| 四川华信(集团)会计师事务所 地址: 成都市洗面桥街18 号金茂礼都南28楼 | | --- | | 电话:(028) 85560449 | | (特殊普通合伙) 传真:（028）85560449 | | 邮编: 610041 | | ＳＩ CHUAN HUA ＸＩＮ（GROUP）CPA（LLP） 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | 川华信审(2024) 第 0020 号 目录: 1、审计报告 2、合并及母公司资产负债表 3、合并及母公司利润表 4、合并及母公司现金流量表 5、合并及母公司股东权益变动表 6、财务报表附注 四川浪莎控股股份有限公司 2023 年度审计报告 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.eov.cn 四川浪莎控股股份有限公司 审计报告 审计报告 川华信审(2024)第 0020 号 四川浪莎控股股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了四川浪莎控股股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、 ...

独立董事 2023 年度述职报告 作为四川浪莎控股股份有限公司(以下简称"公司"、"浪莎股份") 独立董事,2023 年度我严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司 独立董事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则（2023 年 8 月 修订)》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》《公司章程》及《浪莎股份独立董事工作制度》等法律法规的要 求,勤勉尽责,独立履行职责，及时了解公司生产经营情况和发展情 况。按时出席董事会各次会议和年度股东大会并对董事会的相关议案 发表独立意见。切实发挥了独立董事的作用,有效维护了公司、股东 特别是广大中小股东及投资者的合法权益。现将我 2023 年度履职情 况述职如下（接续已离任独立董事张轶男述职情况）： 一、基本情况 我于 2023 年 12 月 22 日公司 2023 年第一次临时股东大会选举(补 选）为公司第十一届董事会独立董事,接任已离任的独立董事张轶男 女士担任的第十一届董事会薪酬与考核委员会委员、主任委员及第十 一届董事会战略委员会、审计委员会委员职务，任期至 2025 年 6 月 22 日止。2013 年 6 月取得上海证券交易所独立董 ...

财政部于 2022 年 12 月 13 日发布了《企业会计准则解释第 16 号》 （财会〔2022〕31 号，以下简称"解释 16 号"）"关于单项交易产 生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处 理"内容自 2023 年 1 月 1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 对在首次施行解释 16 号的财务报表列报最早期间的期初因适用解 释 16 号单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置 义务相关预计负债和对应的相关资产，产生可抵扣暂时性差异和应 纳税暂时性差异的，按照解释 16 号和《企业会计准则第 18 号—所 得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留 存收益及其他相关财务报表项目。由于上述会计准则解释的发布， 公司需对会计政策进行相应变更，本次公司会计政策变更属于根据 国家统一的会计制度要求变更会计政策。 证券代码：600137 股票简称：浪莎股份 编号：临 2024-016 四川浪莎控股股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 ...

业绩相关 - 2022年1 - 12月公司实现净利润17276628.85元，截止2022年12月31日合并报表未分配利润为68525686.24元[10] - 2022年全资子公司向母公司全年分红1500万元，母公司提取法定盈余公积10%后，可供股东分配利润为13800234.82元[10][11] - 2022年度向全体股东每10股派发现金1.30元(含税)，不进行资本公积转增股本[11] - 2023年1 - 12月公司全资子公司与关联方合计发生关联交易总额6425.11万元，为全年预计日常关联交易总额的72.85%[9] - 2023年公司借助直播电商业务和品牌加持，实现全年收入利润同步增长[13] 人员相关 - 独立董事何元福任期至2025年6月22日[1] - 何元福2023年应参加董事会次数为5次，委托出席和缺席次数均为0次[2] 交易相关 - 2023年4月22日预计日常关联交易总额为2620万元，其中浪莎内衣向浪莎针织销售产品不超过1800万元等[6] - 2023年11月28日补充预计日常关联交易金额不超过6200万元，全年累计预计日常关联总额为不超过8820万元[7][9] 未来展望 - 2024年独立董事将依据相关要求履行义务，为公司发展提供建议[14] - 2024年独立董事将发挥作用维护公司整体利益，关注中小股东权益[14] 其他 - 2023年公司未发生对外担保事项，与控股股东及关联方不存在资金占用情况（关联资金往来除外），亦未向大股东及其关联方提供担保[4][6] - 2023年度董事会审计委员会和董事会审议续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为财务审计机构[11] - 公司建立了以多项控制制度为基础的完整严密内部控制制度体系[12] - 公司内部控制重点活动按制度规定进行，对关联交易等内部控制严格有效[12] - 2023年公司以“提质增效重回报”行动方案为抓手，融入国潮产业新循环[13] - 2023年公司持续聚焦主营业务，以数字经济为底色培育产业新功能[13] - 2023年公司严格遵守相关法律法规和《公司章程》参与重大事项决策[14]

人员与资质 - 截止2023年12月31日有合伙人51人，注册会计师141人，签过证券服务业务审计报告的108人[2] 业绩数据 - 2023年度经审计收入总额16386.49万元，审计业务收入同额，证券业务收入13202.42万元[3] - 承担43家上市公司2022年度财报审计，收费5129.60万元[3] 客户情况 - 同行业上市公司审计客户家数为1家[4] 风险保障 - 截止2023年12月31日累计责任赔偿限额8000万元，职业风险基金2558万元[4] 监管情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施6次，19名从业人员受8次[4] 费用与续聘 - 2023年度财务报告审计费用50万元，较上期无异常变化[8] - 2024年拟续聘四川华信，费用与2023年一致，待股东大会审议[10]

内部控制评价范围 - 纳入评价单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 主要单位含母公司及8家全资子公司[8] - 主要业务和事项涵盖公司治理和业务流程层面[10] 内部控制缺陷标准 - 财务报告潜在错报金额＞营业收入1.5%且绝对值＞500万为重大缺陷[15] - 非财务报告造成直接经济损失金额＞营业收入1.5%且绝对值＞500万为重大缺陷[16] 内部控制评价结果 - 2023年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要及一般缺陷[17] - 基准日未发现未完成整改的非财务报告内控重要缺陷[18]

财务数据概述 - 2023年1 - 12月公司实现净利润2262.52万元，同比增长30.96%[5][13] - 2023年公司营业收入38782.74万元，同比增长18.69%[13] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产53526.66万元，同比增长1.90%[13] - 2023年末总资产70771.47万元，同比增长6.59%[13] - 2023年基本每股收益0.233元/股，同比增长30.90%[13] - 2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.183元/股，同比增长37.59%[13] - 2023年加权平均净资产收益率4.28%，同比增加0.99个百分点[13] - 2023年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率3.35%，同比增加0.88个百分点[13] - 2023年经营活动产生的现金流量净额7343.02万元，同比增长23.73%[13] - 2021年公司收入和利润双增长，2022年主要会计数据和财务指标同比下降，2023年收入利润同步增长[14][15][16] - 2023年公司完成营业总收入3.88亿元，同比增长18.69%，净利润2262.52万元，同比增长30.96%[25] - 2023年12月31日总资产7.08亿元，净资产5.35亿元，每股净资产5.51元[25] - 2023年公司主营业务收入比上年增长18.74%[26] - 2023年公司实现营业收入387,827,411.34元，较上年同期增长18.69%；利润总额24,982,900元，较上年同期增长36.82%；净利润22,625,200元，较上年同期增长30.96%[38] - 截止2023年12月31日，公司总资产707,714,700元，较期初增加6.59%；净资产535,266,600元，较期初增加1.90%[38] - 2023年完成主营业务收入38,751.75万元，比上年同期增长18.74%[43] - 2023年浪莎内衣营业收入37741.13万元，毛利率18.30%，较上年增加0.82个百分点；外贸贴牌营业收入1010.62万元，毛利率6.57%，较上年减少7.02个百分点[68] - 2023年线上销售营业收入27904.20万元，占比72.01%，毛利率18.91%；线下销售营业收入10847.55万元，占比27.99%，毛利率15.63%[68] - 华东地区2023年营业收入35762.87万元，占比92.29%，较上年增长17.59%；出口营业收入1010.62万元，占比2.61%，较上年增长65.60%[69] - 2023年浙江浪莎内衣有限公司总资产70401.66万元，营业收入38782.71万元，净利润2314.77万元，现金分红2000万元[72] - 2023年义乌市蓝也服饰有限公司总资产213.22万元，净利润1.72万元，现金流量净额1.15万元，未实现营业收入[72] - 2023年新注册成立6家贸易公司，均为浙江浪莎内衣有限公司全资子公司，仅义乌市浪莎匀匀贸易有限公司实现营业收入0.10万元[72] - 2021 - 2023年公司净利润分别为2017.54万元、1727.66万元、2262.52万元[114][115][116] - 2021 - 2023年全资子公司向母公司分红分别为1800万元、1500万元、2000万元[114][115][116] - 2021 - 2023年母公司提取10%法定盈余公积后未分配利润分别为1723.74万元、1380.02万元、1867.59万元[114][115][116] - 2021 - 2023年公司利润分配预案为每10股分别派发现金1.70元、1.30元、1.80元，均不进行资本公积转增股本[114][115][116] - 2023年度公司营业收入38782.741134万元，较2022年度增加18.69%[180] - 2023年末公司资产总计707,714,704.55元，较2022年末的663,970,147.03元增长约6.59%[188] - 2023年末流动资产合计566,154,186.66元，较2022年末的520,867,850.72元增长约8.7%[188] - 2023年末非流动资产合计141,560,517.89元，较2022年末的143,102,296.31元下降约1.07%[188] - 2023年末负债合计172,448,097.79元，较2022年末的138,690,419.49元增长约24.34%[189] - 2023年末流动负债合计172,060,501.40元，较2022年末的138,347,862.01元增长约24.37%[189] - 2023年末非流动负债合计387,596.39元，较2022年末的342,557.48元增长约13.15%[189] - 2023年末所有者权益（或股东权益）合计535,266,606.76元，较2022年末的525,279,727.54元增长约1.9%[189] - 2023年末货币资金为463,500,558.05元，较2022年末的399,581,414.42元增长约16.0%[188] - 2023年末应收账款为46,637,922.44元，较2022年末的43,622,559.08元增长约6.91%[188] - 2023年末存货为44,033,202.08元，较2022年末的56,810,000.25元下降约22.49%[188] - 2023年营业总收入387,827,411.34元，较2022年的326,756,136.09元增长18.69%[192] - 2023年净利润22,625,165.66元，较2022年的17,276,628.85元增长30.96%[193] - 2023年末资产总计484,000,823.95元，较2022年末的477,220,116.62元增长1.42%[190] - 2023年末负债合计202,060.44元，较2022年末的243,003.07元减少16.84%[191] - 2023年末所有者权益合计483,798,763.51元，较2022年末的476,977,113.55元增长1.43%[191] - 2023年基本每股收益0.233元/股，较2022年的0.178元/股增长30.90%[193] - 2023年末货币资金1,752,146.25元，较2022年末的14,804,596.63元减少88.16%[190] - 2023年末其他应收款20,000,000.00元，较2022年末的15,000,000.00元增长33.33%[190] - 2023年末长期股权投资460,435,265.10元，较2022年末的445,435,265.10元增长3.37%[190] - 2023年末固定资产813,412.60元，较2022年末的980,254.89元减少16.99%[190] - 2023年净利润为19459936.40元，2022年为14544202.30元[195] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为73430187.20元，2022年为59345405.46元[196] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为128299.90元，2022年为 - 1062549.87元[197] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 13002157.58元，2022年为 - 66526989.96元[197] - 2023年现金及现金等价物净增加额为60666245.27元，2022年为 - 8152072.12元[197] - 2023年母公司经营活动产生的现金流量净额为 - 414163.94元，2022年为 - 329582.84元[198] - 2023年母公司投资活动产生的现金流量净额为18000000元[198] - 2023年母公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 12638286.44元，2022年为 - 16526989.96元[198] - 2023年母公司现金及现金等价物净增加额为 - 13052450.38元，2022年为1143427.20元[198] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为428884930.80元，2022年为351665812.58元[196] - 2023年期初归属于母公司所有者权益小计为525,279,727.54元，期末为535,266,606.76元[199] - 2023年综合收益总额为22,625,165.66元[199] - 2023年利润分配中提取盈余公积1,945,993.64元，对所有者（或股东）分配12,638,286.44元[199] - 2022年期初归属于母公司所有者权益小计为524,530,088.65元，期末为525,279,727.54元[200] - 2022年综合收益总额为17,276,628.85元[200] - 2022年利润分配中提取盈余公积1,454,420.23元，对所有者（或股东）分配16,526,989.96元[200] 财务数据季度情况 - 2023年第一至四季度营业收入分别为6278.94万元、7192.65万元、9517.78万元、15793.37万元[17] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为288.08万元、341.51万元、471.82万元、1161.11万元[17] - 2023年第四季度销售回款19271.25万元[17] 非经常性损益 - 2023年非流动性资产处置损益为 - 2150元[18] - 2023年计入当期损益的政府补助为417458.90元[18] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的损益为3912871.53元[19] - 2023年单独进行减值测试的应收款项减值准备转回910830.91元[20] - 2023年债务重组损益为 - 40987.30元[21] - 2023年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为532068.69元[23] 利润分配 - 2023年度董事会拟向全体股东每10股派发现金1.80元（含税），不进行资本公积转增股本[5] - 2023年7月10日实施每股0.13元年度现金分红派发，分红金额占净利润比例73%[27] 业务经营情况 - 2023年公司线上销售占比达到72.01%，超过线下销售[26] - 2023年度主营业务销售收入38751.75万元，其中线上销售27904.20万元，占72.01%；线下销售10847.55万元，占27.99%[34] - 公司采用OEM自主设计、生产外包供应链管理经营模式为主[33][34] - 公司产品销售分线上线下，线上通过多平台销售，线下发挥品牌优势[34] - 公司通过电子商务、会员模式、私域流量运营，利用社交、社群、直播等零售工具开辟新销售渠道，提升“浪莎内衣”品牌影响力[36][37][43] - 主营业务内销实现营业收入377,411,347.27元，较上年同期增长17.85%，毛利率为18.30%，较上年同期增加0.82个百分点[42] - 主营业务外销出口实现营业收入10,106,152.40元，较上年同期增长65.60%，毛利率为6.57%，较上年同期减少7.02个百分点[42] - 其他业务实现营业收入309,911.67元，较上年同期下降23.58%，主要系房屋租赁收入及废品收入减少所致[42] - 公司主营业务毛利率为17.99%，内衣、短裤、文胸及其他类产品毛利率分别为18.99%、17.12%、19.18%及18.80%[44] - 内衣、短裤、文胸营业收入分别为11131.57

证券代码：600137 股票简称：浪莎股份 编号：临 2024-015 四川浪莎控股股份有限公司 关于2023年度关联交易执行情况公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ● 本次关联交易执行情况已经公司第十一届董事会第八次会议审议通过。 ● 本次关联交易执行情况无需提交股东大会审议。 公司2023年度实际发生关联交易总额6437.56万元，为全年预计日常 关联交易总额8820万元的72.99%，未超过董事会审议范围，《关于公 司2023年度关联交易执行情况的议案》无需提交公司股东大会审议。 （二）公司 2023 年度关联交易执行情况 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1．董事会表决情况 公司第十一届董事会第八次会议于2024年4月20日审议通过了 《关于公司2023年度关联交易执行情况的议案》，公司3名关联董事 均回避表决。 2．独立董事专门会议决议情况 公司3名独立董事召开专门会议审议，一致决议同意将该议案提 交公司董事会审议。独立董事专门会议审议认为：公司202 ...

证券代码：600137 股票简称：浪莎股份 编号：临 2024-014 四川浪莎控股股份有限公司 第十一届监事会第五次会议决议公告 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 四川浪莎控股股份有限公司于 2024 年 4 月 20 日在浪莎三期浪莎 内衣有限公司会议室召开了第十一届监事会第五次会议，会议由监事 会主席陈筱斐主持。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，公司董事会 秘书列席会议，会议符合《公司法》、《公司章程》规定。经出席会议 监事审议，现将会议审议通过事项公告如下： 一、3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《公司 2023 年 年度报告》及《公司 2023 年年度报告摘要》。 二、3 票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《监事会对公 司 2023 年年度报告的独立意见》。 1、监事会通过检查公司年度报告及审议四川华信集团会计师事 务所（特殊普通合伙）出具的财务审计报告，未发现公司财务违规现 象。 2、监事会认为公司 2023 年年度报告的编制和审议程序符合法 律、法规、公司章程和公司 ...

四川浪莎控股股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 证券代码：600137 证券简称：浪莎股份 公告编号：2024-019 一、 召开会议的基本情况 (一) 股东大会类型和届次 2023 年年度股东大会 召开的日期时间：2024 年 5 月 24 日 10 点 00 分 召开地点：浙江省义乌市四海大道浪莎三期浪莎内衣有限公司会议厅 (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。 股东大会召开日期：2024年5月24日 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票 系统 (二) 股东大会召集人：董事会 (三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式 (四) 现场会议召开的日期、时间和地点 网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统 网络投票起止时间：自 2024 年 5 月 24 日 至 2024 年 5 月 24 日 采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股 东大会召 ...