董事会相关 - 第九、十届董事会由9名董事组成，独立董事3人占比三分之一[5] - 报告期内召开8次董事会会议和2次股东大会[9] - 2025年6月完成董事会换届选举及相关人员聘任[31] 人员履职 - 周晓东出席多次董事会、委员会及股东大会会议[9][13][15] - 周晓东参加4次公司业绩说明会[19] - 周晓东现场工作时间不少于十五日[21] 报告与议案 - 按时编制并披露2024 - 2025年多期报告[26] - 2025年审议通过多项议案，含关联交易、内控报告等[25][27][28] 其他 - 报告期内无重大会计变更情况[30] - 董事、高管薪酬事项及程序合规[32] - 2026年独立董事继续履职[33][34]

人员与业务数据 - 截至2025年末，立信有合伙人300名、注册会计师2,523名、从业人员9,933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名[1] - 2025年立信业务收入50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[1] - 2025年为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户7家[3] 合规情况 - 立信近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及151名从业人员[5][6] 审计工作 - 2025年审计中就重大会计审计事项向技术标准部咨询并解决问题[7] - 2025年审计就重大会计审计事项达成一致意见，无分歧[7] - 2025年针对公司制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[10] - 立信配备专属审计团队，核心成员有资质和经验[11] 风险保障 - 截至2025年末，立信提取职业风险基金1.71亿元，购买职业保险累计赔偿限额10.50亿元[14]

独立董事评估 - 公司对2025年度在任独立董事独立性进行评估[1] - 2025年度在任独立董事为孙恒有、周晓东、秦中峰[1] - 董事会认为三位独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2026年3月26日[2]

人事变动 - 董事会秘书房敬2026年3月26日辞任，仍任总会计师[3] - 公司聘任郭书琴为新任董事会秘书[4] - 郭书琴现任证券业务部总经理，任期至第十届董事会届满[4]

财务审计 - 立信对郑州煤电2025年度财报出具无保留意见审计报告[3] 资金占用 - 2025年期初占用资金余额39,545.14万元[11] - 2025年度占用累计发生额285,419.62万元[11] - 2025年度占用资金利息4,743.10万元[11] - 2025年度偿还累计发生额79,847.3万元[11] - 2025年末占用资金余额49,860.5万元[11] 子公司情况 - 白坪煤业2025年相关资金数据[11] - 大平煤矿2025年相关资金数据[11] - 杨河煤业2025年相关资金数据[11]

关联资金往来 - 郑州煤炭工业（集团）及其关联方2025年往来累计发生金额5852.89万元[9] - 新郑精煤公司2025年初余额37364.03万元，累计发生146195.19万元，年末余额36106.59万元[9] 其他应收款情况 - 白坪煤业公司2025年初88400.00万元，发生额93900.00万元，利息3763.70万元，偿还额92163.70万元，年末余额93900.00万元[10] - 郑煤岚新能源公司2025年初1715.03万元，发生额1715.03万元，偿还额1715.03万元，年末余额1715.03万元[10] 总体资金情况 - 2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来年初余额239545.14万元，发生额285419.62万元，利息4743.10万元，偿还额279847.30万元，年末余额249860.56万元[10]

综合授信 - 2026年3月26日董事会审议通过2026年度综合授信额度议案[2] - 向多家金融机构申请不超80亿元综合授信额度[3] - 额度有效期一年，可循环使用[4] - 授权法定代表人或指定代理人办理手续并签署文件[4]

立信情况 - 截至2025年末，合伙人300名，注册会计师2523名，从业人员9933名[3] - 2025年业务收入50.00亿元，审计36.72亿元，证券15.05亿元[5] - 2025年为770家上市公司年报审计，收费9.16亿元[5] - 截至2025年末，提取职业风险基金1.71亿元，保险赔偿限额10.50亿元[5] - 近三年受刑事处罚0次、行政处罚7次等，涉及151人[7] 续聘事项 - 拟续聘立信为2026年度审计机构，聘期一年[15][18] - 本期审计费用82万元，与2025年相同[14] - 需提交2025年年度股东会审议，通过生效[19]

会计政策变更 - 依据《企业会计准则解释第19号》自2026年1月1日起变更会计政策[3][4] - 变更不影响财务状况、经营成果和现金流量，不损害公司及股东权益[3][9] - 已通过十届六次董事会审议，无需股东会审议[3]

董事会换届 - 2025年6月公司进行董事会换届选举，第十届审计委员会由5位董事组成，独立董事占比60%[1] 审计会议 - 2025年第九届、第十届董事会审计委员会共计召开会议11次[3] 审计机构 - 2025年3月25日公司继续聘任立信会计师事务所为2025年度审计机构[6] 监事会调整 - 2025年4月24日公司取消监事会，由审计委员会承接职权[12] 审计工作 - 审计委员会认为2024年度财报编制合规、内容真实准确[8] - 审计委员会审议2025年各季度财务报告并同意提交[10] - 审计委员会推动完成《2024年度内部控制评价报告》，指导2025年自评工作[10] - 审计委员会审阅内部审计计划并提指导意见[10] - 审计委员会协调内外部审计配合[10] - 审计委员会审核关联交易，认为程序合规、价格公允[12]