无锡商业大厦大东方股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 公司独立董事按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、业务规则和《公司章程》的规定, 现就2024年度履行独立董事职责的相关情况报告如下。 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 郑永强，男，1975年3月出生，工商管理硕士学历，任三井住友海上火灾保 险（中国）有限公司副总经理兼财务负责人、首席投资官。2023年11月至2026年 11月任本公司第九届董事会独立董事。 （二）独立董事独立性情况说明 审计委员会： | 姓名 | 应出席数 | 亲自出席数 | 委托出席数 | 缺席次数 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 郑永强 | 4 | 4 | 0 | 0 | 薪酬与考核委员会： | 姓名 | 应出席数 | 亲自出席数 | 委托出席数 | 缺席次数 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 郑永强 | 1 | 1 | 0 | 0 | 提名委员会： 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其 ...

无锡商业大厦大东方股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 公司独立董事按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、业务规则和《公司章程》的规定, 现就2024年度履行独立董事职责的相关情况报告如下。 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 居晓林，男，1976年8月出生，大学本科学历，执业律师，任上海段和段律 师事务所合伙人律师、全球董事局董事、副主任、香港分所及跨境争议解决部负 责人。2020年11月23日起任本公司第八届、第九届董事会独立董事。 （二）独立董事独立性情况说明 作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，直系亲 属、主要社会关系均不在公司或其附属企业任职，没有为公司或其附属企业提供 财务、法律、咨询等服务。本人符合《上市公司独立董事规则》、《上海证券交 易所科创板上市公司自律监管指引第1号-规范运作》、《公司章程》及《独立董 事工作制度》规定的独立性和担任公司独立董事的任职资格，能够确保客观、独 立的专业判断，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）会议出席情况 1、2 ...

二、拟修订《公司章程》相应条款的内容 股票代码：600327 股票简称：大东方 公告编号：临 2025－012 无锡商业大厦大东方股份有限公司 关于增加经营范围并修订公司章程相应条款的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、拟增加公司经营范围的内容 根据公司经营需要，拟在现有经营范围基础上，新增内容如下： 一般项目：第二类医疗器械销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依 法自主开展经营活动） | 序号 | 原公司章程条款 | 修订后的公司章程条款 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第十四条 经依法登记，公司的经营 | 第十四条 经依法登记，公司的经营范围 | | | | 范围是：食品、黄金、珠宝销售；农副 | 是：食品、黄金、珠宝销售；农副产品收购； | | | | 产品收购；肉、蛋、水产品、净菜的零 | 肉、蛋、水产品、净菜的零售；餐饮服务； | | | | 售；餐饮服务；综合货运站（场）（仓 | 综合货运站（场）（仓储），道路普通货物运 | | | | 储），道路普 ...

大东方（600327）公告，2024年营业收入36.43亿元，同比增长3.08%。归属于上市公司股东的净利润 4363.8万元，同比下降72.97%。拟向全体股东每股派发现金红利0.03元(含税)，合计拟派发现金红利 2621.33万元(含税)。 ...

文章核心观点 - 介绍大东方4月10日收盘情况、行业市盈率排名、机构持仓、主营业务及2024年三季报业绩，还给出行业相关数据对比 [1][2] 公司情况 - 4月10日收盘4.93元，上涨3.35%，滚动市盈率PE达33.24倍，总市值43.62亿元 [1] - 所处医疗服务行业市盈率排名第25位 [1] - 截至2024年三季报，16家机构持仓，其中基金16家，合计持股数58.62万股，持股市值0.03亿元 [1] - 主营业务为百货零售、三凤桥品牌经营、医疗健康业务，有现代百货零售、三凤桥品牌经营、医疗健康三个业务板块，围绕“商业零售 + 医疗健康”双主业战略布局 [1] - 2024年三季报实现营业收入27.62亿元，同比2.87%；净利润1.01亿元，同比 - 23.08%，销售毛利率14.93% [1] 行业情况 - 医疗服务行业市盈率平均46.62倍，中值44.83倍，行业平均总市值143.31亿，中值45.23亿 [1][2]

文章核心观点 - 介绍大东方4月8日收盘情况、行业市盈率排名、股东情况、主营业务及2024年三季报业绩，并给出行业内部分公司相关数据 [1][2] 公司情况 - 4月8日收盘4.69元，上涨5.87%，滚动市盈率PE达31.62倍，总市值41.50亿元 [1] - 所处医疗服务行业市盈率平均45.71倍，行业中值42.54倍，公司排名第24位 [1] - 截至2024年9月30日，股东户数41887户，较上次减少1153户，户均持股市值35.28万元，户均持股数量2.76万股 [1] - 主营业务为百货零售、三凤桥品牌经营、医疗健康业务，产品涵盖现代百货零售、三凤桥品牌经营、医疗健康三个业务板块，围绕“商业零售 + 医疗健康”双主业战略布局拓展医疗业务 [1] - 2024年三季报实现营业收入27.62亿元，同比2.87%；净利润1.01亿元，同比 - 23.08%，销售毛利率14.93% [1] 行业情况 - 行业平均PE(TTM)45.71倍、PE(静)41.33倍、市净率3.29，平均总市值140.21亿；行业中值PE(TTM)42.54倍、PE(静)35.21倍、市净率2.43，中值总市值44.57亿 [2] - 列举普瑞眼科、何氏眼科等多家公司的PE(TTM)、PE(静)、市净率和总市值等数据 [2]

业绩数据 - 2024年年度预计归属于母公司所有者的净利润4000万元到6000万元，同比减少10146.42万元到12146.42万元，降幅62.84%到75.23%[2][6] - 2024年年度预计归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 - 5400万元到 - 3600万元，同比减少5111.02万元到6911.02万元，降幅338.25%到457.37%[2][6] - 上年利润总额19410.29万元，归属于母公司所有者的净利润16146.42万元，扣除非经常性损益的净利润1511.02万元[3] - 上年每股收益0.183元[3] 业绩预减原因 - 业绩预减主因是商业零售业务受消费下行和传统商超渠道消费下滑冲击，主营业务收入和经营毛利额下降[4] - 业绩预减另一原因是参股公司权益法核算的投资收益同比下降[4] 业绩预告适用情形 - 业绩预告适用情形为实现盈利但净利润与上年同期相比下降50%以上[6] 业绩预告审计情况 - 本次业绩预告财务数据未经注册会计师审计[2][7] 业绩预告准确性 - 公司未发现影响业绩预告准确性的重大不确定因素[7] 业绩预告数据说明 - 预告数据为初步核算，准确财务数据以经审计后的2024年年报为准[8]

股权结构 - 淮北产投合伙和均瑶集团原分别持有陶铝研究院30%、35%股权[2] - 淮北产投合伙减资后将16,906万元注册资本对应21.45%股权转给淮北交投[3] - 均瑶集团减资后将26,894万元注册资本对应34.13%股权转给淮北交投[3] - 公司通过淮北产投合伙持有陶铝研究院30%股权，陶铝研究院持有安徽相泰92.3333%股权[17] 财务数据 - 陶铝研究院2024年1 - 9月营收2,822.82万元，归母净利润 - 12,751.98万元[10] - 陶铝研究院2023年度营收8,746.37万元，归母净利润 - 8,846.14万元[10] - 2024年9月30日，均瑶集团营收275.578442亿元，归母净利润6.76846亿元[13] - 2023年，均瑶集团营收331.570787亿元，归母净利润 -1.485856亿元[13] - 2024年9月30日，陶铝研究院营收0.295209亿元，净利润 -0.001516亿元[17] - 2023年，陶铝研究院营收13.528057亿元，净利润3.425569亿元[17] - 2024年1 - 9月，安徽相泰营收45.24万元，净利润 - 1930.92万元[23] - 2023年，安徽相泰营收1097.43万元，净利润 - 1791.90万元[23] 交易情况 - 淮北产投合伙对陶铝研究院减资13,094万元，价格8,400万元[2] - 均瑶集团对陶铝研究院减资8106万元，价格5200万元[23][25] - 陶铝研究院将安徽相泰92.3333%股权以8400万元转让给淮北产投合伙[23][25][26] - 陶铝研究院将安徽相腾100%股权以5200万元转让给均瑶集团[23][25][26] - 淮北交投受让均瑶集团持有的陶铝研究院34.13%股权，价款17193万元[24] - 淮北交投受让淮北产投合伙持有的陶铝研究院21.45%股权，价款10807万元[24] - 第一期交易价款8400万元，30日内支付[28] - 第二期交易价款19600万元，120日内支付[28] - 交易完成后，淮北交投向安徽相腾增资276.25万元获5%股权[29] - 交易完成后，淮北交投向安徽相泰增资480.17万元获5%股权[29] 其他 - 过去12个月内，公司与陶铝研究院、均瑶集团及其控制公司累计关联交易约5,155.33万元[2][38] - 本次交易经公司董事会2025年第一次临时会议审议通过后生效[2] - 全体独立董事一致通过本次关联交易[36] - 本次关联交易价格以资产评估结果为基础确定，定价公允[36]

评估相关 - 安徽陶铝新材料研究院有限公司股东全部权益评估值为6.45亿元，评估基准日为2024年9月30日[2][18][19] - 评估方法采用资产基础法和市场法，以市场法结果为评估结论[18] - 较被评估单位审定后合并口径归属于母公司所有者权益评估增值1.116187亿元，增值率20.93%[20] - 较被评估单位单体口径所有者权益评估减值1.689973亿元，减值率20.76%[20] - 评估目的为上海均瑶(集团)有限公司减资退股[16] 财务数据 - 2023年12月31日至2024年9月30日，合并报表资产总额从76323.08万元降至67366.80万元，负债总额从10543.26万元增至14722.04万元[66] - 2023年度至2024年1 - 9月，合并报表营业总收入从8746.37万元降至2822.82万元，净利润从 - 9207.52万元降至 - 13135.06万元[67] - 2023年12月31日至2024年9月30日，单体报表资产总额从91534.33万元降至89068.14万元，负债总额从5763.80万元增至7668.40万元[70] - 2023年度至2024年1 - 9月，单体报表营业总收入从4581.78万元降至841.04万元，净利润从 - 2508.78万元降至 - 4370.79万元[71] - 存货账面余额13585594.13元，跌价准备3658054.39元，净额9927539.74元[81] 股权结构 - 上海均瑶（集团）有限公司初始出资16400万元，占比41%，2020年11月24日增资后认缴35000万元占35%[39][41] - 淮北市产业投资引导基金有限公司初始出资16400万元，占比41%，2024年1月25日将26%股权转让给淮北市相城城市运营管理有限公司[39][41] - 安徽陶铝新材料研究院有限公司对安徽相腾汽车科技有限公司工商持股99%，实际持股100%，2022年12月16日完成股权交割，未办理工商变更登记[31][32] 担保与抵押 - 2023年7月，公司为安徽相泰汽车底盘部件有限公司1955.00万元借款提供担保及抵押[24] - 2023年5月，公司为安徽相泰汽车底盘部件有限公司500.00万元借款提供担保[27] - 2023年5月，公司为安徽相腾汽车科技有限公司500.00万元借款提供担保[27] - 2024年6月，公司为安徽相腾汽车科技有限公司580.00万元借款提供担保及抵押[24][28][29] - 截至评估基准日，部分67项机器设备账面原值合计5493.70万元涉及抵押[26] - 公司7处房屋建筑物建筑面积合计39924.73平方米用于抵押[24] 员工情况 - 截至2024年9月30日，陶铝研究院在册员工28人，其中1人退休返聘不缴社保公积金[42] - 员工岗位结构中，财务部占7.14%，制造部 - 连铸占35.71%，制造部 - 特特占32.14%等[43] 子公司情况 - 安徽相腾注册资本15000万元，实收资本14850万元，欠缴资本1500万元[48] - 安徽相泰注册资本15000万元，实收资本14600万元，欠缴资本400万元[48] - 上海陶铝新材料注册资本10000万元，实收资本10000万元[48] - 陶铝新动力认缴资本10000万元、实缴8500万元、欠缴1500万元，经营地租赁面积23368平方米[50] 产能情况 - 1号车间高性能陶铝合金工业化生产及推广项目设计产能18000吨，纳米陶瓷铝合金3D打印技术项目设计产能年产陶铝合金粉末50吨[54][55] - 2号车间可满足年产1000套军工产品、10万件民品产品的生产需求，3号车间可满足年产2万只电池盒的生产需求，4号车间原设计年产航空材料、汽车用锭4.5万吨[56] - 特铸车间设计产能是年产1500吨铸造产品，目前实际产能约200吨/年，产值约900万[140] - 连铸车间原设计年产航空材料、汽车用锭4.5万吨，截至基准日尚未正式投产[140] 资产情况 - 固定资产净额账面价值48864.95万元[22] - 设备类固定资产共745项，账面原值为165,971,470.49元，账面净值为89,995,489.29元[96] - 在建工程合计账面价值42,946,684.19元，其中建筑工程22,702,801.46元，设备安装20,243,882.73元[103] - 无形资产原始入账价值40,679,063.88元，账面净值30,824,379.87元[107] 税收情况 - 公司为一般纳税人，增值税税率为13%、6%，城建税税率为5%，教育附加费为3%，地方教育附加费为2%，企业所得税率目前为25%[61] - 安徽相腾、安徽相泰、上海陶铝新材料、陶铝新动力企业所得税税率均为25%，无税收优惠政策[64]

股权交易 - 公司通过淮北产投合伙与均瑶集团分别持有陶铝研究院30%、35%股权，对应注册资本30000万元、35000万元[2] - 淮北产投合伙对陶铝研究院减少注册资本13094万元，对应13.094%股权，减资价格8400万元[2] - 淮北产投合伙和均瑶集团将剩余股权分别以10807万元、17193万元转让给淮北交投[2] 会议相关 - 2025年1月20日召开第九届董事会2025年第一次临时会议，9位董事均参加[1] - 《关于对参股公司减资暨关联交易及股权转让的议案》表决同意5票，关联董事回避表决[3] - 董事会授权公司管理层办理交易相关具体事宜[3]