审计机构聘请 - 2026年4月7日会议通过聘请天健国际为H股审计机构议案[1] - 聘请事项尚需提交公司股东会审议[1] - 提请股东会授权董事会决定审计机构工作范围等内容[1] 审计机构信息 - 天健国际成立于2016年12月16日，注册资本61,000元港币[2] - 签字注册会计师马睿文2026年开始服务，近三年签5份审计报告[6] - 质量控制复核人陈立志2026年开始服务，近三年复核8份报告[6] 审计机构合规 - 近三年无重大影响的诚信及独立性相关事项[5][8] - 已建立质量管理体系并投保职业责任保险[4]

会议相关 - 公司于2026年4月7日召开第十届董事会第三次会议[1] 制度审议 - 会议审议通过《关于制定及修订公司内部治理制度的议案》[1] - 《关联交易决策及实施制度》等三项制度需提交股东会审议[1] - 《独立董事津贴制度》在特定条件下废止[1] 信息披露 - 制度全文于同日在上海证券交易所网站披露[1]

独立董事任职条件 - 需5年以上相关工作经验并取得培训证明材料[1] - 特定股东及亲属不具备独立性[2] - 最近12个月内有不具备独立性情形人员不符合要求[3] 不良记录限制 - 最近36个月内受证监会处罚或刑事处罚有不良记录[3] - 最近36个月内受交易所谴责或3次以上通报批评有不良记录[3] 任职限制 - 兼任境内上市公司不超3家[5] - 在公司连续任职不超六年[5] 其他 - 候选人已通过提名委员会资格审查[5] - 任职后不符资格将按规定辞职[6]

人员数据 - 截至2024年末天健拥有合伙人241人，执业注册会计师2356人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人[1] 业绩数据 - 天健2024年度业务收入总额29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，其中证券业务收入18.40亿元[2] - 2024年天健上市公司审计客户756家，审计收费总额7.35亿元[2] 审计相关 - 2025年公司聘任天健为财务及内控审计机构[2] - 天健对公司2025年财务报表出具标准无保留意见审计报告[3][4] - 2025 - 2026年审计委员会多次审议通过公司各期财务报告等议案[4][5] - 审计委员会认为天健年审独立、按时完成且报告客观公正[6]

独立董事提名 - 提名黄英豪为公司第十届董事会独立董事候选人，其已同意出任[1] 任职资格 - 被提名人具备5年以上相关工作经验且有培训证明[1] - 特定股份持有及任职人员亲属不具独立性[3] - 近12个月有不具独立性情形人员不具独立性[3] - 近36个月受相关处罚或批评的候选人有不良记录[3] 合规情况 - 被提名人兼任境内上市公司不超三家[4] - 被提名人在公司连续任职未超六年[4] - 提名人核实确认被提名人任职资格符合要求[4]

人员数据 - 截至2025年12月31日，天健合伙人250人，执业注册会计师2363人，签过证券服务业务审计报告的954人[2] 业绩数据 - 2024年度审计业务总收入29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元[2] - 2024年度上市公司审计客户756家，收费总额7.35亿元，同行业上市公司审计客户8家[2] 风险保障 - 截至2025年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额超2亿元[4] 处罚情况 - 天健近三年因执业行为受行政处罚4次、监督管理措施17次等[5] - 112名从业人员近三年受行政处罚15人次等[5] 审计费用 - 2025年度公司财务报表审计费用179万元（含税），内控审计费用49万元（含税），合计228万元（含税），与2024年一致[6] - 拟定2026年度审计费用228万元（含税），与2025年相同[7] 审计机构聘任 - 2024年4月7日审议通过续聘天健为2026年度审计机构[9] - 聘任事项需提交公司股东会审议，通过之日起生效[9]

公司代码：600415 公司简称：小商品城 浙江中国小商品城集团股份有限公司 2025年度内部控制评价报告 浙江中国小商品城集团股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对公司建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组 织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能 ...

浙江中国小商品城集团股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年度履职情况报告 根据中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规定及公司《董事会专门委 员会实施细则》规定，审计委员会对报告期 2025 年的履职工作进行了全面的审查。 现将董事会审计委员会 2025 年度的履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 2025 年，审计委员会共召开会议 5 次,其中现场会议 1 次，通讯会议 3 次，现场+ 通讯会议 1 次，会议内容如下： 2025 年度，公司董事会进行了换届选举，全年的工作由两届董事会审计委员会完 成，两届董事会审计委员会基本情况如下： （一）第九届董事会审计委员会基本情况 第九届董事会审计委员会由 3 名委员组成，分别为独立董事洪剑峭先生、独立董 事马述忠先生和非独立董事吴秀斌先生（原非独立董事张浪先生于 2025 年 7 月 3 日离 任，于 2025 年 7 月 21 日选举吴秀斌先生为第九届董事会审计委员会委员），其中洪剑 峭先生为复旦大学管理学院会计系系主任，任本届董事会主任委员。 第九届董事会审计委员会中，独立董事委员占成员总数的 1/2 以上，所有成员均具 备履行审计委员会工作职 ...

委托单位：浙江中国小商品城集团股份有限公司 审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0579-85182812 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2026〕5013 号 浙江中国小商品城集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江中国小商品城集团股份有限公司（以下简称小 商品城公司）2025 年度财务报表，包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产 负债表，2025 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础 上，我们审计了后附的小商品城公司管理层编制的 2025 年度《非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供小商品城公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本报告作为小商品城公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起 报送并对外披露。 为了更好地理解小商品城公司 2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 关于浙江中国小商品 ...

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