审计委员会构成 - 成员3名或以上，独立董事占半数以上[4] - 设召集人一名，由独董且会计专业人士担任[7] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[14] - 三分之二以上委员出席可举行，决议过半数通过[15] 信息披露 - 披露人员构成、背景、经历及变动情况[18] - 披露年度履职情况及重大事项专项意见[18][19] - 披露不符规则事项及整改情况[19] 工作细则 - 自董事会决议通过之日起施行[21] - 解释权归属公司董事会[21]

亿晶光电科技股份有限公司 投资者关系管理制度 （2024年4月修订） 第一章 总则 第一条 为完善公司治理结构，规范亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公 司"）投资者（包括潜在投资者，下同）关系管理工作，加强公司与投资 者之间的信息沟通，切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交 易所股票上市规则》《上市公司与投资者关系工作指引》等法律、法规、 规范性文件和《亿晶光电科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）的规定，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流和诉 求处理等工作，加强与投资者之间的沟通，增进投资者对上市公司的了解 和认同，以提升上市公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回 报投资者、保护投资者目的的相关活动。 第三条 投资者关系管理工作的目的: （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步 了解和熟悉。 （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持。 第四条 投资者关系管理工作的基本原则是: （一）合规性原则。公司投资者关系管理应当在依法履行信息 ...

亿晶光电科技股份有限公司 董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告 2023 年度亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委 员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运 作指引》和《亿晶光电科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 《亿晶光电科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称"《审计 委员会工作细则》"）的有关规定，切实履行监督职责，充分发挥审计委员会专 业作用，积极维护公司和股东权益，现将 2023 年度履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 报告期内，公司审计委员会由独立董事谢永勇先生、沈险峰先生及非独立董 事陈芳女士共 3 名成员组成，具有会计专业背景的谢永勇先生担任审计委员会主 任，公司审计委员会构成合理。 二、审计委员会年度会议召开情况 （1）《公司 2022 年度财务报告》； （2）《公司 2023 年第一季度财务报告》； （3）《关于利安达会计师事务所（特殊普通合伙）从事 2022 年度审计工作 的总结报告》； （4）《公司 2022 年度内部控制评价报告》； 报告期内，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议，全体委 ...

股东大会召开时间 - 年度股东大会每年召开一次，需于上一会计年度结束后6个月内举行[4] - 临时股东大会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[4] 需股东大会审议的交易 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需审议[9] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且绝对金额超5000万元需审议[9] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元需审议[10] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元需审议[10] - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项需审议[9] - 公司与关联人发生交易金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易需审议[11] - 单笔贷款金额占公司最近一期经审计的净资产100%以上（含100%）的贷款需审议[11] 临时股东大会相关 - 独立董事提议召开，董事会应在收到提议后10日内反馈，同意则5日内发通知[13] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开，董事会10日内书面反馈，同意则5日内发通知[14][15] - 单独或合计持有公司10%以上股份股东在特定情况可提议或自行召集[15] - 单独或合计持有公司3%以上股份股东可在股东大会召开10日前提临时提案，召集人2日内发补充通知[18] 股东大会通知与登记 - 年度股东大会召开20日前、临时股东大会召开15日前公告通知股东[19] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[19] 其他规定 - 董事人数不足6人或公司未弥补亏损达实收股本总额1/3等情况，2个月内召开临时股东大会[24] - 股东大会网络投票开始时间不早于现场大会前一日下午3:00、不迟于当日上午9:30，结束时间不早于现场大会结束当日下午3:00[24] - 会议记录保存期限不少于10年[29] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[32] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%的事项需特别决议通过[32] - 股东大会通过派现、送股或资本公积转增股本提案后，公司将在2个月内实施具体方案[35]

财务业绩 - 2023年营业收入81.02亿元，较2022年减少17.96%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净利润6759.26万元，较2022年减少46.92%[11] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润9148.53万元，较2022年减少30.00%[11] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3472.32万元，较2022年减少90.70%[11] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为25.24亿元，同比增长3.48%；总资产为115.10亿元，同比下降2.46%[12] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为0.06元/股，同比下降45.45%[12] - 2023年加权平均净资产收益率为2.72%，同比下降2.66%[12] - 2023年公司实现营业收入81.02亿元，同比下降17.96%；归属于上市公司股东的净利润0.68亿元[17] - 2023年第一至四季度营业收入分别为20.15亿元、21.66亿元、24.15亿元、15.06亿元[12] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为1.27亿元、1.58亿元、0.17亿元、 - 2.34亿元[12] - 2023年非经常性损益合计为 - 2389.27万元[15] - 2023年上半年归属于母公司所有者净利润同比增逾11倍[30] - 营业收入为81.02亿元，较上年同期减少17.96%，主要因市场影响太阳能组件价格大幅下降[35] - 营业成本为73.63亿元，较上年同期减少21.38%，因太阳能组件价格下降，材料成本相应下降[35] - 经营活动产生的现金流量净额为3472.32万元，较上年同期减少90.70%，主要因销售商品、提供劳务收到的现金减少[35][36] - 制造业营业收入为78.84亿元，毛利率7.79%，收入比上年减少18.39%；其他业务营业收入为1.84亿元，毛利率57.96%，收入比上年增加7.47%[39] - 光伏电池组件营业收入为75.94亿元，毛利率7.36%，收入比上年减少19.93%；发电业务营业收入为1.65亿元，毛利率62.88%，收入比上年增加62.88%[39] - 国内市场营业收入为54.77亿元，毛利率7.73%，收入比上年减少10.23%；国外市场营业收入为25.91亿元，毛利率11.50%，收入比上年减少30.55%[39] - 太阳能组件生产量为5562.36MW，比上年增加21.97%；销售量为5477.07MW，比上年增加1.69%；库存量为559.48MW，比上年减少0.13%[39] - 电池片生产量为5128.09MW，比上年增加37.92%；销售量为215.56MW，比上年增加45.24%；库存量为212.20MW，比上年增加9.47%[39] - 太阳能组件直接材料成本为65.19亿元，占总成本比例93.78%，较上年同期减少22.14%[40] - 前五名客户销售额447,263.36万元，占年度销售总额55.20%[42] - 前五名供应商采购额164,099.39万元，占年度采购总额24.82%[42] - 本期研发投入合计355,350,597.14元，占营业收入比例4.39%[43] - 货币资金期末数3,160,739,891.32元，占总资产27.46%，较上期下降25.31%[44] - 交易性金融资产期末数115,667,049.40元，占总资产1.00%，较上期增长92.78%[44] - 应收账款期末数1,171,464,226.25元，占总资产10.18%，较上期下降27.49%[45] - 固定资产期末数4,718,234,836.63元，占总资产40.99%，较上期增长62.04%[45] - 在建工程期末数260,954,154.41元，占总资产2.27%，较上期增长82.32%[45] - 长期待摊费用新增3720.35万元，主要系滁州厂区附属工程及备件摊销费用[46] - 短期借款增加65.85%，主要系增加未终止确认信用证贴现质押借款[46] - 应付票据减少19.56%，主要系供应商票据结算减少[46] - 合同负债减少79.73%，主要系在手订单减少，预收款减少[46] - 一年内到期的非流动负债增加36.75%，主要系新增需回购的滁州代建厂房等[46] - 长期应付款增加177.09%，主要系新增需回购的滁州代建厂房等[47] - 境外资产为35394.41万元，占总资产的比例为3.08%[48] - 太阳能电池产量为5.13GW，产能利用率为51.28%；电池组件产量为5.56GW，产能利用率为58.55%[55] - 晶体硅电池组件产销率为98.47%，境内销售收入547669.27万元，销售毛利率7.73%；境外销售收入259083.53万元，销售毛利率11.50%[56] - 太阳能组件产品境外销售中，西班牙销售收入最高，为127026.85万元[56] - 2023年集中式光伏电站中，江苏省常州市金坛区直溪镇100MW渔光一体光伏发电项目电费收入最高，达9822.53万元[52][53] - 2023年分布式光伏电站中，江苏省常州市金坛区5.8MW光伏发电项目营业利润为275.62万元[53] - 江苏省常州市金坛区5.2MW光伏发电项目营业现金流为815.69万元[53] - 江苏省常州市金坛区直溪镇40.4MW鱼塘水面光伏电站项目营业利润为1682.96万元[53] - 2023年常州亿晶净利润30280.26万元，直溪亿晶净利润3824.51万元，滁州亿晶净利润 - 16377.46万元，亿晶光电欧洲净利润 - 1540.17万元[62] 利润分配 - 2023年不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[4] - 2023年度公司不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[132] 审计相关 - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告真实、准确、完整[3] - 天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[2] - 2023年度重新公开选聘会计师事务所，境内会计师事务所从利安达换为天健，境内审计报酬从120万元变为125万元[189] - 内部控制审计和年度报告审计会计师事务所均为天健，报酬分别为25万元和100万元[189] 合规情况 - 公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[6] - 公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[6] - 公司已在报告中详细描述可能存在的风险[6] - 2023年9月13日公司因重大项目进度信息披露不准确等问题被上交所予以监管警示[106] - 2023年11月10日公司因前述违规事项被中国证券监督管理委员会宁波监管局采取出具警示函的行政监管措施[106] - 2023年9月13日公司因滁州10GW TOPCon电池项目进度信息披露不准确等被上交所予以监管警示[191] - 2023年11月10日公司因前述违规事项被中国证券监督管理委员会宁波监管局出具警示函[191] - 公司及控股股东唯之能源于2023年收到行政监管措施决定书，公司涉及信息披露不准确等问题，唯之能源涉及股份被司法冻结及标记事项信息披露不及时问题[192] - 公司针对监管决定开展整改，组织董监高学习相关文件，强调董监高行为规范及部门责任，跟进法规要求并督促培训[192][193] - 唯之能源组织人员学习法规，完善内部信息沟通机制，明确重大事项范围及报告程序[193][194] - 报告期内公司无未履行法院生效判决及大额负债到期未清偿情况，控股股东及实控人为关联方担保涉诉，存在大额负债到期未清偿情况[195][196] 业务发展 - 2023年常州年产5GW高效太阳能组件项目完成竣工验收及全面达产，组件总产能提升至10GW[17] - 滁州10GW高效N型TOPCon电池项目已完成6GW设备安装调试并生产，产品A级率达97%以上，转化效率可达26.3%[17] - 设备改造完成投产后公司将形成“15GW电池+10GW组件”产能规模[18] - 182mm PERC电池效率提升约0.2%，210mm PERC电池效率提升约0.35%[18] - 同银点下，182mm PERC电池成本降低约0.0146元/W，210mm PERC电池成本降低约0.0169元/W[18] - 盐酸耗量同比下降80%，氢氟酸与氢氧化钾耗量同比下降45%左右[18] - 公司自主研发组件正面效率最高达23.02%[18] - 2023年公司组件出货量达5.48GW，同比增长1.69%[19] - 国内装机容量由约12MW提升至18.3MW[19] - 2023年公司投资32个电站项目，总容量27.2MW，并网15个项目共14.7MW，消纳比例平均超88%[19] - 成功开发乌兹别克斯坦海外系统集成业务，项目容量达30.5MW，毛利率超20%[20] - 公司主营高效晶体硅太阳能电池、组件生产销售，常州基地有5GW PERC高效晶硅电池产线及10GW高效晶硅组件产线，滁州基地10GW TOPCon高效电池产能逐步释放，还涉足光伏电站领域[26] - 公司作为老牌光伏企业，有多项重要认证和荣誉，电池及组件技术保持业界领先水平[27] - 公司在TOPCon电池产业化和技术持续投入，电池量产效率可达26.3%、组件最高功率突破710W[28] - 公司积极应对大硅片行业趋势，打通产业链上下游[28] - 基于三种矩形电池推出“星辰Pro+”和“极光Pro+”系列产品，预计2025年矩形电池片市场占比超50%[29] - 2023年报告期内公司累计授权专利46件，报告期末共计拥有专利370件[29] - 滁州10GW TOPCon电池已部分投产，平均量产转换效率达26.3%[29] - 采用TOPCon技术电池组件功率较同尺寸版型PERC组件功率提升25 - 30W[29] - 2023年公司电站开发业务拓展至海外，在乌兹别克斯坦开展30.5MW的海外系统集成业务[32] - 2023年新增开发13个国家的销售渠道[33] - 截止2023年底，公司获评多项品牌荣誉奖项[33] - 公司在建太阳能电池生产线投资额348500万元，设计产能10GW，预计2024年10月投产[55] - 电池产能利用率下降是因滁州亿晶子公司下半年新增转固电池产能6GW，产能爬坡所致[55] - 组件产能利用率低是因2022年末新增组件产能5GW，按销售订单需求安排生产所致[55] - 2023年多个分布式光伏电站已并网发电，如宜兴高泰克装机量0.92MW，投资规模350.09万元；溧阳诚鑫装机量1.00MW，投资规模390.48万元等[57] - 部分分布式光伏电站处于建设中，如天马消防装机量0.45MW，投资规模189.00万元，当期投入51.59万元；滁州亿晶装机量19.80MW，投资规模5325.85万元[58][59] - 电站项目中自产品供应情况均为自产[60] 行业趋势 - 到2030年全球光伏装机容量将从2022年的1055GW增加到5457GW[63] - 2024年光伏行业将从高增长态势转向增速趋缓，行业内部分企业或采取计提老旧产能、减产增效等措施[64][65] - 目前光伏全产业链各环节均出现阶段性结构型产能过剩，产业链进入价格下行通道[64][69] - N型TOPCon电池产品市场份额加速扩大，预计2024年N型组件有望更大规模出货，P型电池组件市占率或下降[65] - 行业预测2024年全球光伏新增装机为390 - 430GW，增速为0 - 10%[69] 公司战略与计划 - 公司将对N型技术、薄膜技术、叠层技术等进行深度研究储备[66] - 2024年公司计划完成滁州10GW高效N型TOPCon光伏电池项目全面达产工作[68] - 2024年公司计划实现组件出货增长20% - 30%[68] - 2024年公司力争完成签署协议容量100WM的电站开发规模[68] - 2023年战略发展与ESG委员会确定公司发展战略，要抓住光伏行业机遇，重视潜在风险，加强研发投入，布局N型电池领域[127] 公司治理 - 公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，下设四个专门委员会[74][75] - 公司监事会设监事3名，成员人数及构成符合法规要求[75] - 公司不断完善法人治理结构，健全并执行内部控制体系与制度，修订部分内部管理制度[72][75] - 公司加强与投资者沟通交流，通过多种方式维护投资者权益[72][75] - 公司加强内幕交易防控培训，报告期内未出现内幕信息泄露和内幕交易情形[75] - 公司在资产、人员、财务、机构和业务等方面与控股股东、实际控制人相互独立，具备独立完整业务及自主经营能力[76][77] - 2023年第一次临时股东大会表决通过延长非公开发行股票股东大会决议有效期及授权有效期、2023年度担保额度预计的议案[78] - 2023年第二次临时股东大会表决通过2022年度向特定对象发行A股股票方案论证分析报告、授权董事会办理发行事宜的议案[79] - 2022年年度股东大会表决通过2022年度董事会、监事会工作报告，年度报告及摘要，财务决算报告，利润分配预案等多项议案[80][81] - 2023年第三次临时股东大会表决通过开展外汇衍生品交易的议案[82] - 2023年第四次临时股东大会表决通过为控股孙公司融资租赁业务提供担保的议案[83] - 2023年第五次临时股东大会表决通过

信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[2] - 明确暂缓、豁免披露信息的条件[3] - 规定处理流程及保管要求[6] - 确立责任追究机制[10] - 制度自董事会批准日施行，由其解释修订[13]

第三条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文件 的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。 第一章 总 则 第一条 为规范亿晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）募集资金的 管理和使用，提高募集资金使用效益，最大限度地保障投资者的利益，根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》、《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上 市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关 法律、法规、规范性文件及《亿晶光电科技股份有限公司章程》（"《公司章程》"） 的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本办法。 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影响 募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。 募集资金投资项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实施的，公司 应当确保该子公司或者受控制的其他企业遵守本办法规定。 第四条 公司董事会应建立募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，对 募集资金 ...

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员[2] 任职与解聘 - 由董事长或提名委员会提名，董事会聘任或解聘[7] - 出现特定情形，公司应在一个月内解聘[9] 职责与履职 - 负责信息披露、治理机制建设等事务[11] - 履职受阻可向上海证券交易所报告[15] 履职保障 - 公司应为其履职提供便利，人员应配合[13] - 重大会议应告知其列席并提供资料[14] 空缺处理 - 空缺超三个月董事长代行，六个月内完成聘任[9]

独立董事评估 - 公司董事会评估在任独立董事独立性[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[2] 意见发布 - 专项意见于2024年4月27日发布[3]

子公司定义 - 公司持有其50%以上股份等可实际控制的公司或组织为子公司[2] 部门职责 - 战略投资部负责子公司设立和终止可行性研究等事务[6] - 财务部负责分子公司会计并表及财务信息收集整理等[6] - 内控审计部做好分子公司定期和不定期审计工作[6] - 董事会办公室负责子公司须公开披露信息的披露工作[6] 人员管理 - 股东派出人员过去五年内未受重大内部纪律处分等[11] - 股东派出人员委派需经总经理推荐、董事长审批等程序[14] - 子公司董事等人员应于年度结束后1个月内提交《年度述职报告》[18] - 连续两年考核不符要求公司将撤换分公司负责人等[18] 经营汇报 - 子公司应按公司要求定期汇报经营情况[23] - 月度结束后10日内子公司应向公司财务部报送月度财务报表[28] - 季度结束后12日内向公司财务部报送季度财务报表[29] - 会计年度结束后两个月内向公司财务部递交年度报告以及下一年度的预算报告[29] 财务制度 - 子公司应与公司实行统一的会计制度和会计政策[26] - 公司在所属子公司建立财务负责人委派制度[26] - 子公司年度利润分配预案应报公司战略投资部，经公司总经理办公会批复后实施[27] 审计监督 - 公司定期或不定期实施对分子公司的审计监督[38] 信息管理 - 子公司董事长（执行董事）为信息提供的第一责任人[34] - 分、子公司存档应同时报送公司战略投资部存档[42] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施[49]