长6.27% [4][5] - 主营业务收入354,733.94万元，同比增长3.67%，主要因销量增加所致 [5] - 利润总额20,208.16万元，同比增长49.61%，归属于母公司净利润15,497.88万元 [26][28] - 2025年经营目标：总销量54万吨，产量52万吨，销售收入33亿元，利润总额1.5亿元 [13] 公司治理 - 公司治理结构完善，董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会 [6][7] - 独立董事积极履职，全年召开董事会会议9次，审议议案41项 [10][11] - 2024年召开股东大会2次，审议议案13项 [11][12] - 信息披露工作评价结果为B（良好），全年披露定期报告和临时公告44份 [12] 财务情况 - 2024年资产负债率23.18%，较上年下降5.13个百分点 [29] - 每股收益0.1727元，同比增长52.97% [28] - 2024年现金分红方案：每10股派1元，合计派发现金红利8,976.05万元 [35] - 2023-2024年累计现金分红1.38亿元 [12] 关联交易 - 2025年预计与控股股东及其子公司发生日常关联交易 [4] - 关联交易价格以市场价格为基础，遵循公平合理原则 [17][18] - 监事会认为关联交易程序合规，未损害公司及中小股东利益 [17][18] 审计机构 - 2024年支付信永中和会计师事务所年报审计费54.6万元，内控审计费20万元 [38] - 拟续聘信永中和会计师事务所为2025年度审计机构 [36] - 审计委员会对事务所资质进行了充分审查 [36]

内部控制制度总则 - 公司制定内部控制制度旨在加强规范运作和风险防范能力，保护投资者权益，依据《公司法》《证券法》等法律法规[1] - 内部控制目标包括合规经营、提升经营效益、保障资产安全及财务报告真实性[1] - 董事会对公司内部控制制度的制定和执行负最终责任[1] 内部控制主要内容 - 内部控制涵盖环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、道德操守控制和内部监督六大领域[1] - 公司需完善治理结构，建立部门职责划分和逐级问责机制，确保指令有效执行[2] - 控制活动覆盖销售收款、采购付款、资金管理、信息披露等所有营运环节[2] 重点关注控制活动 控股子公司管理 - 公司需向控股子公司委派董事、监事及高管，并建立经营计划和风险管理制度[3][4] - 子公司需定期向公司报送财务报告及重大事项信息，公司财务部需分析月度报表[4] - 控股子公司若进一步控股其他公司，需逐层建立管理制度[4] 关联交易控制 - 关联交易需遵循公平公允原则，通过资产重组等方式减少关联交易[5] - 公司制定《关联交易决策制度》，明确审批权限和回避表决程序[5][6] - 独立董事需每季度核查关联方资金往来，发现异常需及时提请董事会处理[6] 对外担保控制 - 对外担保需统一管理，未经董事会或股东会批准不得签署担保文件[7] - 公司需调查被担保方资信状况，要求提供反担保（控股子公司除外）并定期跟踪被担保方财务状况[8][9] - 担保合同需专人管理，定期与银行核对，异常情况需立即报告董事会[8] 募集资金使用 - 募集资金实行专户存储，严格按项目预算使用并跟踪项目进度[10] - 内部审计部门需定期监督资金使用情况，独立董事可聘请会计师事务所专项审核[10] - 变更募集资金用途需经董事会审议并提交股东会审批[11] 重大投资控制 - 重大投资需按公司章程履行审批程序，委托理财审批权不得授予个人[11][12] - 公司需指定部门评估投资风险，衍生产品投资需限定规模并建立监控措施[12] - 董事会需定期检查投资项目进展，对未达预期的项目追究责任[12] 信息披露控制 - 董事会秘书为信息披露主要联系人，子公司需配合提供重大信息[13] - 建立信息保密机制，泄露时需及时披露并报告监管部门[14] - 规范投资者关系活动，确保信息披露公平性[14] 道德操守控制 - 公司制定《商业道德行为准则》，定期开展员工培训[14][15] - 建立独立检举机制，严禁报复善意举报行为[15] 内部监督与披露 - 内部审计部门定期检查内部控制缺陷并向董事会报告[15][16] - 董事会需编制内部控制自我评价报告，与年报同步披露[16][17] - 注册会计师对内部控制出具评价意见，异议事项需董事会专项说明[17] 制度执行与修订 - 内部控制执行情况纳入绩效考核，违规行为将追责[17] - 制度由董事会解释及修订，与法律法规冲突时以后者为准[18][19][20]

公司治理与合规 - 董事会报告期内召开8次会议并审议35项议案 股东大会审议11项议题 董事会各专门委员会有效履职[3] - 公司完成35次法定信息披露和17次非公告上网 保障信息披露及时性与公平性[5] - 修订《公司章程》及《独立董事制度》 新一届董事会9人含3名独立董事 监事会5人 高管团队7人[5] - 董监高参加新《公司法》及持续监管规则培训 独立董事完成履职专项课程学习[8] 财务表现与资产状况 - 2024年实现统计口径销售395.62亿元 但归属于母公司股东净利润为-2,781.68万元[9] - 计提资产减值准备7,482.55万元 主要针对应收款项坏账及存货减值[5][25] - 总资产196.27亿元 负债154.07亿元 资产负债率78.5% 较上年下降0.74个百分点[25] - 经营活动现金流净额10.69亿元 同比下降43.37% 因商品采购及劳务支付增加[25] 利润分配与股东回报 - 实施每10股派现1.10元（含税）方案 合计分配约1,750万元[8] - 现金分红占归属于上市公司股东净利润的93.41% 属监管要求顶格分配[8] 业务发展与经营策略 - 新增3家经营门店（含2家超市） 关闭2家超市门店 注资增资4.37亿元 股权投资1,965万元[9] - 欧亚商都调整品牌905个 新引进271个 含25个国际品牌及39个首店品牌[10] - 欧亚卖场完成近7万平米调改 新增经营面积6,000平米 女装升级100个A类形象店[11] - 家电以旧换新达12.04万笔 带动销售11.58亿元 同比增长29%[12] 供应链与自营业务 - 实施集团统采、系列分采、门店自采三级采购原则 新开拓10个果蔬产地[12] - 商都系列推出47款新品 引进341个自采品牌 卖场自采网络覆盖30个产地[12] - 连锁系列拓展92个直采基地 引进200余款自营单品[12] 数字化建设 - 推行"一店一单一策一目标"管理 建立门店数据测评表跟踪关键指标[13] - 通过"欧亚管家"平台推进数字化建设 覆盖商品、供应链及KPI考核等领域[14] - 按月推送经营分析报告 运用AI大数据赋能管理提升[14] 子公司授信担保 - 为15家子公司提供总额27.6亿元综合授信担保 实际担保余额20.68亿元[41] - 主要受担保子公司包括欧亚卖场（资产59.19亿元）、超市连锁（资产25.46亿元）等[47][51] 内部控制与审计 - 内部控制评价显示无财务及非财务报告重大缺陷 体系运行有效[30][35] - 续聘信永中和为审计机构 2025年审计费用210万元（财报审计140万元 内控审计70万元）[36][40] 行业经营环境 - 公司从事商业零售40年 形成现代百货、商业综合体和商超连锁三大主力业态[9] - 2025年计划推进欧亚卖场与地铁6号线接驳项目 强化存量资产盘活[15]

内部控制审计报告 - 亚普汽车部件股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制被审计为在所有重大方面保持有效 [2] - 审计依据为《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》及《企业内部控制评价指引》 [2] - 审计机构为信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)，审计报告出具日期为2025年4月2日 [3] 责任划分 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是亚普股份董事会的责任 [2] - 注册会计师的责任是对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷 [2] 内部控制固有局限性 - 内部控制存在固有局限性，可能无法防止和发现所有错报 [2] - 情况变化可能导致内部控制变得不恰当或控制遵循程度降低，推测未来有效性存在风险 [2]

内部控制评价总体情况 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行全面评价，覆盖所有重大业务和子公司，资产及营收纳入评价范围的比例均为100% [1][3] - 董事会确认公司财务报告内部控制无重大缺陷，非财务报告内部控制也未发现重大缺陷 [2] - 评价基准日至报告发出日期间未出现影响内部控制有效性结论的因素 [2] 公司治理与组织架构 - 公司建立股东大会、董事会、监事会和管理层四层治理结构，下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会，形成权责明确的制衡机制 [4] - 审计委员会领导审计监察部开展独立内审，覆盖财务收支、采购、生产等全业务流程，专职人员实施专项审计和全面评价 [5] - 组织结构设计遵循不相容职务分离原则，部门及岗位职责说明书明确，形成相互制约的内部控制体系 [4] 关键业务控制措施 - **资金管理**：货币资金使用实行分级授权审批，严禁期货交易/外部集资/私设账户，严格执行现金管理和支付结算制度 [7] - **固定资产管理**：通过系统登记、定期盘点、账实核对等措施保障资产安全，采购至折旧计提全流程标准化 [8] - **采购与付款**：建立供应商资质审核和集中采购机制，付款流程嵌入BPM系统关键审核点，实现风险管控 [9] - **销售与收款**：制定销售政策明确定价/结算规则，强化发货回款考核，应收账款管理纳入部门KPI [10] 专项制度与风险管控 - 合同审批体系完善，档案管理由专人负责，关联交易审批严格遵循《公司法》《上市规则》等法规要求 [11] - 对外担保实行统一管理，履行事前评估、事中监控及信息披露义务，报告期内无违规担保行为 [12] - 信息披露执行内幕知情人登记制度，财务报告编制由具备证券资质的会计师事务所审计 [12] 内部控制缺陷标准 - 财务报告缺陷定量标准：利润总额错报≥5%、资产≥1%、营收≥1%为重大缺陷 [13] - 非财务报告缺陷定性标准：重大缺陷需满足发生可能性高且严重偏离目标 [15] - 报告期内未发现财务报告或非财务报告的重大/重要缺陷 [15]

内部控制审计报告 企业对内部控制的责任 - 渤海租赁董事会负责建立健全和有效实施内部控制 并评价其有效性 依据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定 [1] 注册会计师的责任 - 注册会计师的责任是在实施审计工作的基础上 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 [1] 内部控制的固有局限性 - 内部控制具有固有局限性 存在不能防止和发现错误的可能性 此外 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当 或对控制政策和程序遵循的程度降低 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险 [1] 财务报告内部控制审计意见 - 渤海租赁2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [2]

内部控制审计报告 - 北京德皓国际会计师事务所对江西耐普矿机股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制进行了审计 [1] - 审计依据为《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则 [1] - 公司按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》建立健全了内部控制体系 [1] 审计意见 - 会计师事务所认为公司在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 [1] - 审计报告由注册会计师江山和喻丹签署 [1] - 报告日期为2025年4月1日 [1] 审计机构信息 - 审计机构为北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） [1] - 事务所地址位于北京市丰台区西四环中路78号院首汇广场10号楼 [1] - 事务所联系电话86(10)6827 8880 传真86(10)6823 8100 [1]

内部控制评价体系 - 公司制定本办法旨在全面评价内部控制设计与运行情况，规范评价程序和报告流程，依据《企业内部控制基本规范》等法规要求[1] - 内部控制评价涵盖公司及各级全资、控股子公司，遵循全面性、重要性、客观性三原则[1][2] - 评价工作由董事会授权审计部组织实施，审核制度健全性、可靠性及实施有效性[1] 组织架构与职责分工 - 董事会作为最高决策机构负责组织评价工作，审定重大缺陷整改意见，批准评价报告并对真实性负责[4] - 审计委员会负责指导监督评价工作，审议评价报告[5] - 内部审计部门牵头成立跨部门评价工作小组，实施测试、编制报告、提出整改建议[6][7] - 各职能部门负责本部门内控建设与实施，配合评价工作并落实整改[7] 评价内容与方法 - 评价范围涵盖公司层面（内部环境、风险评估等五要素）和业务流程层面（采购付款、生产存货等13个领域）[10] - 财务报告相关内部控制作为重点评价内容[11] - 采用8种测试方法包括个别访谈、调查问卷、穿行测试、抽样法等[15][16] 缺陷认定标准 - 缺陷分类从环节分为设计缺陷与运行缺陷，从财务关系分为财务报告与非财务报告缺陷，从程度分为重大/重要/一般缺陷[18] - 财务报告缺陷定量标准：重大缺陷≥利润总额5%，重要缺陷2%-5%，一般缺陷<2%[19] - 非财务报告缺陷定性标准包括决策失误、人才流失、未整改缺陷等情形认定为重大缺陷[20] 报告与整改机制 - 缺陷报告采取书面形式，重大缺陷立即报告董事会，重要缺陷定期报告，一般缺陷报经理层[21][22] - 整改方案需明确目标、步骤、期限，超过一年的需制定近期远期目标[23] - 年度评价报告需披露五要素评价结果、缺陷认定及整改情况等7项核心内容[24][25][26] 实施流程与档案管理 - 评价程序包括制定方案、现场测试、缺陷认定、报告编制等6个环节[14] - 年度评价报告基准日为12月31日，需在4个月内报出并经董事会批准[27] - 建立评价工作档案管理制度，妥善保管文件资料及证明材料[28]

内部控制审计报告 - 天健会计师事务所对浙江长城电工科技股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制有效性进行审计 [1] - 公司董事会对建立健全和实施内部控制及评价其有效性负有责任 [1] - 注册会计师的责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制的重大缺陷 [1] - 内部控制存在固有局限性，可能无法防止和发现所有错报，且未来有效性推测存在风险 [1] 财务报告内部控制审计意见 - 天健会计师事务所认为长城科技公司在2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制，符合《企业内部控制基本规范》及相关规定 [2] - 审计报告由天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具，签署日期为2025年3月31日 [2]