监事会会议情况 - 第六届监事会第八次会议于2025年7月23日以现场与通讯结合方式召开，3名监事全部出席，会议召集及程序合法有效 [2] - 审议通过两项议案：继续使用闲置募集资金进行现金管理（3票同意）及为全资子公司提供担保（3票同意），均无反对或弃权票 [3][4][5][6] 董事会会议情况 - 第六届董事会第九次会议同日召开，8名董事全部出席，审议通过相同两项议案（8票同意） [9][11][12][14] - 授权董事长行使现金管理决策权（额度内选择产品、签署文件等） [10][13] 募集资金现金管理计划 - 拟使用最高0.80亿元闲置IPO募集资金（期限12个月）和3.00亿元闲置可转债募集资金（期限12个月）购买保本型理财产品，资金可循环滚动使用 [17][23] - 投资品种限于结构性存款、大额存单等低风险产品，不得质押或用于证券投资 [23] - 前次授权额度为2.00亿元IPO募集资金和5.00亿元可转债募集资金，将于2025年7月23日及8月15日到期 [21][22] 募集资金背景 - IPO募集资金净额17.60亿元（2020年发行1.21亿股，发行价15.48元/股） [18] - 可转债募集资金净额10.04亿元（2023年发行1016万张，面值100元/张） [19] - 截至2024年底募集资金使用情况详见2025年3月26日专项报告 [20] 全资子公司担保事项 - 为苏州工业园区环亚贸易有限公司提供不超过4693万元连带责任担保，无反担保 [35][40] - 担保对象为合并报表内全资子公司，风险可控 [41] - 截至公告日公司对外担保总额4.35亿元（占净资产13%），无逾期担保 [43][44] 专项意见 - 监事会认为现金管理可提高资金效率，担保符合公司发展战略 [32][45] - 保荐机构东吴证券对两项议案均无异议，认为程序合规且风险可控 [33][47]

股东权益变动情况 - 股东湖南省财信资产管理有限公司及其一致行动人通过集中竞价和大宗交易方式合计减持公司股份454.97万股，占总股本0.65% [2][3] - 具体减持明细：常勤壹号减持72.98万股（占比0.11%），财信精信减持190.83万股（占比0.27%），财信资产减持191.16万股（占比0.27%）[3] - 减持后股东合计持股比例从10.65%降至10.00%，其中财信资产持股比例从5.00%降至4.73%，财信精信从3.56%降至3.28%，常勤壹号从2.10%降至1.99% [4][6] 减持计划执行进展 - 股东自2025年6月23日至6月30日累计减持1,495.56万股，占公司总股本2.15%，未超过预披露的3%减持上限 [5] - 减持均价分别为：常勤壹号大宗交易8.19元/股，财信精信集中竞价8.27元/股、大宗交易9.00元/股，财信资产大宗交易8.27元/股 [6] - 本次减持符合预披露计划，未违反《证券法》及交易所相关规定 [5][7] 对公司控制权影响 - 减持方常勤壹号、财信精信非公司控股股东或实控人，减持不会导致控制权变更 [7] - 公司总股本为6.95亿股，本次权益变动以该基数为计算依据 [6] - 减持计划仍存在实施时间、价格及数量的不确定性 [7]

评级结果 - 前次债券评级显示公司主体信用等级为"AA-"，评级展望为"稳定"，"华特转债"的信用等级为"AA-"，评级机构为中证鹏元，评级日期为2024年8月21日 [1] - 本次评级维持公司主体信用等级为"AA-"，维持评级展望为"稳定"，维持"华特转债"的信用等级为"AA-"，评级机构为中证鹏元，评级日期为2025年6月25日 [2] 评级机构与披露 - 评级机构为中证鹏元资信评估股份有限公司，出具了《广东华特气体股份有限公司相关债券2025年跟踪评级报告》 [2] - 本次跟踪评级报告已于2025年6月25日在上海证券交易所网站披露 [2]

差异化分红原因 - 公司通过集中竞价交易方式回购股份578,556股，回购专用账户剩余695,425股不参与利润分配 [1][2] - 2023年限制性股票激励计划向1名激励对象授予270,000股第一类限制性股票，授予价格为41.36元/股 [2] - 因业绩考核未达标，公司决定回购注销8.10万股第一类限制性股票，涉及1名激励对象 [3] 差异化分红方案 - 2024年度利润分配方案为向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），实际可参与利润分配的股数为119,689,836股，合计派发现金红利71,813,901.60元 [3] - 公司总股本因回购注销和可转债转股调整为120,304,849股，扣除回购专用账户695,425股后，参与分配的股本总数为119,609,424股 [4] - 调整后分红方案维持每股分红金额不变，向全体股东每10股派发现金红利6元 [4] 除权除息处理 - 除权除息参考价格计算公式为（前收盘价格－现金红利）÷（1＋流通股份变动比例），现金红利为0.6元/股 [4] - 按2025年6月9日收盘价49.42元测算，实际除权除息参考价格为48.82元/股 [5] - 虚拟分派的现金红利为0.60元/股，计算的除权除息参考价格也为48.82元/股，差异化分红对参考价格影响小于1% [5] 保荐机构核查意见 - 差异化分红事项符合相关法律法规及公司章程规定，未损害上市公司和股东利益 [5]

利润分配方案调整 - 2024年年度利润分配拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，维持每10股派发现金红利6.0元（含税）不变 [1] - 总股本由120,385,261股调整为120,304,849股，派发现金分红总额由71,813,901.60元（含税）调整为71,765,654.40元（含税） [1] - 调整原因包括2023年限制性股票激励计划部分第一类限制性股票回购注销及可转债转股导致可参与分派的股份数量变动 [1] 利润分配方案基本情况 - 公司于2025年4月8日和5月13日分别召开董事会及股东大会，审议通过2024年年度利润分配方案 [2] - 截至2025年3月31日，公司总股本120,385,261股扣减回购专用证券账户中的695,425股，实际可参与利润分配的股数为119,689,836股 [2] - 原计划派发现金红利总额为71,813,901.60元（含税） [2] 总股本变动具体情况 - 公司回购注销第一类限制性股票8.10万股，总股本减少至120,304,261股（未考虑可转债转股） [3] - 自2025年4月1日至6月24日收盘后，新增可转债转股数588股，总股本增至120,304,849股 [4] - 可转债自2025年6月25日至权益分派股权登记日期间停止转股，总股本不再因可转债转股而变化 [4] 调整后利润分配方案 - 调整后总股本为120,304,849股扣减回购专用证券账户中的695,425股，即119,609,424股 [5] - 调整后利润分配总额为每股现金红利0.60元乘以调整后总股本，即71,765,654.40元（含税） [5] - 公司将在权益分派实施公告中明确股权登记日的具体日期 [5]

公司人事变动 - 华特气体董事长石平湘因年龄原因辞去董事长及董事会战略委员会召集人职务 [1] - 石平湘仍保留公司董事、董事会战略委员会和提名委员会委员职位 [1] - 公司副董事长石思慧当选为新任董事长，任期至本届董事会届满 [1] - 此次人事变动不会对公司正常经营管理产生不利影响 [1]

公司调研情况 - 南土资产近期调研了金宏气体，参与形式为特定对象调研及现场参观 [1] 金宏气体业务发展 - 2024年多个电子大宗载气项目将贡献完整年度营收，2025年新中标项目预计年底投运 [1] - 现场制气业务是发展重点，因其能提供稳定现金流，中小型项目每年有新投运，大型项目如稷山铭福及云南呈钢将于2024年稳定供应 [1] - 超纯氨和高纯二氧化碳产品已通过台积电测试并实现量产供货 [1] - 特种气体业务中集成电路行业客户占比提升，光伏行业客户占比下降 [1] - 集成电路和液晶面板领域超纯氨价格稳定，光伏领域价格处于周期性底部 [1] - 大宗气体受运输半径限制，特种气体不受此限制 [1] 市场拓展与国际化 - 产品已出口超过50个海外国家 [1] - 签约泰国现场制气项目，收购新加坡CHEM-GS公司 [1] - 采用"自产+贸易"模式提供综合性气体解决方案 [1] 管理层变动 - 新聘任总经理戴张龙具备丰富行业经验，预计将推动公司实现新突破 [1] 机构背景 - 南土资产成立于2015年，是中国证券投资基金业协会观察会员 [2] - 公司注重团队建设，现有员工16人，其中投研人员11人 [2] - 投研团队平均证券从业年限7年以上，来自中金公司、易方达基金等知名机构 [2] - 研究覆盖医药、TMT、新能源汽车、消费、周期等重点行业 [2]

股东减持情况 - 厦门华弘多福、厦门华和多福、厦门华进多福三家投资合伙企业合计直接持有公司2041.26万股股份，占公司总股本的16.96%，股份均为公司首次公开发行前取得，于2022年12月27日上市流通 [1] - 2025年5月15日，公司披露减持计划公告，三家合伙企业拟于2025年6月9日至2025年9月8日，通过大宗交易方式减持不超过240万股，占公司总股本比例不超过2% [1] - 截至2025年6月10日，三家合伙企业通过大宗交易合计减持公司股份239.9万股，占公司总股本1.99%，本次减持计划完成 [2] 具体减持细节 - 厦门华弘多福减持130万股，减持价格44.81元/股，减持总金额5825.3万元，减持比例1.08%，当前持股980.76万股，持股比例8.15% [2] - 厦门华和多福减持67.9万股，减持价格44.81元/股，减持总金额3042.599万元，减持比例0.56%，当前持股502.29万股，持股比例4.18% [2] - 厦门华进多福减持42万股，减持价格44.81元/股，减持总金额1882.02万元，减持比例0.35%，当前持股318.31万股，持股比例2.65% [2] 权益变动影响 - 本次权益变动后，信息披露义务人及其一致行动人合计持股比例从53.71%降至51.46%，变动比例为2.25% [2] - 本次权益变动不触及要约收购，不涉及资金来源，系股东正常减持行为，不会导致公司控股股东、实际控制人发生变化，对公司治理结构及持续经营无重大影响 [2]

股东权益变动 - 公司股东湖南省财信资产管理有限公司及其一致行动人湖南财信精信投资合伙企业（有限合伙）、湖南省财信常勤壹号基金合伙企业（有限合伙）合计持股比例从12 15%减少至11 56%，权益变动持股比例触及1%刻度 [2] - 常勤壹号通过深圳证券交易所集中竞价方式减持公司股份40万股，财信精信减持26 54万股，财信资产减持342 41万股 [2] 减持计划披露 - 公司于2025年5月14日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网披露了《关于股东及一致行动人减持计划预披露公告》 [2] - 减持计划存在减持时间、数量、价格的不确定性，也存在是否按期实施完成的不确定性 [2] 减持影响说明 - 财信资产、常勤壹号、财信精信不属于公司控股股东和实际控制人，本次减持计划的实施不会导致公司控制权发生变化 [3] - 本次减持计划不会对公司治理结构及持续经营产生影响 [3] 合规性说明 - 本次减持计划未违反《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第18号一一股东及董事、监事、高级管理人员减持股份》等法律法规 [3] - 公司董事会将督促相关股东严格遵守法律法规及规范性文件的规定，并及时履行信息披露义务 [3] 信息披露渠道 - 公司指定信息披露媒体为《证券日报》《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www cninfo com cn） [3]

主要财务数据概况 - 截至2024年12月31日，公司经审计净资产为334,98523万元，借款余额为129,33324万元 [1] - 截至2025年5月31日，公司借款余额为212,69521万元，较2024年末增加83,36197万元 [1] - 2025年1-5月累计新增借款占公司2024年末净资产比例为2489% [1] 新增借款的类型 - 截至2025年5月31日，公司本年新增银行借款共计83,36197万元 [2] - 无其他借款 [3] 新增借款对偿债能力的影响分析 - 新增借款是为了满足公司日常生产经营需要，属于公司正常经营活动范围 [4] - 公司财务状况稳健，各项业务经营情况正常，目前所有债务均按时还本付息 [4] - 新增借款不会对公司经营情况和偿债能力产生重大不利影响 [4] 其他说明 - 上述财务数据以合并口径计算，除2024年末数据已经审计外，其余财务数据未经审计 [5]