公司治理与审计安排 - 公司于2025年10月27日和2025年11月12日分别召开董事会和临时股东会，审议通过续聘中审众环会计师事务所为公司2025年度财务审计机构和内控审计机构的议案 [1] - 2026年1月13日，公司收到审计机构通知，因内部工作调整，将项目质量控制复核合伙人由原委派的陈荣举变更为崔秀荣 [1] 新任质量控制复核合伙人信息 - 新任项目质量控制复核合伙人崔秀荣于2014年成为中国注册会计师，2010年起从事上市公司审计，2016年起在中审众环执业 [2] - 崔秀荣近3年复核了4家上市公司的审计报告 [2] - 崔秀荣最近3年受到行政监管措施1次，未受刑事处罚、行政处罚和自律处分 [3] - 崔秀荣不存在可能影响独立性的情形 [3] 变更影响评估 - 本次项目质量控制复核合伙人变更系审计机构内部工作调整所致 [4] - 该变更事项不会对公司2025年度财务报告审计和内部控制审计工作产生影响 [4]

公司审计机构变更 - 神马实业股份有限公司（神马股份，600810）于1月9日晚间公告，拟聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构和内部控制审计机构，接替原计划的中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）[1] - 此次变更会计师事务所的决定，距其聘任中勤万信仅过去三个月[2] - 公司原审计机构立信会计师事务所已连续服务满10年，公司董事会及股东大会于2025年8月28日及10月10日审议通过聘任中勤万信为2025年度审计机构[5] 变更原因 - 中勤万信近期因“2025年度审计任务繁重、人员调整、其他项目时间安排变动等因素”，预计无法如期完成神马股份2025年度财务报告与内部控制审计任务[5] - 经沟通，中勤万信对此变更无异议，并将按规定做好前后任会计师事务所的沟通配合工作[5] 新任审计机构概况 - 大信会计师事务所成立于1985年，2012年转制为特殊普通合伙制，总部位于北京，是全国首批获得H股企业审计资格的会计师事务所之一[5] - 截至2025年12月31日，大信拥有合伙人182人、注册会计师1053人，其中超过500人签署过证券服务业务审计报告[5] - 2024年度，大信为221家上市公司提供年报审计服务，收费总额2.82亿元[5] - 大信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚10次、行政监管措施16次、自律监管措施及纪律处分18次[5] - 大信67名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚25人次、行政监管措施34人次、自律监管措施及纪律处分46人次[5]

会议基本信息 - 会议于2025年9月3日在福建省泉州市丰泽区通港西街156号5楼会议室召开 [2] - 会议采取现场与网络投票相结合的方式 由董事会召集 董事长王维主持 [2] - 会议召集、召开和表决方式符合《公司法》及《公司章程》规定 [2] 出席情况 - 出席会议的董事共9人 全部出席 [4] - 董事会秘书兼副总裁荣兴及财务总监列席会议 [4] - 普通股股东和恢复表决权的优先股股东出席情况符合要求 [2] 议案审议结果 - 《关于续聘致同会计师事务所为公司2025年度财务审计机构的议案》获得通过 [3] - 议案属于普通决议 获出席股东所持表决权股份总数的过半数通过 [3] 法律见证 - 本次会议由上海锦天城（福州）律师事务所律师林男泽、蔡颖见证 [5] - 律师认为会议召集程序、人员资格、表决程序及结果均符合相关法律法规及《公司章程》 决议合法有效 [5] 文件备案 - 上网公告文件包括经鉴证的法律意见书 [6] - 报备文件包括经与会董事和记录人签字确认并加盖董事会印章的股东会决议 [6]

拟聘任会计师事务所基本情况 - 拟续聘普华永道中天会计师事务所为公司2025年度财务与内部控制审计机构 [1] - 普华永道中天注册地址为中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318号星展银行大厦507单元01室 [1] - 普华永道中天拥有H股企业审计资质及证券期货相关业务资格 同时为普华永道国际网络成员机构及US PCAOB注册审计机构 [1] - 首席合伙人为李丹 截至2024年底合伙人数为229人 注册会计师人数为1150人 其中287人自2013年起签署过证券服务业务审计报告 [2] - 2024年度收入总额为63.19亿元 审计业务收入57.70亿元 证券业务收入25.36亿元 [2] - 2024年度A股上市公司审计客户29家 审计收费总额0.82亿元 覆盖制造业/交通运输/批发零售等行业 其中批发零售业客户2家 [2] - 职业保险赔偿限额与职业风险基金之和超2亿元 近3年无民事诉讼赔偿责任记录 [2] - 近三年未受刑事处罚及自律组织纪律处分 但曾因同一项目受行政处罚各1次/交易所纪律处分各1次 另受4次警示函及3次监管警示措施 [3] 审计项目团队信息 - 项目合伙人乐乐2015年成为注册会计师 2009年起从事上市公司审计 近3年签署或复核4家上市公司审计报告 [3] - 签字注册会计师邵云飞2002年成为注册会计师 2000年起从事上市公司审计 [4] - 质量控制复核人段永强2001年成为注册会计师 1997年起从事上市公司审计 近3年签署或复核8家上市公司审计报告 [4][5] - 审计团队近3年未受刑事/行政处罚及监管措施 不存在影响独立性的情形 [5] 审计费用及决策程序 - 2025年度审计费用为120万元（含内部控制审计费用40万元） 与上期持平 [5] - 董事会审计委员会已对会计师事务所专业能力/独立性等进行审查 认为符合审计要求 [5] - 董事会以8票同意0票反对通过续聘议案 后续需提交股东大会审议生效 [6]

拟续聘会计师事务所基本情况 - 拟续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计和内部控制审计机构 [1] - 截至2024年末致同会计师事务所拥有合伙人239名、注册会计师1,359名、从业人员总数约6,000名 [1] - 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400名 证券业务收入达4.82亿元 [1] - 同行业上市公司审计客户27家 职业风险基金提取1,877.29万元 [2] - 职业保险累计赔偿限额9亿元 近三年无民事诉讼赔偿责任记录 [2] - 近三年受到行政处罚2次、监督管理措施15次、自律监管措施11次、纪律处分1次 [2] - 从业人员近三年受到行政处罚11次、监督管理措施16次、自律监管措施10次、纪律处分2次 [2] 审计项目团队构成 - 项目合伙人鲁朝芳2006年成为注册会计师 近三年签署上市公司审计报告2份 [2] - 签字注册会计师宋小娴2017年成为注册会计师 近三年签署上市公司审计报告1份 [2] - 项目质量控制复核人潘帅1998年成为注册会计师 近三年签署4份复核7份上市公司审计报告 [3] - 审计团队近三年无刑事处罚、行政处罚及自律监管处分记录 [3] - 审计团队不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》独立性要求的情形 [3] 审计费用安排 - 2025年度财务审计费用48万元（含税） 与2024年度保持一致 [4][5] - 2025年度内部控制审计费用9万元（含税） 与2024年度保持一致 [4][5] - 合计审计费用57万元（含税） 与2024年度总额持平 [4][5] 续聘决策程序 - 董事会审计与风险管理委员会2025年第四次会议审议通过续聘议案 [5] - 委员会确认致同会计师事务所具备专业胜任能力及投资者保护能力 [5] - 第十届董事会第八次会议全票通过续聘议案（同意票9票、反对0票、弃权0票） [6] - 续聘事项尚需提交股东大会审议 自股东大会通过之日起生效 [6] - 授权公司经营班子根据控制原则协商最终审计服务费用 [6]

拟聘任会计师事务所基本情况 - 拟聘任会计师事务所名称为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）[1] - 毕马威华振首席合伙人为邹俊 为中国注册会计师[2] - 截至2024年底 毕马威华振有合伙人241人 注册会计师1,309人 其中签署证券服务审计报告注册会计师超过300人[2] - 2024年毕马威华振经审计业务收入总额超41亿元 其中审计业务收入超40亿元[2] - 证券服务业务收入共计超19亿元 包括境内法定证券服务业务收入超9亿元和其他证券服务业务收入约10亿元[2] 会计师事务所业务规模 - 2024年上市公司年报审计客户家数为127家 审计收费总额约6.82亿元[3] - 审计客户行业覆盖制造业 金融业等16个主要行业[3] - 与公司同行业审计客户共59家[3] - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] - 2023年审结债券相关民事诉讼案件 承担赔偿责任约270万元[3] 项目团队配置 - 项目合伙人段瑜华2006年取得注册会计师资格 2001年开始在毕马威华振执业 2004年开始从事上市公司审计 2022年开始为公司提供服务[4] - 签字注册会计师苟建君2010年取得注册会计师资格 2008年开始在毕马威华振执业 2010年开始从事上市公司审计 2023年开始为公司提供服务[5] - 质量控制复核人张楠2001年取得注册会计师资格 2003年开始在毕马威华振执业 2005年开始从事上市公司审计 2023年开始为公司提供服务[5] - 项目团队最近三年未受到任何刑事处罚 行政处罚或纪律处分[5] 审计费用安排 - 2025年财务报告及内控审计费用预计688万元 与去年持平[5] - 境外子公司法定审计费预计191万元 较去年增加 主要因新加坡 泰国人力成本增长及汇率变动[5] - 两项费用合计预计879万元[5] - 授权管理层可根据审计范围和内容变更协商确定最终费用[5] 聘任程序进展 - 审计与风险委员会审核通过 认为毕马威华振具备专业胜任能力和独立性[6] - 第十届董事会第十次会议全票通过续聘议案[6] - 聘任事项尚需提交股东大会审议通过后生效[6]

公司治理与审计安排 - 博深股份拟变更会计师事务所 聘任中审众环为2025年度审计机构 [2] - 审计费用合计145万元（含税） 其中财务报表审计120万元 内部控制审计25万元 [2] - 该事项已通过第六届董事会第二十五次会议审议 尚需提交2025年第三次临时股东大会批准 [2]

审计机构变更 - 公司拟聘任中兴华所为2025年度A股财务审计机构及内控审计机构 [1] - 公司拟聘任安永香港为2025年度H股审计机构 [1] - 变更基于公司经营情况、发展战略及实际审计需求的综合考虑 [1]

监事会会议召开情况 - 公司第三届监事会第二十一次会议于2025年7月14日以现场方式召开 [1] - 会议通知于2025年7月9日通过书面和电话方式发出 [1] - 应出席监事3名，实际出席3名，会议由监事会主席田文书主持 [1] - 会议程序符合相关法律法规及公司章程规定 [1] 监事会会议审议情况 - 全体监事一致同意聘请信永中和会计师事务所作为2025年度财务审计和内控审计机构 [1] - 信永中和会计师事务所具备法定资质且与公司无关联关系 [1] - 表决结果为3票同意，0票反对或弃权 [2] 信息披露 - 相关公告详情可查阅巨潮资讯网披露的《关于聘请公司2025年度审计机构的公告》 [2]

监事会会议召开情况 - 北京市春立正达医疗器械股份有限公司第五届监事会第十六次会议于2025年5月27日以现场加通讯方式召开 [1] - 会议由监事会主席张杰先生召集并主持，应参加监事3名，实际参加监事3名 [1] - 会议召集和召开程序符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》规定，会议决议合法有效 [1] 监事会会议审议情况 - 审议通过《关于续聘公司2025年度境内外财务审计机构及内控审计机构的议案》 [1] - 监事会认为大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司审计的经验和能力，能满足公司财务审计和内控审计需求 [1] - 续聘大信会计师事务所符合相关法律法规和审议程序，不影响审计质量，不损害股东和投资者权益 [1] 表决结果及后续安排 - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票 [2] - 议案尚需提交公司股东大会审议 [2]