中文天地出版传媒集团股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况的报告 根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规、规范性 文件及《中文天地出版传媒集团股份有限公司章程》《中文天地出版传媒集团 股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等管理制度有关规定，中文天地出 版传媒集团股份有限公司（以下简称公司）董事会审计委员会（以下简称审计 委员会）全体成员在董事会带领下，积极开展工作，认真履行审计监督等职责。 现将 2024 年度主要履职情况报告如下。 一、董事会审计委员会基本情况 公司第六届董事会审计委员会在任委员5名，均由在任董事组成，其中独立 董事3名，主任委员（召集人）由具有专业会计资格的独立董事担任。审计委员 会成员均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和工作经验，组成情况 符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。 报告期内，公司原董事会审计委员会委员黄倬桢因任期届满，于2024年5月 21日向公司递交辞呈，公司先后召开2024年第四次临时股东会和第六届董事会 第三十三次临时会议，及时完成 ...

市场扩张和并购 - 2024年公司收购江教传媒100%股权和高校出版社51%股权[2] 业绩补偿 - 江西出版传媒集团因2024年度业绩未达标，应补偿公司股份27,517,188股[3] 股份回购与股本变更 - 公司将以1元总价回购补偿股份并注销[3] - 股份回购注销后公司总股本减至1,367,505,119股[4] - 注册资本变更为1,367,505,119元[4] - 控股股东持股数量减至775,687,432股，比例降至56.72%[4] 章程修订 - 拟修订《公司章程》中注册资本和股份总数条款[5] - 本次变更注册资本及修订章程需股东会特别决议审议[6]

中文天地出版传媒集团股份有限公司 对会计师事务所履职情况的评估报告 中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称公司）聘请大信会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称大信所）担任公司 2024 年度财务报表及内部 控制审计机构。公司根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》 等有关规定和要求，对大信所在 2024 年度财务报表和内部控制审计过程中的履 职情况进行了评估，具体情况如下。 一、会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 大信所成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部 位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206，首席合伙人为谢 泽敏先生。大信所在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、 英国、新加坡等 38 家网络成员所。大信所是我国最早从事证券服务业务的会计 师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的证券业务从业经 验。 截至 2024 年 12 月 31 ...

市场扩张和并购 - 公司2024年3月18日以6.4076012436亿元收购朗知传媒58%股份[2] - 2024年4月25日，朗知传媒第一批交割股份过户完成，成控股子公司[2] 业绩总结 - 朗知传媒2024 - 2026年预测净利润分别为8805万、10887万、12866万元[6] - 2024年实现扣非归母净利润8908.93万元，完成率101.18%[8] - 2024年未发生商誉减值，交易对方无需补偿[8][10]

公司代码：600373 公司简称：中文传媒 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下 简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报 告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性， 并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制 进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、 监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息 真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部 ...

业绩总结 - 2024年公司及子公司累计收到政府补助6185.31万元[2][3] - 收到增值税退税3992.93万元，其他专项资金补助2192.38万元[3] - 确认与资产相关补助709.04万元，与收益相关补助5476.27万元[4] - 补助会计处理计入其他收益5135.46万元[2][4] - 计入营业外收入516.94万元，计入递延收益532.91万元[2][4]

人员情况 - 截至2024年12月31日，大信所从业人员超3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[2] 业绩数据 - 大信所2023年度业务收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[3] - 2023年大信所上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[3] 审计相关 - 公司2024年续聘大信所为审计机构[4] - 大信所认为公司2024年财报和内控有效，出具标准无保留意见报告[5] - 审计委员会认为大信所2024年审计工作表现良好[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事李汉国等5人独立性情况[1] - 独立董事未在公司及主要股东方任其他职务，无利害关系[1] - 独立董事符合独立性要求[1] 意见发布 - 董事会意见发布于2025年4月17日[2]

证券代码：600373 证券简称：中文传媒 公告编号：临 2025-016 中文天地出版传媒集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更是中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称公 司）按照财政部《企业会计准则》相关规定进行变更，无需提交公司董事会、监 事会和股东会审议，不会对公司本年度财务状况、经营成果和现金流量产生重大 影响。 一、本次会计政策变更的概述 1.会计政策变更的原因和变更日期 2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分""关于供应商融资安排的披 露""关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自2024年1月1日 起施行。 2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24 号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确 定的金额计入"主营业务成本"和"其他业务成本"等科目，该解释规定自印 发 ...

证券代码：600373 证券简称：中文传媒 公告编号：临 2025-018 中文天地出版传媒集团股份有限公司 关于发行股份及支付现金购买资产暨关联交易之 2024 年度业绩承诺实现情况与业绩补偿方案及回购注销 股份的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 中文天地出版传媒集团股份有限公司（以下简称公司）于 2024 年度完成以发行 股份及支付现金的方式收购控股股东江西省出版传媒集团有限公司（以下简称江西 出版传媒集团）持有的江西教育传媒集团有限公司（以下简称江教传媒）100%的股 权及江西高校出版社有限责任公司（以下简称高校出版社）51%的股权（以下简称本 次交易）。根据上海证券交易所相关规定，现将有关情况说明如下： 一、本次交易基本情况 公司分别于 2023 年 12 月 19 日召开第六届董事会第二十五次临时会议、2024 年 4 月 9 日召开第六届董事会第二十八次临时会议、2024 年 4 月 26 日召开 2024 年第 二次临时股东会，审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产暨关联交易方 案的议案 ...