董事会会议情况 - 第六届董事会第十四次会议于2025年5月16日以通讯方式召开 应到董事9人 实到9人 会议由董事长褚浚主持 全体监事及高管列席 [2] - 会议审议通过《关于调整2023年股票期权激励计划行权价格的议案》 关联董事范旭明、曾细华回避表决 非关联董事7人全票赞成 [3][5][6] 监事会会议情况 - 第六届监事会第十四次会议同步召开 应到监事3人 实到3人 由监事会主席黄菊保主持 总经理等高管列席 [10] - 监事会全票通过行权价格调整议案 认为程序合法合规且符合《上市公司股权激励管理办法》等规定 [11][12] 股票期权激励计划调整 - 调整原因：2024年年度权益分派实施完毕 每10股派息1.10元 总分红61,538,611.31元 根据激励计划规定需同步调整行权价格 [19] - 调整方法：行权价格公式P=P0-V 原价7.96元/份扣除每股派息0.11元后调整为7.85元/份 [21][22] - 历史程序：该激励计划于2023年7月17日获股东大会批准 2023年8月完成首次授予登记 期权代码037379 [15][17] 相关方意见 - 董事会薪酬与考核委员会认为调整符合《激励计划草案》及监管规定 [24] - 北京市盈科律师事务所出具法律意见书 确认调整程序合法 [26] - 独立财务顾问他山咨询认为已履行必要审议及披露义务 无损害股东利益情形 [27] 其他事项 - 公司将参加2025年5月21日江西辖区上市公司投资者网上集体接待日活动 通过全景路演平台与投资者交流 [30][31]

股票期权激励计划行权价格调整 - 公司于2025年5月16日召开董事会及监事会会议，审议通过调整2023年股票期权激励计划行权价格议案，因2024年年度权益分派实施完毕，首次授予股票期权行权价格由7.96元/份调整为7.85元/份 [1] - 调整依据为《2023年股票期权激励计划（草案）》规定，因公司实施2024年年度权益分派（每10股派1.10元含税），需对行权价格进行相应调整，计算公式为P=P0-V=7.96-0.11=7.85元/份 [3][5] - 2024年年度权益分派方案以总股本559,441,921股为基数，共计分配利润61,538,611.31元，不送红股、不进行资本公积金转增股本 [4][5] 股票期权激励计划审议程序 - 2023年股票期权激励计划已履行包括草案审议、考核管理办法制定、激励对象名单公示等程序，监事会未收到异议反馈 [2] - 2023年7月12日公司披露激励对象名单审核及公示情况说明，后续完成首次授予登记工作，期权简称煌上JLC1，代码037379 [2] - 董事会根据股东大会授权确定授予日及办理相关事宜，独立董事对议案发表独立意见 [2] 相关机构意见 - 董事会薪酬与考核委员会认为行权价格调整符合《上市公司股权激励管理办法》及公司激励计划草案规定 [6] - 监事会审核确认调整程序合法合规，不存在损害公司及股东利益的情形 [6] - 北京市盈科（南昌）律师事务所出具法律意见书，认为调整已取得必要批准和授权 [6] - 独立财务顾问深圳市他山企业管理咨询有限公司确认调整履行了必要程序且符合相关规定 [6]

股票期权激励计划调整行权价格的法律意见 核心观点 - 北京市盈科（南昌）律师事务所就江西煌上煌集团食品股份有限公司2023年股票期权激励计划调整行权价格出具法律意见书，确认本次调整符合《上市公司股权激励管理办法》及公司《激励计划（草案）》的规定 [1][3] - 调整后的行权价格由7.96元/份降至7.85元/份，系因公司2024年年度权益分派方案实施每股派息0.11元（含税）[6][7] 调整背景与授权程序 - 公司2023年第三次临时股东会审议通过《激励计划（草案）》，独立董事发表同意意见并公开征集投票权 [3][4] - 董事会根据股东会授权审议通过首次授予股票期权议案，关联董事回避表决 [4] - 监事会公示激励对象名单无异议，2023年7月12日披露审核说明 [4] 行权价格调整依据 - 调整触发条件：2024年年度权益分派方案以总股本559,441,921股为基数，每10股派现1.10元（含税），2024年5月16日实施完毕 [6] - 计算公式：调整后行权价格P=P0-V=7.96-0.11=7.85元/份，其中P0为原价，V为每股派息额 [6] 法律合规性结论 - 本次调整已取得董事会、监事会及股东会必要授权，程序符合《公司法》《证券法》《管理办法》要求 [3][6][8] - 调整结果与《激励计划（草案）》规定的资本公积转增股本、派息等情形下的价格调整条款一致 [7][8]

股票期权注销基本情况 - 公司于2025年4月26日通过董事会和监事会决议 决定注销2021年股票期权激励计划中部分股票期权 涉及100名激励对象对应的1,852,550份期权 [1] - 注销原因包括2024年度未达业绩考核要求导致第三个行权期条件未成就 第二个行权期届满未行权部分需终止 以及部分激励对象因职务变更或离职丧失资格 [1] 股票期权注销进展及影响 - 注销事项于2025年5月16日经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核完成 [2] - 本次注销符合激励计划规定 不影响公司股本 且对财务、经营状况及股权分布无重大影响 [2] - 注销完成后 2021年股票期权激励计划正式实施完毕 [2]

监事会会议召开情况 - 会议通知于2025年5月10日通过专人送达和微信通知方式发送给全体监事及高管 [1] - 会议于2025年5月16日以通讯方式召开，应到监事3人，实到3人，全体监事亲自出席 [1] - 会议由监事会主席黄菊保主持，总经理褚浚等高管列席会议 [1] - 会议召开符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 监事会会议审议情况 - 监事会审议通过调整2023年股票期权激励计划行权价格的议案 [1] - 调整符合《上市公司股权激励管理办法》及公司相关激励计划草案的规定 [1] - 调整程序合法合规，未损害公司及股东利益 [1] - 详细内容参见2025年5月17日指定信息披露媒体发布的公告 [1] 表决结果 - 议案表决结果为3票赞成，0票反对，0票弃权 [2] 备查文件 - 会议决议经与会监事签字并加盖监事会印章 [2]

股票期权激励计划调整 - 公司董事会和监事会审议通过调整2021年股票期权激励计划的议案，涉及首次授予和预留授予的激励对象名单及期权数量 [2] - 注销首次授予第二个行权期满未申请行权的股票期权522,000份 [2] - 注销预留授予第二个行权期满未申请行权的股票期权61,500份 [2] - 因1名首次授予激励对象离职，注销其已获授但尚未行权的股票期权6,000份 [2] - 因1名预留授予激励对象离职，注销其已获授但尚未行权的股票期权8,000份 [2] - 合计注销股票期权597,500份 [2] 股票期权注销进展 - 公司向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提交注销申请，并于2025年5月15日完成注销 [3] - 本次股票期权注销不会影响公司股本结构 [3] - 本次股票期权注销不会影响2021年股票期权激励计划的继续实施 [3]

2025年股票期权激励计划授予结果 - 公司向7名激励对象授予117万份股票期权 行权价格为137 67元/份 [2][6] - 激励对象不包括独立董事 监事及持股5%以上股东或实际控制人及其直系亲属 [3] - 股票期权登记日为2025年5月14日 有效期最长48个月 [5][7] - 行权分三期实施 等待期分别为12个月 24个月和36个月 [7] - 股票来源为定向增发A股普通股 [6] 2024年激励计划限制性股票解除限售 - 36 000股限制性股票将于2025年5月21日上市流通 占总股本0 01% [12][13] - 涉及5名激励对象 不包含董事及高级管理人员 [12][14] - 该计划预留的3万股因超期未明确激励对象已失效 [13] 财务影响说明 - 股票期权费用将分期摊销 对净利润影响有限 [8][9] - 预计激励计划对公司业绩的正向作用将显著高于成本增加 [9]

股票期权注销 - 公司注销部分股票期权的原因包括激励对象离职和业绩考核未达标 [1][2] - 首次授予激励对象中9人离职 预留授予激励对象中1人离职 合计注销1161万份股票期权 [1] - 首次授予第三个行权期因业绩考核未达标注销8448万份股票期权 [2] - 预留授予第三个行权期因业绩考核未达标注销666万份股票期权 [2] - 本次合计注销股票期权10275万份 [2] 股票期权激励计划实施情况 - 本次注销完成后 2021年股票期权激励计划已全部实施完毕 [2] - 注销手续经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认 [2] - 注销的股票期权尚未行权 不会对公司股本造成影响 [2]

股票期权激励计划授予登记完成情况 - 股票期权登记完成日为2025年5月14日 [1] - 登记股票期权数量2643.91万股 占登记前股份总数比例1.60% [1] - 激励对象总人数482人 股票来源为定向发行A股普通股或回购股份 [1] 已履行的决策程序和信息披露 - 董事会审议通过激励计划草案及考核管理办法等议案 [1] - 监事会审议通过激励计划草案并核实激励对象名单 [2] - 股东大会批准实施激励计划并授权董事会办理授予事宜 [2] - 公司披露内幕信息知情人及激励对象买卖股票自查报告 [2] 激励对象调整情况 - 授予激励对象人数由485名调整为482名 [3] - 授予股票期权数量由2643.95万份调整为2643.91万份 [3] - 调整原因为部分激励对象工作变动不符合激励资格 [3] 高管获授期权明细 - 董事长兼总裁袁正刚获授149.28万股 占授予总数5.65% [4] - 董事兼高级副总裁刘谦获授79.97万股 占授予总数3.02% [4] - 董事兼高级副总裁云浪生获授55.98万股 占授予总数2.12% [4] - 高级副总裁汪少山获授53.32万股 占授予总数2.02% [4] - 高级副总裁李菁华获授37.32万股 占授予总数1.41% [4] - 财务总监刘建华获授37.32万股 占授予总数1.41% [4] - 高级副总裁王剑获授34.66万股 占授予总数1.31% [5] - 董事会秘书冯健雄获授24.53万股 占授予总数0.93% [5] - 474名核心管理人员及技术骨干获授剩余期权 [5] 行权安排及时间表 - 等待期分别为授予后12个月和24个月 [5] - 第一个行权期为授予后12-24个月 行权比例50% [5] - 第二个行权期为授予后24-36个月 行权比例50% [5] - 未行权期权将予以注销不得递延 [5] 公司层面业绩考核要求 - 2025年净利润目标值5.63亿元 触发值3.94亿元 [5] - 2026年净利润增长率目标值不低于30% 触发值不低于20% [5] - 净利润指标以审计后归属于上市公司股东的净利润为准 需剔除股份支付费用影响 [5] 会计处理及成本影响 - 采用Black-Scholes模型计算期权公允价值 [7] - 授予日为2025年3月31日 [7] - 股份支付费用将计入相关成本/费用和资本公积金 [7] - 实际会计成本取决于实际授予日、收盘价及生效失效数量 [7]

立讯精密2025年股票期权激励计划自查报告 - 公司于2025年4月27日审议通过《2025年股票期权激励计划（草案）》及相关议案 [1] - 自查期间为2024年10月25日至2025年4月25日，覆盖内幕信息知情人及激励对象 [2] - 核查程序包括：对象填报登记表、向中国结算深圳分公司查询交易记录 [2] - 3名内幕信息知情人在自查期间存在股票交易，但交易行为发生在被列为知情人前 [2] - 819名激励对象存在股票交易行为，占激励对象总数比例未披露 [3] - 所有交易行为均基于公开信息独立判断，未发现内幕交易证据 [2][3] - 公司已建立完善的内幕信息管理制度并采取保密措施 [3] A50ETF市场表现 - 产品代码159601，跟踪MSCI中国A50互联互通人民币指数 [6] - 近五日涨幅达3.36% [6] - 最新份额40.7亿份，较前减少2340万份 [6] - 主力资金净流入306.4万元 [6]